Kockázatmenedzsment

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "2014.10.09. Kockázatmenedzsment"

Amanda Katonané
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 Kockázatmenedzsment Dr. habil. FARKAS Szilveszter PhD, egyetemi docens, tanszékvezető Pénzügy Intézeti Tanszék Skype: drfarkassz Konzultáció: hétfőnként 13-14:30 (B 108) vagy előre egyeztetett időpontban 1

Intézeti Tanszék farkas.szilveszter@pszfb.bgf.hu, http://dr.

2 Az ember olyan szelepet szeretne szerkeszteni, amelyik nem szivárog, és mindent megpróbál a kifejlesztésére. De a valóságban csak olyan szelepek vannak, amelyek szivárognak. Így el kell dönteni, hogy mekkora szivárgás engedhető meg. Arthur Rudolph Saturnus 5 rakéta tervezője Témák 1) A kockázat fogalma, kockázat a társadalomtudományokban 2) Kockázati tipológia, a kockázat mértéke 3) Kockázatkezelési stratégiák 4) A kockázatkezelés szakmai területei és eszközei 5) Holisztikus kockázatelemzés 2

Arthur Rudolph Saturnus 5 rakéta tervezője Témák 1) A kockázat fogalma, kockázat a társadalomtudományokban 2) Kockázati

3 1. Meghatározási kísérletek (1) Bizonytalanság, kockázat, veszély, kár Bizonytalanság: nem ismerjük az esélyeket Kockázat: nem tudjuk mi fog történni, de ismerjük a lehetőségeket, a lehetőségek bekövetkezésének esélyét 1980-as évek: objektív és szubjektív (érzékelt) kockázatok Nem a kvantitatív és kvalitatív módszerek szemben állása 1990-es évek: a kockázatok különféle érzékelése semmilyen lehetőség nincs az objektív megközelítésre a kockázat antropológia kategóriává válik/vált (?) 1. Személyes kockázati termosztát 3

(érzékelt) kockázatok Nem a kvantitatív és kvalitatív módszerek szemben állása 1990-es évek: a kockázatok különféle érzékelése

4 2. Kockázattípusok észlelés szempontja(i) Damoklész kardja nem természeti, ember általi Pandora szelencéje lopakodó veszélyforrások Athéné mérlege kalkulációkkal megközelíthető kockázatok Héraklész önként vállalt kockázatok, a következmények lehetnek igen súlyosak Trójai faló újdonságok, divatos eszközök Helené elrablása egzisztenciát fenyegető kockázatok 2. Kinek és miért fontos? Kudarckockázatok sikerkockázatok (Agazzi) Kockázatok okozói: tudomány és vállalatok Vállalati felelősségvállalás? (ellenőrzés problémája, környezetvédők ) Mi a teendő, ha nincs definíciós közeledés? kockázatkezelés lényege, hogy maximumra emeljük azokat a területeket, ahol kontrolálhatjuk az eredményeket, miközben minimumra csökkentjük azokat, ahol nem tudjuk ellenőrizni az eredményt, és az ok és okozat rejtve marad előttünk P. Bernstein 4

Kudarckockázatok sikerkockázatok (Agazzi) Kockázatok okozói: tudomány és vállalatok Vállalati felelősségvállalás? (ellenőrzés problémája, környezetvédők ) Mi a teendő, ha nincs definíciós közeledés?

5 2. Alapfogalmak (1) A jövő bizonytalan kellemes remény (+ várakozás) félelem veszély Bizonytalanság kockázat elkülönítése félelem, kárhoztatás készülünk, intézkedünk [management] 2. Alapfogalmak (2) Kockázat = mérhető, körülírható, összehasonlítható, mértékkel kifejezhető Kockázat (van, előidézik ) Kár Management 5

6 Kockázat-menedzsment/kezelés 2. Kockázat fajtái (1) Tiszta, egyszerű (pure) (+) kockázat vagy 0 {nem történik semmi} Összetett (speculative) [ üzleti kockázat] (+) kockázat vagy 0 {nem történik semmi} vagy ( ) nyereség 6

7 2. Kockázat fajtái (1) Aktív passzív Rész egész ( össz ) Kárkockázat sikerkockázat Objektív szubjektív 2. Kockázat-elemzés (1) v = valószínűség (nincs mértékegység) h = hatás (mértékegység: pénz) z = időtényező, szubjektív tényező 7

8 2. A z tényező Idő előtte közben utána Szubjektív értékelés valamitől félek vagy sem tapasztalat, hallottam róla Számszerűsítés z szorzótényező nagysága Mi lesz menedzsment probléma? Pl. kiesik a kezükből a vajas kenyér 8

hallottam róla Számszerűsítés z szorzótényező nagysága

9 Ha semmit nem kockáztatsz, mindent kockáztatsz. Geena Davis 3. Kockázatkezelési stratégiák 9

10 3.1. Stratégiai elemek 3.2. Kockázatkezelési stratégiák Kockázatkerülés Kockázatcsökkentés Kockázatmegosztás, kockázatáthárítása 10

