NABI Autóbuszipari Rt. Konszolidált éves beszámoló

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt Budapest, Újszász u. 45 Tel.: Konszolidált éves beszámoló

2 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök ( sor) 16,561,705 16,987, I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( sorok) 6,446,721 4,853, Alapítás, átszervezés aktívált értéke 48, Kisérleti fejlesztés aktívált értéke 320, , Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek 851, , Üzleti vagy cégérték 5,225,695 4,005, Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( sorok) 9,679,497 11,802, Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni étékű jogok 4,373,435 5,348, Műszaki berendezések, gépek, járművek 3,516,914 3,750, Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 294,849 1,045, Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 1,339,543 1,657, Beruházásokra adott előlegek 154, Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( sorok) 435, , Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 24,636 23, Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 3,345 3, Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26. Tőkekonszolidációs különbözet 407, , leányvállalatokból 407, , társult vállalkozásokból Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 2

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e Tárgyév 29. B. Forgóeszközök ( sor) 43,560,017 41,250, I. KÉSZLETEK ( sorok) 19,116,822 18,982, Anyagok 13,554,353 12,347, Befejezetlen termelés és félkész termékek 4,638,586 6,129, Növendék, hízó és egyéb állatok 34. Késztermékek 886, , Áruk 19, Készletekre adott előlegek 17,423 10, II. KÖVETELÉSEK ( sorok) 23,573,280 15,569, Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 20,974,846 13,811, Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 40. Követelések egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozással szemben 41. Váltókövetelések 42. Egyéb követelések 2,107,911 1,113, Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés 490, , III. ÉRTÉKPAPÍROK ( sorok) 45. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 46. Egyéb részesedés 47. Saját részvények, saját üzletrészek 48. Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sorok) 869,915 6,699, Pénztár, csekkek 6,932 8, Bankbetétek 862,983 6,690, C. Aktív időbeli elhatárolások ( sorok) 328, , Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 328, , Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( ) 60,450,411 58,528,371 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 3

4 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e Tárgyév 57. D. Saját tőke ( sor) 19,254,251 19,143, I. JEGYZETT TŐKE 4,624,600 4,624, Ebből visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK 4,022,475 4,465, IV. EREDMÉNYTARTALÉK 3,292,125 5,943, V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 368, , VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 65. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 2,753,628 1,391, Leányvállalati saját tőke változás (+-) 2,459, , Konszolidáció miatti változások (+-) 1,733,242 1,943, adósságkonszolidálás különbözetéből 870,002 1,086, közbenső eredmény különbözetéből 863, , Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése 71. E. Céltartalékok ( sorok) 1,788,770 2,131, Céltartalék várható kötelezettségekre 1,556,747 1,850, Céltartalék jövőbeni költségekre 232, , Egyéb céltartalék Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 4

5 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e Tárgyév 75. F. Kötelezettségek ( sorok) 38,739,960 36,480, I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) 77. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 78. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 79. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodókkal szemben 80. Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból 81. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) 10,422,427 7,226, Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 83. Átváltoztatható kötvények 84. Tartozások kötvénykibocsájtásból 6,015,222 4,476, Beruházási, fejlesztési hitelek 437, , Egyéb hosszú lejáratú hitelek 3,696,859 1,707, Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 88. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 89. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 273, ,191 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 5

6 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e Tárgyév 90. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) 28,317,533 29,253, Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények 93. Rövid lejáratú hitelek 10,087,694 15,291, Vevőktöl kapott előlegek 1, Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 9,123,951 10,210, Váltótartozások 97. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 98. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 99. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 9,104,889 3,751, Konszolidációból adódó (számított) társasági adó tartozás 101. G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) 667, , Bevételek passzív időbeli elhatárolása 86, Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 667, , Halasztott bevételek 105. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) 60,450,411 58,528,371 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 6

7 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltség eljárással A változat Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e Tárgyév 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 236, , Export értékesítés nettó árbevétele 101,793,333 91,478,643 I. Értékesítés nettó árbevétele ( ) 102,030,036 91,924, Saját előállítású eszközök aktívált értéke 184,809 59, Saját termélésű készletek állományváltozása (3,955,445) 1,098,790 II. Aktívált saját teljesítmények értéke (03.+/- 04.) (3,770,636) 1,157,914 III. Egyéb bevételek 292, ,097 Ebből: Visszaírt értékvesztés Közbenső er.konszolidálás miatt keletkező konsz.kül. 0 8, Anyagköltség 59,575,035 53,780, Igénybe vett szolgáltatások értéke 8,738,582 9,154, Egyéb szolgáltatások értéke 71,803 88, Eladott áruk beszerzési értéke 6,639,739 8,333, Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) 75,025,158 71,357,058 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 7

8 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltség eljárással A változat Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) Tárgyév a b c d e 10. Bérköltség 13,471,875 13,805, Személyi jellegű egyéb kifizetések 811,670 1,033, Bérjárulékok 2,231,569 2,398,749 V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) 16,515,114 17,238,006 VI. Értékcsökkenési leírás 1,848,391 1,714,228 VII. Egyéb ráfordítások 1,035, ,053 Ebből: Értékvesztés 251,306 46,182 Közbenső er.konszolidálás miatt keletkező konsz.kül. 5,544 Adósságkonszolidálás miatt keletkező eredményt csökkentő konszolidációs különbözet 32,147 29,347 Mérlegátszámítási különbség 22, ,190 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 4,127,329 2,248, Kapott (járó) osztalék, részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 913 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 57,050 26,587 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 678,257 1,037,242 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) 735,307 1,064,742 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 8

9 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltség eljárással A változat Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Tárgyév 19. Fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások 1,432, ,754 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 461, ,587 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( ) 1,894,325 1,810,341 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) (1,159,018) (745,599) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+/- A.+/- B.) 2,968,311 1,503,135 X. Rendkívüli bevételek 709 2,675 XI. Rendkívüli ráfordítások 1,749 6,710 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) (1,040) (4,035) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+/-C.+/-D.) 2,967,271 1,499,100 XII. Adófizetési kötelezettség 704, ,027 XII/A. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó különbözet (+-) (490,522) (644,092) F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+/-E.-XII.-XII/A.) 2,753,628 1,391, Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+/-F ) 2,753,628 1,391,165 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 9

10 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Forgalmi költség eljárással A változat Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e Tárgyév 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 236, , Export értékesítés nettó árbevétele 101,793,333 91,478,643 I. Értékesítés nettó árbevétele ( ) 102,030,036 91,924, Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 80,148,542 69,277, Eladott áruk beszerzési értéke 6,639,739 8,333, Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Az értékesítés közvetlen költségei ( ) 86,788,280 77,611,260 III. Az értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) 15,241,755 14,312, Értékesítési, forgalmazási költségek 3,259,538 3,305, Igazgatási költségek 4,765,226 4,457, Egyéb általános költségek 2,346,255 3,776,685 IV. Értékesítés közvetett költségei ( ) 10,371,019 11,540,118 V. Egyéb bevételek 292, ,097 Ebből: Visszaírt értékvesztés Közbenső er.konszolidálás miatt keletkező konsz.kül. 0 8,760 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 10

11 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Forgalmi költség eljárással A változat Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e Tárgyév VI. Egyéb ráfordítások 1,035, ,053 Ebből: Értékvesztés 251,306 46,182 Közbenső er.konszolidálás miatt keletkező konsz.kül. 5,544 0 Adósságkonszolidálás miatt keletkező eredményt csökkentő konszolidációs különbözet 32,147 29,347 Mérlegátszámítási különbség 22, ,190 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI.) 4,127,329 2,248, Kapott (járó) osztalék, részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 913 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 57,050 26,587 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 678,257 1,037,242 VII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) 735,307 1,064,742 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 11

12 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Forgalmi költség eljárással A változat Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai (adatok ezer forintban) a b c d e 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Tárgyév 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1,432, ,754 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 461, ,587 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( ) 1,894,325 1,810,341 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) (1,159,018) (745,599) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+/- A.+/- B.) 2,968,311 1,503,135 IX. Rendkívüli bevételek 709 2,675 X. Rendkívüli ráfordítások 1,749 6,710 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) (1,040) (4,035) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+/-C.+/-D.) 2,967,271 1,499,100 XI. Adófizetési kötelezettség 704, ,027 XI/A. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó különbözet (+-) (490,522) (644,092) F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+/-E.-XI.-XI/A.) 2,753,628 1,391, Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+/-F ) 2,753,628 1,391,165 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 12

13 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. Konszolidált Cash-flow kimutatás 1. sz. melléklet (adatok ezer forintban) I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 6,269,123 7,032,554 (Működési cash flow, sorok) 1. Adózás előtti eredmény 2,967,271 1,499, Elszámolt amortizáció 1,597,085 1,714, Terven felüli értékcsökkenés 187,506 62, Elszámolt értékvesztés és visszaírás 251,306 46, Céltartlék képzés és felhasználás különbözete 645, , Szállítói kötelezettség változása (2,037,046) 1,085, Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 7,691,378 (5,352,915) 8. Passzív időbeli elhatárolások változása (188,821) 105, Vevőkövetelés változás (7,802,335) 7,163, Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 3,670, , Aktív időbeli elhatárolások változása 26,833 38, Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) (213,643) (107,935) 14. Konszolidációs állományváltozás saját tőkében 51,739 (1,813,158) 15. Egyéb saját tőke változás (577,946) 311, Goodwill változása 0 1,008,881 II. Befektetési tevékenységből eredő pénzeszközváltozás (2,891,847) (3,211,238) (Befektetési cash flow, sorok) 17. Befektetett eszközök beszerzése (2,921,367) (4,034,008) 18. Befektetett eszközök eladása, értékesítésének eredménye 29, , Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (3,260,824) 2,007,916 (Finanszírozási cash flow, sorok) 20. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 20, Kibocsátott kötvényből adódó kötelezettség változása 95,895 (1,538,494) 22. Hitel és kölcsön felvétele 13,229,668 13,547, Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése (16,580,536) (9,863,786) 25. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása (25,883) (137,085) IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) 116,452 5,829,232 Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 13

14 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A NABI Autóbuszipari Rt december 31-i konszolidált mérlegbeszámolójához Budapest, február 21. Rácz András vezérigazgató 14