11 Vállalati kockázat-portfólió elemzése Kárgyakoris ág A E F B D G C Kárnagyság, hatás, terjedelem Fő kockázatok A = Gépjárműpark B = Beszállító csődje C = Részvényesek követelése D = IT hiba E = Adminisztrációs hiba F = Hűtlen kezelés G = Hibás teljesítés Nem kell azonnal beavatkozni Elemzés, értékelés Azonnali beavatkozás 11

Részvényesek követelése D = IT hiba E = Adminisztrációs hiba F = Hűtlen kezelés G

12 A kockázatkerülés Lehet stratégiai magatartás, de minden területre kiterjedő nem lehet (üzlet = kockázat) Károk, veszteségek esélyének lehetőleg teljes megszüntetése A kockázatok csökkentése Kármegelőzés (pre-loss) Kárenyhítés (pro-loss) túlélés, üzemfolytonosság sorrend: 1. ember, 2. nem-kezelés elemzésben van jelentősége 12

megszüntetése A kockázatok csökkentése Kármegelőzés (pre-loss) Kárenyhítés

13 Kockázatmegosztás, -áthárítás, - áthelyezés Idegen, külső eszközök felhasználása Közérdek jogszabályokon alapuló együttműködés (tűz, bűnesetek) Szerződés (pl. biztosítás) Stratégiai szövetségek 3. Kockázatkezelési stratégiák (2) Formális kockázatkezelési stratégia, fő részei: vállalati stratégiához fűződő kapcsolat legfontosabb célkitűzések prioritások, egyes területek védelmi szintjei tevékenység fő eszközei (pl. védelem, biztosítás, finanszírozás) szervezeti kérdések 13

Kockázatkezelési stratégiák (2) Formális kockázatkezelési stratégia, fő részei: vállalati stratégiához fűződő

14 Vállalati kockázatkezelés 1. Kockázatfinanszírozás, költség-haszon elemzés a vállalati kockázatkezelésben 2. A kockázati menedzsment szervezeti megoldásai, kockázati együttműködés a vállalaton belül 3. A vállalati kockázatok külső megítélés, kockázati kommunikáció 4.1. Kockáztatott eszközök Személyzet, személyek Ingatlanok Dologi erőforrások Pénz jellegű elemek Vállalati tevékenység elemei Szellemi jogok és termékek Információk Vállalat hírneve, közönségkapcsolatai 14

A vállalati kockázatok külső megítélés, kockázati kommunikáció 4.1.

15 4.2. Károkozó tényezők Természeti tényezők Politikai tényezők Gazdasági tényezők Piaci tényezők Technikai, termelési tényezők Emberi tényezők 5. Holisztikus kockázatelemzés: kockázat-kalkulátorok elmélete és gyakorlata A Simons-féle kockázat-kalkulátor (és továbbfejlesztései) [Robert Simons: Mennyire kockázatos vállalatunk működése? Harvard Business Manager, sz old.] 15

Holisztikus kockázatelemzés: kockázat-kalkulátorok elmélete és gyakorlata A Simons-féle

16 Simons-féle kockázat-kalkulátor (1) Növekedés Teljesítménykényszer pont Kultúra A növekedés üteme pont A kulcsszemélyek tapasztalatlansága pont + + = A vállalkozói kockázatvállalás díja pont Információmenedzsment Az igazgatóság ellenállása a rossz hírnek pont A belső verseny szintje pont + + = A tranzakciók komplexitása és sebessége pont A diagnosztikai teljesítményrendszer hiányai A döntések decentralizáltságának mértéke + + = Összpontszám: Simons-féle kockázat-kalkulátor (2) Kérdőív Értékelés: 9-20 Biztonságos zóna Figyelmeztető zóna Veszélyzóna 16

verseny szintje 1 2 3 4 5 pont + + = A tranzakciók komplexitása és sebessége 1 2 3 4 5pont A diagnosztikai teljesítményrendszer hiányai A döntések

17 Kkv kockázat-kalkulátor Növekedés A döntések decentralizáltságának mértéke Teljesítménykényszer A növekedés üteme A kulcsszemélyek tapasztalatlansága + + = Kultúra A vállalkozói kockázatvállalás díja Információmenedzsment Az igazgatóság ellenállása a rossz hírnek A belső verseny szintje + + = A tranzakciók komplexitása és sebessége A diagnosztikai teljesítményrendszer hiányai + + = Összpontszám: Köszönöm a figyelmüket! 17

Információmenedzsment Az igazgatóság ellenállása a rossz hírnek A belső verseny szintje + + = A

Hasonló dokumentumok

Kockázatkezelés és biztosítás

Kockázatkezelés és biztosítás Dr. habil. Farkas Szilveszter PhD egyetemi docens, tanszékvezető Pénzügy Intézeti Tanszék A tárgy fő témái Kockázatkezelés Integrált szemlélet és módszerek Pénzügyi értékelés