15 A Társaságra vonatkozó főbb adatok: NABI Autóbuszipari Rt. (a továbbiakban: a Társaság) székhelye: 1165 Budapest, Újszász u.45. A Társaság többségi tulajdonosa (54.06 %): The First Hungary Fund Ltd. ( Jersey, Channel Islands) A jogelőd Kft. alapításának időpontja: szeptember 16. Működésének megkezdési időpontja: szeptember 16. Részvénytársasággá történő átalakulás időpontja: március 31. A Társaság tevékenységi köre: - Közúti járműgyártás - Járműkarosszéria és pótkocsigyártás - Közúti járműalkatrészek gyártása - Külkereskedelem A Társaság 100%-os tulajdonú leányvállalata: North American Bus Industries, Inc. 106 National Drive, Anniston, Alabama, USA Saját tőke (2002. december 31.): Jegyzett tőke (2002. december 31.): Tőketartalék (2002. december 31.): Eredménytartalék (2002. december 31.): Lekötött tartalék (2002. december 31.): Értékelési tartalék (2002. december 31.): Mérleg szerinti eredmény (2002): USD USD USD USD A Társaság közvetett leányvállalata (a NABI Inc 100%-os tulajdonú leányvállalata): Optare Holdings Ltd. Manston Lane, Crossgates, Leeds LS15 8SU, UK Saját tőke (2002. december 31.): Jegyzett tőke (2002. december 31.): Tőketartalék (2002. december 31.): Eredménytartalék (2002. december 31.): Lekötött tartalék (2002. december 31.): Értékelési tartalék (2002. december 31.): Mérleg szerinti eredmény (2002): GBP GBP GBP GBP GBP A mérlegkészítés határideje december 31-re vonatkozóan: január

16 Az éves beszámoló aláírására jogosult személy: Rácz András vezérigazgató (lakóhelye: Budapest II. Fillér u. 37.) 1. Beszámolási időszak A naptári év A konszolidálásba bevont leányvállalat külföldi pénznemben készített konszolidált mérlegének forintra történő átszámítása során a Számviteli törvény 123. (6) bekezdésének b. pontjában foglaltakat ( a mérleg valamennyi tételét mérlegfordulónapi, a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon ) alkalmazta a társaság. A külföldi pénznemben készített eredménykimutatásnál, a Társaság a Számviteli törvény 123. (8) és (9) bekezdését alkalmazta. Az eredménykimutatás adatai az adott hónap átlagos devizaárfolyamán kerültek átváltásra, kivéve az értékcsökkenést és a mérleg szerinti eredményt, amelyeket a mérlegfordulónapi árfolyamon. Az első konszolidálás időpontja: év. A NABI Inc. konszolidációba történő bevonásának időpontja: január 01. Az Optare Holdings bevonásának időpontja: február 01. A tőkekonszolidáció levezetését az 1. számú melléklet tartalmazza. A tőkekonszolidáció során a könyvszerinti érték módszert alkalmazta a Társaság. A konszolidáció alapját a leányvállalat forintra átszámított mérleg adatai képezték. A tőkekonszolidáció eredményeként aktív tőkekonszolidációs különbözet keletkezett, amely leírása 10 év alatt történik. Az értékcsökkenést havonta számítja a társaság. A goodwill apportálásból keletkezett. Az apportérték és a könyvszerinti érték különbözetét nem tudtuk hozzárendelni az egyes eszközelemekhez. Ezen túlmenően a Társaság USGAAP szerinti kimutatásokat készít, és ez a konszolidáció már több éve folyik. A USGAAP nem ismer ilyen jellegű goodwill-t, mivel annak ott elszámolása a tőkével szemben történik. Amennyiben a magyar kimutatások szerint képződött goodwill-t öt év alatt írnánk le, úgy az eredményszámok rendkívül messze kerülnének egymástól a jelentős összegű egy évre jutó amortizáció miatt. A NABI Inc. által az Optare Holding bevonásakor keletkezett goodwill, melynek amortizációja 20 év, az üzleti vagy cégérték soron kerül a mérlegben bemutatásra. NABI Inc. könyveiben szereplő pénzügyi lízinget, a lízingelt eszközök értékét, valamint a lízingdíj értékét tartalmazza a konszolidált mérleg, mivel ezen tételek nem képviselnek jelentős értéket, a mérlegből történő kivételük nagy munkát jelentett volna, viszont számottevően nem módosítják a Társaság vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét. A NABI Inc ben 75 db buszt értékesített, amelyre visszavásárlási opciója van 2006-tól 2007-ig. Ezt a magyar számviteli szabályok szerint értékesítésként könyvelte a társaság, míg US GAAP szerint a visszavásárlási opció miatt, operatív lízingbe adott tárgyi eszközként tartja nyilván ezeket a buszokat. Az összehasonlíthatóság érdekében a Társaság néhány 2001-es mérleg és eredménykimutatás adatot átcsoportosított az összemérés elvének megfelelően. Az átcsoportosítás a évi mérleg szerinti eredményre nem volt hatással. 16

17 2. Számviteli politika Alkalmazott értékelési eljárások: - vásárolt készletek értékelése bekerülési értéken történt - saját előállítású termék értékelése közvetlen önköltségen történt - a fel nem sorolt eszközök és források értékelése a számviteli törvény (2000. C. törvény) szerint történt - Követelések értékelése az elfogadott, elismert összeg csökkentve az elszámolt értékvesztés összegével történt. - Kötelezettségek értékelése az elfogadott, elismert bekerülési értéken történt. - A külföldi pénzértékre szóló devizaeszközök és devizakötelezettségek a könyvszerinti értékben kerültek kimutatásra, mivel az év végi értékelésből adódó összevont árfolyam különbözet nem minősült jelentősnek. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere: Az eszközök körében általában lineáris módszert használt a Társaság. A kompozit buszok gyártó sablonja esetében a Társaság gyártott darab arányos leírást alkalmaz. A Társaság az alábbi leírási kulcsokat alkalmazta: Immateriális javak Ingatlanok Műszaki gép, berendezés Irodai gép, felszerelés Szell.term. Baan t.ir. TPI know how Alapítás átszerv. Vagyoni értékű jogok 33% 20% 20% Épület, építmény apportált 20% Épület, építmény aktivált 2% és 6% Gépek,berendezések 2% és 6% 5% 15% Telek, föld 0% Egyéb üzemi ber. KF 20% Speciális gyártóeszközök Üzleti vagy cégérték 14.5%, 20% Irodai és egyéb berendezések 14.5%, 20% Járművek 20%, 10% Járművek 20% 14.5%, 20% 33% Ügyvitel technikai eszközök 14.5% Számítás technikai eszközök 5% Híradás technikai eszközök Az Ft beszerzési érték alatti eszközök, valamint a Ft beszerzési érték alatti szellemi termékek azonnal leírásra kerülnek. 33% 33% 14.5% 17

18 Részesedések: NABI Rt-nek az Helikoninvest Kft.-ben van üdülési jogot megtestesítő egyéb tartós részesedése eft értékben, az Optare Holdingnak az Autobus Classique Ltd-nél van eft értékben egyéb tartós részesedése. 3. A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulása Likviditási mutatók Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz / összes eszköz 27,4% 29,0% Forgóeszközök aránya Forgóeszköz / összes eszköz 72,1% 70,5% Likviditási ráta Forgóeszköz / rövid lejáratú kötelezettség 153,8% 141,0% Gyors ráta (Forgóeszköz-készlet) / rövid lejáratú kötelezettség 86,3% 76,1% Adósságszolgálati mutatók Tőkeellátottság Saját tőke / összes forrás 31,9% 32,7% Profitabilitási mutatók Pénzáramlási (cash flow) mutató (adózott eredmény + é.cs.) / értékesítés nettó árbevétel 4,5% 3,4% Eszközarányos árbevétel Nettó árbevétel / összes eszköz 168,8% 157,1% 18

19 4. Saját tőke éven belüli változása: A saját tőke éven belüli változását a 2. sz. melléklet, a tőkekonszolidációt az 1. sz. melléklet tartalmazza. Részvények száma és névértéke december 31-én: darab részvény, Ft/db névértékkel. Tárgyévi kibocsátás: Nem volt. 5. Konszolidált cash flow kimutatás: A konszolidált cash flow kimutatást a 3. sz. melléklet tartalmazza. 6. Vezető tisztségviselők díjazása: A Társaságnál az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjai kapnak tiszteletdíjat ben a Társaságnál 7 fős Igazgatóság és 5 fős Felügyelő Bizottság működött. Díjazásuk 2002-ben összesen: eft volt. Ebből: - Felügyelő Bizottság díja: eft - Igazgatóság díja: eft Az Igazgatóság és Felügyelő Bizottság tagjai részére előleg, kölcsön nem lett folyósítva évben, illetve feléjük, vagy volt tagok felé nyugdíjfizetési kötelezettség nem merült fel. 7. Befektetett eszközök értékének alakulása (adatok eft-ban) Bruttó érték: (adatok eft-ban) Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Árfolyamváltozás hatása Záró I. Immateriális javak vagyoni értékű jogok szellemi termékek kísérleti fejlesztés alapítás, átszervezés üzleti vagy cégérték II. Tárgyi eszközök ingatlanok műsz. gép, berendezés, jármű egyéb ber, felszerelés Összesen: Halmozott értékcsökkenés: (adatok eft-ban) 19

20 Nyitó Növekedés Csökkenés Árfolyamváltozás hatása Megnevezés I. Immateriális javak vagyoni értékű jogok szellemi termékek kísérleti fejlesztés alapítás, átszervezés üzleti vagy cégérték II. Tárgyi eszközök ingatlanok műsz. gép, berendezés, jármű egyéb ber., felszerelés Összesen: Záró Nettó érték: Céltartalék várható kötelezettségekre A Társaság a várható garanciális kötelezettségek fedezésére, amelyek az értékesített buszok és buszkarosszériák javításával kapcsolatban merülhetnek fel eft céltartalékot képzett évben a Társaságnál eft garanciális javítási költség merült fel. Céltartalék jövőbeni költségekre címen a Társaság eft céltartalékot képzett, mely tartalmazza a vevőktől a NABI Inc.-hez már beérkezett garanciális követeléseket. 9. Az éves beszámoló egyes tételeinek részletezése Egyéb követelések (eft-ban) december december 31. Egyéb adott előlegek Munkavállalóknak adott előleg Fizetett adóelőleg Vámvisszatérítés Bevallás alpján visszajáró ÁFA Szállítóknak ki nem fizetett számlák utáni ÁFA követelés Szállítói előlegek Helyi adók Társasági adó Egyéb Összesen

21 Aktív időbeli elhatárolások (eft-ban) december december 31. Halasztott ráfordítások Bevételek aktív időbeli elhatárolása ISO Biztosítások Előfizetések Egyéb Euro-Line használati jog CASCO Összesen: Passzív időbeli elhatárolások (eft-ban) december december 31. Bevételek passzív időbeli elhatárolása Értékesítési jutalék Biztosítások Könyvvizsgálati díj Kamatelhatárolások es vezetői prémium és járulékai elhatárolás Bankköltségek és jutalékok Egyéb Folyamatos szolgáltatások elhatárolása Vállalkozóknak fizetett késedelmi kamat Vevői képzésekre, illetve kézikönyvekre képzett elhatárolás Összesen: Kötelezettségek melyek hátralévő futamideje több mint öt év A 2002-es zárómérlegben olyan kötelezettségek melyek hátralévő futamideje, több mint öt év, nem szerepelnek. Jelzálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek A 2002-es zárómérlegben jelzálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek nem szerepelnek. Egyéb jelentőséggel bíró (nyugdíjfizetés, végkielégítési, kapcsolt vállalkozással szembeni) kötelezettségek A 2002-es zárómérlegben egyéb jelentőséggel bíró kötelezettségek nem szerepelnek 21

22 Mérlegen kívüli egyéb tételek 2001-ben a Csoport bizonyos buszainak értékesítésekor visszavásárlási opciót tartalmazó szerződést kötött a vevővel, meghatározott értékben, mely legkorábban 2006-ban hívható le. Lekötött tartalékok eft amely az aktivált kísérleti fejlesztés még le nem írt összegével egyezik meg. Függő kötelezettségek A 2002-es zárómérlegben függő kötelezettségek nem szerepelnek. Biztos kötelezettségek Céltartalék jövőbeni költségekre címen a Társaság eft céltartalékot képzett, mely tartalmazza a vevőktől a NABI Inc.-hez már beérkezett garanciális követeléseket. A Csoport peres ügyei a szokásos üzletmenetnek megfelelőek. A menedzsment véleménye szerint a folyamatban lévő peres ügyeknek nincs jelentős kedvezőtlen hatása a Csoport pénzügyi helyzetére vagy működési eredményére. Az üzletszerzés folyamatának részeként a vevők megkövetelik az autóbuszgyártóktól, hogy ajánlattételi és teljesítési garanciát nyújtsanak. A teljesítési garancia általában a biztosítani kívánt szerződéses összeg 5-10%-át fedi le. A NABI által a vevőknek nyújtott teljesítési garanciák együttes összege 49.6 millió amerikai dollárt tesznek ki december 31-én. Ezen garanciák biztosításának éves költsége a teljesítési garancia összegének 1%-át teszi ki, mely költségek beépülnek az ajánlattételi árakba. A NABI-nak a beszállítóival kötött szerződései alapján minimum royalty fizetési kötelezettségek állnak fenn. Biztos kötelezettségek december 31-én: Kötelezettségek lejárat szerinti bontásban eft-ban Összesen Egy éven belül 1-3 év 3-5 év 5 éven túl Teljesítési garancia Royalty Biztos kötelezettségek

23 Hátrasorolt eszközök A 2002-es zárómérlegben hátrasorolt eszközök nem szerepelnek 10. Hitelállomány Bankoktól kapott hitelek: A Társaság kereskedelmi bankoknál összesen 71 millió USD rövid lejáratú deviza hitelkerettel rendelkezett. Rövid lejáratú banki hitelállomány devizában december 31-én: eusd Hosszú lejáratú banki hitelállomány devizában december 31-én: eusd, melyből eusd az egy éven belül esedékes rész. A fenti rövid lejáratú hitelek mellett a Társaság januárjában 20 millió USD névértékű, 6 éves futamidejű kötvényt bocsátott ki fix 9.3% -os évi kamattal. A kötvényeket a Met Life biztosítótársaság jegyezte le. Ugyancsak kötvényeket bocsátott ki a Társaság az Optare Holdings Ltd. akvizíciójával kapcsolatban az Optare volt részvényesei felé, összesen 7.94 musd értékben, 0,5-2 év közötti futamidőkkel december 31-ig az összes kötvény kifizetésre került. Tekintettel a NABI Rt. magyar számviteli szabályok szerint készített egyedi beszámolójában kimutatott 2002-es évi veszteségre, a Társaság nem felelt meg néhány magyar bank által a hitelszerződésekben rögzített pénzügyi mutatóknak. Ezek a bankok megadták a felmentést a pénzügyi mutatók teljesítése alól a 2002-es évre vonatkozóan. 11. Export árbevétel A Csoport export árbevétele az Egyesült Államokban és az Egyesült Királyságban realizálódott. A Csoport árbevétel alakulása földrajzi területenkénti bontásban (eft-ban): december december 31. Egyesült Államok Egyesült Királyság Magyarország Összesen:

24 A Csoport árbevétele főbb tevékenységi bontásban (eft-ban): december december 31. Autóbusz értékesítés Alkatrész értékesítés Egyéb értékesítés Összesen: Támogatási program keretében kapott összeg: - OMFB részben visszatérítendő fejlesztési támogatás szerződött összeg: eft 2001.évben folyósított támogatás: eft ebből visszatérítendő összeg: eft - véglegesen kapott összeg: eft még felhasználható összeg: eft - GM vissza nem térítendő fejlesztési támogatás szerződött összeg: folyósított összeg: felhasználható összeg: eft eft eft 12. Kísérleti fejlesztés költségei Kísérleti fejlesztés jogcímen üzleti évben felmerült költség: eft 13. Létszámadatok Konszolidált: Nyitó létszám Záró létszám Különbözet Átlag létszám Fizikai Szellemi Összesen A létszámnövekedés fő oka a NABI Rt. új kaposvári gyárának létszámfeltöltése a termelési igényeknek megfelelően. 14. Személyi jellegű költségek bemutatása Állománycsoportonkénti bérköltség (eft-ban): december december 31. Fizikai Nem fizikai Összesen

25 Személyi jellegű egyéb kifizetések (eft-ban), járulékok nélkül: Egyéb személyi jellegű költségek Természetbeni juttatások Vállalkozást terhelő betegszabadság Étkezési hozzájárulás Napidíj (belföld, külföld) Adóköteles reprezentáció Adómentes reprezentáció Utazási hozzájárulás Választott tisztségviselők tiszteletdíja Baleseti táppénz Adómentes egyéb személyi jellegű kifizetés Adóköteles egyéb személyi jellegű kifizetés Szakszervezeti munkaidő megváltási díj 664 Nyugdíjpénztár munkáltatói hozzájárulás Munkáltatót terhelő 44% szja Vezetők egészségügyi szolgáltatásának díja Foglalkoztatottak egészségügyi szolgáltatásának díja Összesen Társasági adó A Társaság 1993 évi vegyes vállalattá alakulásától kezdve 5 éven át 100% társasági adó fizetési mentességet élvezett, amely 1998 végén járt le. Ezt követően a Társaság 5 éven keresztül 60%-os társasági adókedvezményre jogosult, amely a 2003-as üzleti évben használható fel utoljára. A Társasági adót módosító tételek magyar szabályok szerinti bemutatása csak a NABI Rt. esetén értelmezhetőek, amelyek listáját a NABI Rt. nem konszolidált éves beszámolója tartalmazza. 16. Aktivált saját előállítású eszköz (saját teljesítményű beruházás) A Társaságnál eft értékben valósult meg saját kivitelezésű beruházás. Épületekkel kapcsolatos munkák Termelő gépekkel kapcsolatos munkák Kaposvári beruházással kapcsolatos munkák Kísérlet, fejlesztéssel kapcsolatos munkák Összesen: Kutatás fejlesztés 2002-ben, a korábbi években megkezdett kompozit karosszériájú autóbusz termékcsalád és a 60LFW jelű alacsonypadlós csuklós autóbusz típus fejlesztése folytatódott, kiegészítve a magyarországi piacra lépést célzó Optare típusváltozatok, az egyes üzemeletetők igényeinek megfelelő átalakításával. Az elvégzett, akár a NABI csoport több vállalatán is átívelő feladatok az alábbiakban összegezhetők, felsorolás jelleggel: Kompozit karosszériájú járművek: 25

26 NABI 40CLFW Altoona teszt autóbusz építése-kiszerelése. NABI 45CLFW Phoenix pilot és Altoona/APTA show kocsik készre szerelése Annistonban és ezzel párhuzamosan a gyártásindítás tervezésében/előkészítésében való részvétel Kaposváron. 40CLFW03 Antelope Valley 6db autóbusz kiszerelésének és az ehhez kapcsolódó tervezésnek megkezdése. Mind a 40, mind a 45 láb hosszú kompozit típusokkal összefüggő tesztek/vizsgálatok végzése. 60LFW alacsonypadlós csuklós autóbusz típus: 60LFW K1 és Chicago pilot kocsikon, a vevői igényeknek és a tesztek, illetve a gyártás során szerzett tapasztalatoknak megfelelően átalakítások végzése Annistonban. Oldalütközés és tetőterhelés vizsgálatok a 60LFW K2 prototípus járművön. Optare típusváltozatok: Magyarországon forgalomba helyezett Optare Excel típusú autóbuszok átalakítása, átadásra való felkészítése. Magyarországi típusbizonyítvány megszerzéséhez szükséges tesztek előkészületi munkáinak elvégzése. 18. Környezetvédelem, veszélyes hulladékok (csak a NABI Rt.-re vonatkozóan, a NABI Inc. és az Optare adatai nélkül) A Társaság az előző évhez hasonlóan, 2002 évre is kiad környezeti jelentést, amelyet független szakértővel auditáltat. A Társaságnál az alábbi tárgyi eszközök szolgálják a környezetvédelmet: - Hulladéktároló - Desztilláló berendezés - Szennyvízkezelő - Szennyvíz csatornahálózat - Szennyvízátemelő szivattyú Környezetvédelmi célt szolgáló eszközök alakulása (eft) Bruttó érték: Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szennyvízkezelő Hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Desztilláló berendezés Szennyvízátemelő szivattyú (Kaposvár) Szennyvízátemelő szivattyú (Kaposvár) Szennyvíz csatornahálózat (Kaposvár) Veszélyes hulladéktároló (Kaposvár) Összesen:

27 Halmozott értékcsökkenés: Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szennyvízkezelő Hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Desztilláló berendezés Szennyvízátemelő szivattyú (Kaposvár) Szennyvízátemelő szivattyú (Kaposvár) Szennyvíz csatornahálózat (Kaposvár) Veszélyes hulladéktároló (Kaposvár) Összesen: A Társaság tevékenysége során keletkezett ártalmas anyagok megfelelő elszállítására szerződött erre szakosodott, KDV. Köfe engedéllyel rendelkező vállalkozással. Az ilyen jellegű anyagok elszállítása rendszeresen és bizonylatoltan történik. Ugyancsak rendszeresen sor kerül a hulladékok elszállítására. A Társaság különböző szennyezési mutatói az év folyamán, az érvényes határokon belül voltak. A Társaság 24 eft környezeti bírságot fizetett 2002-ben. Veszélyes hulladékok mennyiségének változása 2002-ben: (kg) Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Festékes rongy Festékes papír Festékes fém (göngyöleg) Szennyezett oldószer Vizes festékiszap Festékpor, festék maradék Festékes, oldószeres műanyag (göngyölegek, fóliák) Foszfátiszap Oldószeres műanyag göngyöleg Akkumulátor Hűtő emulzió Fénycső hulladék Szennyezett föld Szennyezett PVC Ipari szennyvíz iszap Betegellátási hulladék FORGALOM ÖSSZESEN Fordulónap után történt lényeges események A fordulónap után lényeges esemény nem történt. 27

28 ÜZLETI JELENTÉS a NABI Autóbuszipari Rt évi konszolidált beszámolójához Budapest, februári 21. Rácz András vezérigazgató 28

29 1. Piaci helyzet A Társaság és Leányvállalatainak (együtt: Csoport) üzletmenete és piaci pozíciója a év folyamán megfelelően alakult. A Csoport szerződéses kötelezettségeinek megfelelően határidőre szállította az autóbuszokat az alábbi főbb vevők részére: USA: Vevő South Cost Area Transit Los Angeles Los Angeles Tempe VictorsVille USA Private bus sales(dealerek) Pace Pace Rochester Santa Monica Phoenix Riverside Wilmington SamTrans Miami Cleveland Típus 40' LF CNG 40' Compo 40' LF CNG 40' LF LNG 40' LF CNG 30-LFN 40' LF Diel 35' LF Diel 40' LF Diel 40' LF LNG 40' LF LNG 40' LF CNG 40' LF Diel 60' Artic SF 40' LF Diel 40' LF Diel UK: Vevő First Group Plc. Mistral Group Plc. Arriva Bus and Coach Ltd. Trent Buses Ltd. Reading Transport Ltd. Típus Solo Solo SPECTRA Solo SPECTRA Magyarország: Vevő Kisalföld Volán Kaposvári Tömegközlekedési Rt. Típus EXCEL EXCEL A Társaság és a NABI Inc. USA piacot ellátó gyártókapacitása 2003-ra 100%-osan, 2004-re pedig csaknem teljes mértékben lekötött, valamint ra is már jelentős fix és opciós megrendelés-állomány van. Az angol Optare Holdings Ltd. rendelésállománya a historikus trendeknek megfelelően néhány hónapos. 29

30 2. Jövedelmezőség A Csoport árbevétele 10%-al csökkent az előző évhez képest. A csökkenés a Csoport számára kedvezőtlenül alakuló HUF/USD változásából adódik, hiszen a Csoport árbevétele amerikai dollárban kimutatva meghaladja a 2001 évit. A bruttó fedezeti hányad 15,6% volt, mely kis mértékben magasabb az előző évi 14,9%-nál. Csekély mértékben eFt-tal - nőtt az alkatrész és egyéb szolgáltatások értékesítésének árbevétele is, amelyek így a teljes értékesítés 12,8%-át teszik ki. 3. Finanszírozás A Csoport részére megfelelő mértékben állt rendelkezésre hosszú- és rövidlejáratú finanszírozási lehetőség. A rövidlejáratú keretek átlagosan mintegy 59%-ban voltak kihasználva. A fizetett kamatok összege jelentősen csökkent az előző évhez képest. Ennek okai a kamatlábak csökkenése, valamint az átlagos hitelállomány alacsonyabb volta a 2001 évhez képest. 4. Saját részvények Az év folyamán saját részvény visszavásárlás, eladás nem történt. 5. Fordulónap után bekövetkezett fontosabb események Fordulónap után jelentősebb esemény nem következett be. 6. Telephelyre vonatkozó lényeges adatok A társaság két telephellyel rendelkezik: Budapest, XVI.ker. Ujszász u. 45. telek nagysága: m², ebből beépített terület: m² létszám: 743 fő Kaposvár keleti iparterület telek nagysága: m², ebből beépített terület: m² létszám: 192 fő A kaposvári telephelyen 2002 októberében átadásra került a zöldmezős beruházás keretében épült új festő és kiszerelő üzem. North American Bus Industries, Inc. 106 National Drive, Anniston, Alabama, USA telek nagysága: m², ebből beépített terület: m² létszám: 749 fő Optare Holdings Ltd. 30

31 Manston Lane, Crossgates, Leeds LS15 8SU, UK telek nagysága: m², ebből beépített terület: m² létszám: 361 fő Optare Holdings Ltd. Denby Way Rotherham S66 8HR Anglia telek nagysága: m², ebből beépített terület: m² létszám: 171 fő 7. A környezetvédelemnek a vállalkozó pénzügyi helyzetét meghatározó, befolyásoló szerepe, a vállalkozó környezetvédelemmel kapcsolatos felelőssége. (csak a NABI Rt.- re vonatkozóan, a NABI Inc. és az Optare adatai nélkül) Környezetvédelmi Politikában leírt környezetvédelmi alapelvek szerint cégünk Vezetősége és alkalmazottai elkötelezettséget vállaltak a környezet védelmében. Az ISO szabvány szerinti kiépítésével és működtetésével kívánjuk biztosítani, hogy cégünk a folytatott tevékenységével minden esetben megfeleljen a jogszabályban előírtaknak és a vevők által támasztott elvárásoknak. Ez nagyon fontos mivel az utóbbi időben társadalompolitikai irányzat ez a változás, amely a puszta növekedésorientáltság helyett az ökológiai szempontoknak megfelelő termék előállítási folyamatot részesíti előnyben, a fejlesztéstől a késztermékig. Vállalatunk alapvető célja a gazdaságos termelés, de cégünk tudatában van annak, hogy tevékenységünk nem akkor fejeződött be, amikor a termékértékesítésre került, hanem akkor, amikor annak környezeti hatásai, hulladékai is megnyugtató módon megoldásra leltek. A Környezet Irányítási Rendszer bevezetése a környezetvédelem több területén tartós javulást hozott. 8. A környezetvédelem területén történt és várható fejlesztések, és az ezzel összefüggő támogatások. (csak a NABI Rt.-re vonatkozóan, a NABI Inc. és az Optare adatai nélkül) Az ISO szabvány szerinti Környezet Irányítási Rendszer bevezetésével elkötelezte magát egy olyan rendszer iránt, melyet folyamatosan kíván fenntartani és tökéletesíteni. Meg akar bizonyosodni a környezetvédelmi politikája teljesüléséről és ezt mások részére, igazoltatni is akarja. Ezért minden évben Környezeti Jelentést készít, és független szakértővel tanúsíttatja. Ez a jelentés célja tájékoztatni a részvényeseket, vásárlóinkat, alkalmazottainkat, felügyelő szerveket. Jelentős környezeti hatások bemutatása és értékelése előző évekhez viszonyítva. azt valljuk, hogy a jól működő rendszereken is mindig lehet javítani, ezért elkészítjük minden évben környezetvédelmi programunkat, melyben olyan intézkedéseket fogalmazunk meg, melyek tovább csökkentik a környezeti hatásainkat. A környezeti hatások csökkentése érdekében valamennyi jelentős tényezővel kapcsolatban határidős célokat, előirányzatokat és programokat határoztunk meg, felelősök megnevezésével. A programot minden esetben a Környezetvédelmi Tanács véleményezte, a Vezérigazgató pedig jóváhagyta. A Környezetvédelmi Tanácsülésen értékeljük a teljesítését. A programok valamennyi üzemben kifüggesztésre kerültek, illetve valamennyi érintett írott formában is kézhez vette. Ezen programok teljesítését Környezeti Tanácsülésen értékeltük. 31

32 2002. évre vonatkozó környezetvédelmi céljaink Cél megnevezése Jelentős környezeti tényező Értékelés Technológia módosítás ragasztásra Köszörülési igény csökkentése Kalapáccsal történő egyengetés csökkentése Kaposvári műanyag-feldolgozó technológiákban határérték alatti emisszió biztosítása Oldószer emisszió mérés Zajkibocsátás csökkentése Oldószer felhasználás és kibocsátás csökkentése Nem teljesült 10%-os oldószer emisszió csökkenés magas szilárd anyag tartalmú töltőalapozó alkalmazásával az alapozási műveletek esetén Zsírtalanító ütemhelyek oldószer emissziójának csökkentése környezetbarát anyagokkal Zsírtalanító ütemhelyek oldószer emissziójának csökkentése technológia fejlesztéssel Aktívszén-szűrés beépítésével 50%-os emisszió csökkentés Fényező anyagok fajlagos mennyiségének 5%-os csökkentése Ipari takarításkor, ősminta-készítéskor, tömítéskor és ragasztáskor keletkező VH szelektív gyűjtése. Ikarus telephelyen hulladék kezelés szabályozása Kaposvári gyárban a hulladék kezelés szabályozása PVC-burkolat Poliészter gyártás hulladékai Csomagolóanyagok, raklapok alkalmazásának szabályozása Hulladékmérés biztosítása. A telephely alatti talaj öröklött szennyezéseinek felszámolása Fajlagos (egy autóbuszra jutó) fémhulladék 1,5%-os csökkentése Veszélyes hulladékok keletkezésének 5%-os (fajlagos) csökkentése Targonca üzemanyag égéstermék emisszió csökkentése. Oldószer felhasználás és kibocsátás csökkentése Szelektív hulladékgyűjtés fejlesztése Hulladékok hasznosítása Hulladék gazdálkodás javítása Levegőterhelés Részben teljesült Nem teljesült Nem teljesült Részben teljesült Nem teljesült évi beruházás 2003-ra áthúzódó Nem teljesült 32

33 A telephely rendezetlensége. Veszélyes anyag kezelésben részt-vevők képzése Az erősített műanyagelemek szabásakor keletkező porkoncent-ráció határérték alatt tartása Fajlagos elektromos energia felhasználás 5%-os csökkentése Műszaki felülvizsgálat Technológiák optimális fajlagos értékének meghatározása Intézkedési terv Fajlagos földgáz technológia-célú felhasználás 5%-os csökkentése Műszaki felülvizsgálat Technológiák optimális fajlagos értékének meghatározása Intézkedési terv Fajlagos földgáz fűtés-célú fel-használás 5%-os csökkentése Konstrukció tervezés az újra-hasznosítás figyelembevételével Egészségkárosodás Levegőterhelés Egészségkárosodás Hulladék gazdálkodás javítása Nem teljesült Nem teljesült Nem teljesült 33

34 9. Környezetvédelemmel összefüggő ráfordításaink (csak a NABI Rt.-re vonatkozóan, a NABI Inc. és az Optare adatai nélkül) A környezetvédelemmel összefüggő ráfordításaink részben közvetlen ráfordítások, részben olyan fejlesztési, beruházási költségek, melyek egyéb célokat is szolgálnak, de mindenképpen pozitívan befolyásolják a tevékenységből eredő környezetterhelést Ráfordított Munka ill. beruházás, fejlesztés jellege, célja összeg eft Új fényező Porelszívó és szűrő berendezések Aktív szén szűrő csere Szennyvízvizsgálatok 176 Veszélyes hulladék elszállíttatás és ártalmatlaníttatás Kommunális hulladék elszállíttatás deponálásra ill. égetésre Szennyvíz és csapadék csatornatisztítás (NABI TMK) Szennyvíz iszap víztelenítés 210 Fém és egyéb értékesített hulladék bevételként megtérülés KMR személyzet bérköltség Új targonca beszerzése Környezetvédelmi oktatás, tanfolyam, konferencia 131 Összesen: