Országos Mentőszolgálat
|
|
- József Tóth
- 8 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 ORSZÁGOS MENTŐSZOLGÁLAT évi Költségvetési beszámoló szöveges indoklása
2 TARTALOMJEGYZÉK 1. Általános indoklás A gazdálkodás és a gazdálkodási környezet változásának értékelése, elemzése Bevételeink alakulása, elemzése és értékelése Kiadásaink alakulása, elemzése és értékelése A gazdálkodási környezet változásának értékelése, elemzése. 2. Részletes indoklás Az Országos Mentőszolgálat működési helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, takarékossági intézkedések okai és azok gazdálkodásra gyakorolt hatása, az elért eredmények bemutatása A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása, a kiadási előirányzatok teljesítése az eredeti és módosított előirányzathoz képest, illetve az előző évi teljesítéshez mérten Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló tényezők A bér és munkaügyi helyzet ismertetése, a személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások, átlagilletmény változása, a végrehajtott létszámcsökkentéssel elért megtakarítás éves szintű hatása, a változások elemzése és értékelése A dologi kiadások alakulása, takarékossági intézkedések A gazdálkodás és a vagyongazdálkodás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése A kincstári vagyon hasznosítása, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása. 1
3 2.9. Alapítványok támogatása Fizetett bírság, késedelmi kamat kötbér okai, ezek megelőzésére (megszüntetésére) tett intézkedések Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása, az intézet gazdálkodására gyakorolt hatásuk elemzése A többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordítottuk A bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya Az előírt befizetési kötelezettségek teljesítése (maradvány, 5%, vállalkozás utáni befizetési kötelezettség) Az előirányzat-maradvány alakulása, a évi előirányzatmaradvány főbb felhasználási jogcímei, a évben keletkezett maradvány összetétele A vállalkozási tevékenységek típusai, volumene, eredményessége, az eredmény felhasználási célja A kiszervezett tevékenységek, szervezetek helyzete Gazdasági társaságokban való részvétel indoka, az ezekből származó előnyök A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított saját forrás bemutatása, a kölcsönben részesítettek száma A KESZ-en kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása A FEUVE rövid értékelése. 2
4 1. Általános indoklás 1.1. A gazdálkodás és a gazdálkodási környezet változásának értékelése, elemzése. Az Országos Mentőszolgálat évi eredeti költségvetését az Országgyűlés az alábbi kiemelt előirányzatokkal hagyta jóvá illetve emelte törvényerőre: Az intézményi költségvetés keretszámításából már prognosztizálható volt az évvégi gazdálkodási gond, a szállítói eladósodás és a jelentős bevétel kiesés. A tervezés nominális bevétel illetve kiadás csökkenéssel számolt és ezen belül a dologi kiadások előirányzatának eft-os (21,3%) csökkentését írta elő. Az utolsó negyedévben elrendelt kincstári biztosi jelenlét valamint egy promt pénzügyi átvilágítás eredményeként kormánydöntés született az éves gazdálkodásunk szanálására. November hónap végén eft, december hónap végén eft működési többlettámogatásban részesültünk és így gyakorlatilag a lejárt szállítói állományunk évvégére nulla szintre csökkent. 3
5 Az eredeti költségvetés alapján a szakfeladatokra vonatkozóan az alábbi működési tervet készítettük: Müködési bevételek Munkaügyi Közp. m.c.p.e.á. M.c.p.e.á. OEP Ktgv. támogatás Egyéb f.c.p.e.á. Összesen Σ Mentés Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Mük. c. p. e. átadás Felújítás Intézményi beruh Kölcsönnyújtás Összesen: Betegszállítás Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Mük. c. p. e. átadás Felújítás Intézményi beruh Kölcsönnyújtás Összesen: Orvosi Ügyeletek Személyi juttatások 0 Járulékok 0 Dologi kiadások Mük. c. p. e. átadás 0 Felújítás 0 Intézményi beruh. 0 Kölcsönnyújtás Összesen: Vállalkozás Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Mük. c. p. e. átadás 0 Felújítás 0 Intézményi beruh. 0 Kölcsönnyújtás Összesen: Mindösszesen Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Mük. c. p. e. átadás Felújítás Intézményi beruh Kölcsönnyújtás Összesen:
6 A szakfeladati tervben jól látható, hogy a betegszállítási feladatok várható és előrelátható alul teljesítésén túl a működési célú pénzeszközök átvétele ( eft) valamint a fejlesztési célú pénzeszközök átvétele ( eft) mint realizálható bevételi forrás tervezése minden reális alapot nélkülözött évi gazdálkodásunk folyamán a bevételeink és a kiadásaink teljesítése illetve annak struktúrája az előző évihez viszonyítva a következő pontokban leírtak szerint változott. 5
7 1.2. Bevételeink alakulása, elemzése és értékelése. Bevételeink az év folyamán összességében és az igen jelentős többlettámogatás révén 3,01 %-kal haladták meg az előző évi szintet. A bevételeink teljesítési szerkezete az előző évihez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: (Ft) (%) Működési bevételek ,91% Működ.célú p.e.átvét. TB alapoktól ,74% Működ.célú p.e.átvét. elk.áll.alapoktól ,92% Egyéb mük.c.p.e. átvét.bevét ,20% Egyéb felh.c.p.e. átvét.,bevét ,69% Előző évi előir.maradvány átvétel ,93% Törvény szerinti bevételek összesen: ,77% Pénzforgalom nélküli bevétel ,65% Költségvetési támogatás ,60% Bevételek összesen: ,01% Az egyes bevételi jogcímek illetve kiemelt bevételi előirányzatok teljesítésének elemzése és értékelése a részletes beszámolói fejezetben található. 6
8 1.3. Kiadásaink alakulása, elemzése és értékelése. Kiadásaink az év folyamán 3,48 %-kal haladták meg az előző évi szintet. Kiadásaink teljesítési szerkezete az előző évihez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: (Ft) (%) Személyi juttatások ,15% Munkaadókat terhelő járulékok ,64% Dologi és egyéb folyó kiadások ,49% Egyéb mük. célú tám. kiadások ,02% Előző évi előír. maradvány átadása Beruházások ,83% Felújítás ,47% Intézményi egyéb felhalmozási kiadás Kölcsönnyújtás (lakásépítési) Kiadások összesen: ,48% Az egyes kiadási jogcímek illetve kiemelt kiadási előirányzatok teljesítésének elemzése és értékelése a részletes beszámolói fejezetben található. 7
9 1.4. A gazdálkodási környezet változásának értékelése, elemzése. Az Országos Mentőszolgálat gazdálkodását illetve gazdálkodási környezetének változását az elmúlt évben alapvetően a top menedzsmentet érintő személyi változások határozták meg. Pályázat útján került betöltésre a főigazgatói ( ) és a gazdasági főigazgató-helyettesi ( ) munkakör. A menedzsment-váltást követően számos vizsgálat folyt egymást követően, időnként egyidejűleg. (belső ellenőrzési vizsgálatok, működési majd később pénzügyi átvilágítás, felügyeleti ellenőrzés, kincstári biztosi vizsgálat, könyvvizsgálói vizsgálat) A vizsgálatok illetve azok megállapításai kapcsán nem minden esetben került sor intézkedési terv kiadására. (számos esetben még a jelentéseket sem sikerült megismernünk ) A folyamatos ellenőrzések mindezidáig egyetlen pozitív hozadéka az évvégi kormány döntést követő többlet-támogatás megszerzése. ( eft eft) A gazdálkodásunkra továbbra is igaz, hogy állandósúlt átmeneti állapotban van és ez az állapot határozza meg illetve befolyásolja alapvetően a gazdálkodás belső környezeti feltételeit. Az Országos Mentőszolgálat valós gazdálkodási helyzete a menedzsment és a középvezetők által is ismert, a legfontosabb gazdálkodási és pénzügyi mutatókat folyamatosan elemezzük, a tervszerű gazdálkodás megteremtése érdekében heti időtávú és éves cash-flow terveket készítünk. Folyamatos kihívást jelent számunkra, hogy a valós gazdálkodási helyzetünket a felügyelettel és a külső gazdasági környezettel fokozatosan és teljes körűen megismertessük és elfogadtassuk. 8
10 2. Részletes indoklás 2.1. Az Országos Mentőszolgálat működési helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Az Országos Mentőszolgálat működési helyzete, a külső és belső környezeti feltételek a költségvetési feltételeket is beleértve az előző év(ek)hez viszonyítva nem javult, a dologi előirányzatokra vonatkozóan jelentősen romlott. A gazdálkodási illetve működési feltételek jelentős romlását továbbra is az alábbiak indokolják első sorban: a. Állandósult működési alulfinanszírozottság. b. A mentőállomás fejlesztésekhez kapcsolódó működési többlet kiadások finanszírozása folyamatosan elmarad. c. A betegszállítási tevékenység teljesítmény arányos ellátása hátrányos az előírt és szükséges működési bevételek megszerzése szempontjából. (az évvégétől, a betegszállítás és mentés teljes szétválasztásával ez a hátrányos feltétel már nem áll fenn) Az alábbi diagram és táblázat jól szemlélteti a betegszállításban való folyamatos térvesztésünket valamint a kasszából való részesedésünk folyamatos és jelentős mértékű csökkenését. A betegszállítási kasszából való teljesítmény arányos részesedés alakulása I. és XII. között , ,0 Finanszírozás (eft) , ,0 OMSZ előírt bevétel OMSZ tényleges bevétel Alternatív tényleges bevétel , ,0 január február március április május junius július augusztus szeptember október november december január február március április május junius július augusztus szeptember október november december január február március április május junius július augusztus szeptember október november december január február március április május junius július augusztus szeptember október november december Időpont (hónap) 9
11 (eft) OMSZ előírt bevétel OMSZ tényleges bevétel Alternatív tényleges bevétel Kassza összesen január , , , ,7 február , , , ,7 március , , , ,7 április , , , ,7 május , , , ,7 junius , , , ,7 július , , , ,7 augusztus , , , ,7 szeptember , , , ,6 október , , , ,6 november , , , ,6 december , , , ,6 január , , , ,7 február , , , ,6 március , , , ,0 április , , , ,5 május , , , ,5 junius , , , ,5 július , , , ,5 augusztus , , , ,5 szeptember , , , ,8 október , , , ,1 november , , , ,0 december , , , ,1 január , , , ,3 február , , , ,3 március , , , ,3 április , , , ,3 május , , , ,3 junius , , , ,3 július , , , ,3 augusztus , , , ,3 szeptember , , , ,3 október , , , ,3 november , , , ,3 december , , , ,3 január , , , ,3 február , , , ,3 március , , , ,3 április , , , ,3 május , , , ,3 junius , , , ,3 július , , , ,3 augusztus , , , ,3 szeptember , , , ,3 október , , , ,3 november , , , ,3 december , , , ,3 összesen: , , , ,0 OMSZ kummulált bevétel kiesés: ,00 10
12 A táblázatból jól látszik, hogy a kasszából való részesedésünk a tervezetthez képest ami a bevétel kiesést okozta drasztikusan csökkent. A mentés és betegszállítás szétválasztását követően, a következő évtől kezdődően, a betegszállítási szakfeladatunk megszűnik. Az év közben megvalósult fejlesztéseink (felügyeleti + önkormányzati támogatással) teljes egészében a mentőállomás hálózatunk fejlesztését illetve annak szinten tartását szolgálják. Célfeladat ellátására nem kaptunk sem megbízást sem pedig támogatást. 11
13 2.2. Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, takarékossági intézkedések okai és azok gazdálkodásra gyakorolt hatása, az elért eredmények bemutatása. Az év folyamán befejeződött a szolgálatvezetési szegmens átszervezése. Tervezetten 26 irányító csoport és egy tartalék központ került kialakításra. Az irányító csoportok szervezetileg is elkülönültek a regionális mentőszervezetektől illetve kikerültek a regionális orvos-igazgatók irányítása alól és közvetlenül a Rendkívüli Esemény Kezelő főigazgató-helyettes alá tartoznak. Az irányító csoportok elkülönült gazdálkodása még nem alakult ki. Az év közben gyakorlatilag csak ad hoc takarékossági intézkedések/döntések születtek, melyeket első sorban a mindenkori gazdálkodási helyzet kényszerített ki. 12
14 2.3. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása, a kiadási előirányzatok teljesítése az eredeti és módosított előirányzathoz képest, illetve az előző évi teljesítéshez mérten (%) Eredeti előír. Módosított előír. Teljesített előír. 2007/2006 telj. /er. telj./mód. Személyi juttatás ,15% 101,78% 96,47% Járulékok ,64% 102,71% 95,28% Dologi kiadások ,49% 116,06% 74,34% Egyéb m. c. tám ,02% 575,14% 98,21% Beruházások ,83% 159,27% 39,14% Felújítás ,47% 138,88% 50,93% Σ: ,48% 110,87% 88,83% Személyi juttatások: - A személyi juttatásokhoz kapcsolódó kiadásaink 9,15%-kal magasabbak voltak az előző évinél. Ennek indoka első sorban az előző évi létszámcsökkentés maradványként áthúzódó része ( eft), a évi illetményjavítás szerkezeti változásként ( eft) és szintrehozásként ( eft) való beépítése és felhasználása valamint az éves kötelező emelések folyósítása. Munkaadókat terhelő járulékok: - Az elmúlt gazdálkodási időszakban járulék fizetési hátralékba kerültünk az állammal szemben és a kincstár által bevezetett nettó finanszírozás valamint az adósság rendezési kötelezettségünk kikényszerítette az Adóhatósággal való megállapodást és ennek következtében az adósság törlesztés megkezdését. Mindez magyarázza a személyi juttatások növekedését meghaladó szintű járulék növekedést. Dologi kiadások: - A dologi kiadások terén, a növekvő üzemeltetési költségek ellenére, az előző évi szint alatt teljesítettünk. Ennek elsődleges indoka a dologi kiadások előirányzatának - az előző évi előirányzathoz viszonyított eft-os (21,3%-os) csökkentése. Egyéb működési célú támogatások: - Ezen az előirányzaton a kiadások teljesülése több mint kétszeres volt, mint az előző évben. Indoka, hogy a Légimentő Kht. működtetése az elfogadott költségvetésük alapján ilyen jelentős mértékű támogatás növekedést indokolt. (helikopterek és légibázisok száma növekedett) Előző évi maradvány átadás: - Ilyen jogcímen nem történt teljesítés. 13
15 Beruházások: - A beruházási céltámogatások felhasználása a közgazdasági szakállamtitkár asszony évközben elrendelt, átmeneti moratóriuma miatt jelentős késedelembe került. Jelentős részük teljesítése áttolódott 2008-ra. Az előző évhez mérten a beruházások szintje alig több mint 1/3. Felújítások: - A beruházásokhoz hasonlóan illetve ugyanazon indokok miatt a teljesítés itt is jelentősen elmarad az előző évihez képest (45,47%). Intézményi egyéb felhalmozási kiadás: - Ilyen jogcímen nem történt teljesítés. Kölcsönnyújtás: ben a dolgozók lakásvásárlását, lakás építését illetve felújítását az előző években az elkülönített lakásépítési számlára átutalt támogatásokból képződött tőke visszafizetéséből finanszíroztuk. 14
16 2.4. Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Egyéb m. c. kiad. Beruházási kiadások Felújítás Kiadások összesen Eredeti előirányzat MI 2 biztosítási bevétele Jászárokszállás má Veszprém fűtés korsz Légi KHT előír. átrendezés Helikopter nagyjavítás Támogatás II. rész TBE II. rész Má. építés és felújítás Légi KHT előír. átrendezés Váll. tev. eredmény visszaforg EüM évi létszámcsökk. tám EüM Légi KHT fejezeti tám Csákvár má. I Csákvár má. II Légi KHT előír. átrendezés évi maradványok előirányzatosítása EüM Prémium évek tám. I EüM 13. havi 6/12 része Envirocomplex - kármentesítés Mentőgépjármű eszközfejl / Má hálozat fejl / Koraszülött mentés / Pusztaszabolcs má építése EüM Prémium évek tám. II EüM Markó u. felújítása EüM 150 mft felújításra I. rész Somogy megye: GPS, Sellye: esetkocsi EüM mentős napra támogatás Nyíregyhaza Önkormányzat támogatása Pusztaszabolcs önkormányzat tám Saját többlet bevételek terhére módosítás EüM Tetra rendszer támogatása Átcsoportosítás dologira Átrendezés (-Kapuvár, + M.óvár) Átcsoportosítás dologira Többlet támogatás Envirocomplex - kármentesítés EüM Prémium évek tám. III EüM Mentő muzeumok támogatása EüM dr. Info EüM Koraszülött mentés EüM TBE IV EüM Prémium évek tám. IV Saját többlet bevételek terhére módosítás EüM 13. havi többlet ellentételezése EüM Jutalom keret
17 EüM Kormány támogatás Aktuális előirányzat Előirányzat növekmény: Az előirányzatok évközi változását időrendi sorrendben foglalja össze a fenti táblázat. A tényleges teljesítést az alábbi főbb tényezők befolyásolták: - a közgazdasági szakállamtitkár asszony által elrendelt néhány hónapos moratórium, - a céltámogatások évvége közeli/késedelmes leutalása, - az eredménytelen közbeszerzési pályázatok ismételt kiírása. 16
18 2.5. A bér és munkaügyi helyzet ismertetése, a személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások, átlagilletmény változása, a végrehajtott létszámcsökkentéssel elért megtakarítás éves szintű hatása, a változások elemzése és értékelése Humánpolitikai tevékenység 2007 évben vezetői szinten az alábbi változások történtek: Főigazgatóság től pályázat útján Dr. Göndöcs Zsigmond a kinevezett főigazgató vel Dr. Gorove László mb. főigazgató általános főigazgató helyettes főigazgatói megbízása megszűnt től Dr. Simon Marianna REK főigazgató-helyettes től Kónya Zoltán pályázat útján határozatlan időre gazdasági főigazgató-helyettesi kinevezést kapott. Ezen időpontig Kaszai Imre főosztályvezető látta el a gazdasági főigazgatóhelyettesi feladatokat. Tóth Attila OMSZ vezető mentőtiszt jogviszonya vel szűnt meg. Regionális Mentőszervezetek Nyugat-dunántúli Regionális Mentőszervezet Dr. Puskás Tivadar regionális orvosigazgató vezetői megbízása től visszaállításra, Dr. Kriszt András regionális orvosigazgató vezetői megbízása án visszavonásra került. Dr. Lórántffy Mária Terézia től megbízást kapott munkaidejének 50%-ban a regionális orvosigazgató-helyettesi feladatok ellátására. Dél-alföldi Regionális Mentőszervezet Dr. Cserjés Andrea pályázat útján től határozatlan időre kinevezést kapott a DAR Mentőszervezet vezetésére. Ugyanezzel az időponttal Dr. Zentay Attila regionális orvosigazgatói megbízatása visszavonásra került. Az év folyamán 3 fő mentőszervezet gazdasági vezető, 2 fő mentőszervezet vezető mentőtiszt, 3 fő mentőszervezet műszaki vezető és 5 fő kirendeltségvezető került kinevezésre. Mentőállomás-vezetők Az állomásvezetők, a főápolók, a műszaki gondnokok és a garázsmesterek megüresedő helyére belső pályázat útján kerültek kinevezésre az új vezetők októberétől ezen kinevezések elkészítése felfüggesztésre került az illetménykiegészítés felülvizsgálatának illetve módosításának lezártáig. 17
19 Irányító Csoportok A megújult mentésirányítási szervezet keretében 2006 évben kialakított irányító csoportok üres álláshelyeinek betöltése 2007 évben tovább folytatódott. Belső és külső pályázat útján kerültek felvételre a mentésirányítók és betegszállítás felvevők Munkaerő- és bérgazdálkodás Az OMSZ munkaerőhelyzetének alakulását jelentősen befolyásolta az Eü. Miniszter augusztus 29-én kelt utasítása, mely alapján szeptember 1-jei hatállyal létszámfelvételi zárlat lépett életbe. Az Eü. Államtitkár szeptember 3-án kelt levelében fentiekben elrendelt tilalmat mérsékelte a különböző okok miatt megüresedő orvosi, mentőtiszti, ápolói és gépkocsivezetői állások tekintetében. A munkaerőhelyzet alakulását az alábbi táblázat mutatja: OMSZ munkaerőhelyzetének alakulása 2007-ben Összes alkalmazás 819 fő ebből: teljes idős főfoglalkozású részidős további jogviszony Összes megszüntetés ebből: teljes idős főfoglalkozású részidős további jogviszony Munkaerőforgalom: 24,9% 541 fő 107 fő 171 fő 898 fő 645 fő 116 fő 137 fő A betöltött létszám én összesen 6646 fő, teljes idősre átszámítva 6523,15. Az év végi létszám betöltöttséget munkaköri csoportonként (teljes idősre átszámított létszám) az alábbi táblázat mutatja: Az év végi betöltöttség munkaköri csoportonként teljes idős részmunkaidős és további jogviszony (teljesmunkaidősre átszámítva) orvos ,23 fő eü.szakdolgozó ,56 fő eü.fizikai ,30 fő gazd.és müszaki 344 6,87 fő gépkocsivezető ,20 fő egyéb fizikai 89 1,99 fő összesen: ,15 (252fő) 18
20 A jeii minimálbérre való átállás és a kötelező fokozatváltás 2418 főt érintett, teljes idősre átszámítva 2257,83 összesen ,- Ft/hó+járulék összegben. A teljes idős átlag alapilletmény alakulása a i előrelépés után az átlag alapilletmény alakulását munkaköri csoportonként, valamint a bértáblához a beállási %-ot a az alábbi táblázat mutatja: Az OMSZ illetményeinek alakulása (munkaköri csoportonként a teljes munkaidősök átlag alapilletménye a jei előrelépés után) munkakör megnevezése (Ft) (fő) orvos eü. szakdolgozó eü. fizikai gazd.és müszaki gépkocsivezető egyéb fizikai OMSZ átlag A i teljes idős átlag alapilletmény alakulását munkaköri csoportonként és a bértáblához a beállási %-ot az alábbi táblázat mutatja: jei teljes idős átlag alapilletmény a bértábla beállási %-ában kategoria átl.alap (Ft) beállás (%) létszám (fő) A ,27 8 B , C , D , E ,57 64 F , G ,71 28 H ,33 68 I ,45 99 J ,00 1 OMSZ átlag , A végrehajtott létszámcsökkentés eredményeként megtakarítás nem képződött. Munkáltatói döntéssel új pótlék (mentés-írányítói pótlék) került bevezetésre. 19
21 2.6. A dologi kiadások alakulása, takarékossági intézkedések. Dologi kiadásaink az év folyamán a szükséges mérték alatt teljesültek. Ennek oka egyrészt a bevételi oldalon a fedezet hiánya, másrészt a kiadási oldalon a személyi kiadások és járulékok kifizetésének preferáltsága. A jelentős mértékben visszafogott kötelezettségvállalások miatt a raktári készletek jelentősen lecsökkentek, sok esetben a minimum szinten voltak az év folyamán. Szinte a dologi kiadások teljes spektrumára takarékossági intézkedéseket kellett bevezetnünk. Csak az évvégi kormány támogatás következtében sikerült a működtetés által igényelt dologi kiadási szintet megközelíteni, a készleteket a normális szintre feltölteni. Az alábbi grafikon jól szemlélteti a dologi kiadásaink időbeli alakulását: Dologi kiadások alakulása 2007-ben Összeg (Ft) I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. Időpont (hónap) A dologi kiadásaink alakulása mellett a pénzügyi kötelezettségeink alakulása is jól szemlélteti az éves gazdálkodásunk meghatározó kereteit. A következő grafikon a lejárt és az összes pénzügyi kötelezettségünk időbeli változását mutatja: 20
22 Pénzügyi kötelezettségek alakulása 2007-ben Összeg (mft) Lejárt pénzügyi kötelezettség Összes pénzügyi kötelezettség I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. Időpont (hónap) A kormánydöntést követően és a többlet-támogatás révén évvégére sikerült megszüntetni a lejárt pénzügyi kötelezettségeinket és az összes pénzügyi kötelezettségünk is a minimum szintre süllyedt. 21
23 2.7. A gazdálkodás és a vagyongazdálkodás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése Ingatlanok Az ingatlanokra vonatkozó beruházások összértéke eft volt ben és az alábbi mentőállomás építési feladatok valósultak meg a céltámogatásokból: Nyíregyháza mentőállomás bővítésére évben is még eft-ot fizettünk ki. Jászárokszállás mentőállomás befejezéséhez ,- forinttal, Sümeg mentőállomás építésének befejezéséhez eft-tal, Ercsi mentőállomás építéséhez pedig ezer forinttal járultunk hozzá. Csákvár mentőállomás eft, Pusztaszabolcs mentőállomás eft, Pápa mentőállomáshoz pedig eft összeggel került aktíválásra. Celldömölk mentőállomás építéséhez eft-tal járultunk hozzá. Ingatlanaink felújítására összesen eft-ot fordítottunk. /Bp. Marko u.: eft, Debrecen: eft, Eger: eft, Kisvárda: eft, Letenye: eft, Veszprém: eft/. Az előző évek beruházásaiból aktivált érték eft. Nyíregyháza ( e.ft) és Sümeg ( e.ft) mentőállomások aktiválására került sor. Térítésmentes átvétel eft értékben realizálódott. (Újfehértó mentőállomás vonatkozásában/képviselő testületi döntés alapján/ telek eft, és mentőállomás átvétele eft értékben.) Egyéb növekedés eft. Ebből a Soproni mentőállomás ingatlan cseréje eft (régit - újra az önkormányzattal, a telek eft, az épület eft értéket képvisel) a többi növekedés technikai lépés következménye (kifizetés rendezések, átvezetések főkönyvi számlák között: e.ft). A nem aktivált beruházások értéke eft. (ebből eft az új Csepeli mentőállomáshoz, eft Emőd új mentőállomásához és eft a celldömölki mentőállomáshoz történt hozzájárulás összege) Gépek, berendezések, felszerelések Beszerzés eft értékben történt. (ebből: egészségügyi eszközök beszerzése - 1 db defibrillátor + 2 db töltő, 5 db szívó készlet, 2 db pulsoximéter eft értékben) Számítástechnikai gépek és berendezések beszerzése az alábbiak szerint alakult: 40 db számítógép, 3 db nyomtató és 1 db fénymásoló együttesen eft értékben. 22
KÖZLEKEDÉSI MÚZEUM KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ SZÖVEGES INDOKLÁSA
KÖZLEKEDÉSI MÚZEUM KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ SZÖVEGES INDOKLÁSA 2007. 1 A Közlekedési Múzeum 2007. évi költségvetési beszámolója kiegészítő mellékleteinek szöveges értékelése, amely az Áhsz. 40. (1) bekezdése
RészletesebbenA Felsőoktatási Regisztrációs Központ 2006. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓJÁNAK SZÖVEGES INDOKLÁSA
A Felsőoktatási Regisztrációs Központ 2006. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓJÁNAK SZÖVEGES INDOKLÁSA 1. Feladatkör, tevékenység 1.1. Az intézmény adatai Név: Felsőoktatási Regisztrációs Központ Törzskönyvi
RészletesebbenAz Országos Igazságszolgáltatási Tanács Hivatala évi költségvetésének végrehajtása
ORSZÁGOS IGAZSÁGSZOLGÁLTATÁSI TANÁCS HIVATALA HIVATALVEZETŐ 50.068/2007 OIT Hiv. Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács Hivatala 2006. évi költségvetésének végrehajtása Törzskönyvi azonosító száma: 329552
RészletesebbenIV. Alapvető Jogok Biztosának Hivatala
IV. Alapvető Jogok Biztosának Hivatala A IV. Alapvető Jogok Biztosának Hivatala fejezet az alapvető jogok biztosa és két helyettese, valamint a Hivatal tevékenységét és gazdálkodását foglalja össze. A
RészletesebbenA TÁRSULÁS ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI. A MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK MÉRLEGE Ezer Ft-ban BEVÉTELBŐL
Cím / szám 1.számú melléklete A MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK MÉRLEGE Cím megnevezése BEVÉTEL Ezer Ft-ban BEVÉTELBŐL KIADÁSBÓL KIADÁS Működési Felhalmozási Működési Felhalmozási 1 Kistérségi
Részletesebben1. számú melléklet a 4/2014.(IV.15) önkormányzati rendelethez Az Izsák Város évi összes bevétele forrásonként
1. számú melléklet Az Izsák Város 2013. évi összes e forrásonként Bevételi forrás megnevezése eredeti ei. Előirányzatok Összesen Összesenből (1=2+3) Működési (2) Felhalmozási (3) mód. telj. % eredeti ei.
RészletesebbenSZÖVEGES BESZÁMOLÓ. Kiskunmajsa Város évi zárszámadásáról. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése
SZÖVEGES BESZÁMOLÓ Kiskunmajsa Város 2013. évi zárszámadásáról Önkormányzati feladatellátás általános értékelése Önkormányzatunk a törvényben meghatározott kötelező, illetve önként vállalt feladatai ellátásának
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS a KÉPVISELŐ-TESTÜLET május 24-i ülésére
Budapest Főváros IX. Kerület Ferencváros Önkormányzata Iktató szám: 95/2018 ELŐTERJESZTÉS a KÉPVISELŐ-TESTÜLET 2018. május 24-i ülésére Tárgy: Beszámoló Budapest Főváros IX. kerület Ferencváros Önkormányzatának
RészletesebbenT Á J É K O Z T A T Ó
Martfű Város Polgármesterétől T Á J É K O Z T A T Ó a 2009. évi pénzügyi terv I. félévi teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. sz. törvény 79.. (1) bekezdésében
Részletesebben3501 Miskolc, Zsolcai kapu 32. Pf.:161 Telefon: (46) /20-52, fax: ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ SZ Ö V E G E S É R T É K E L É S E
BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI RENDŐR-FŐKAPITÁNYSÁG GAZDASÁGI SZERVEK 3501 Miskolc, Zsolcai kapu 32. Pf.:161 Telefon: (46) 514-500/20-52, fax: 20-02 2005. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ SZ Ö V E G E S É R T
RészletesebbenSZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2010. I. félévi gazdálkodásáról
Fővárosi Önkormányzat Értelmi Fogyatékosok Otthona Kéthely SZÖVEGES ÉRTÉKELÉS Az intézmény 2010. I. félévi gazdálkodásáról levélcím: 8713 Kéthely, Magyari u. 35. telefon: 36 85 339 211 fax: 36 85 339 059
Részletesebben2012. évi CLVI. törvény
2012. évi CLVI. törvény a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság, valamint a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság Médiatanácsa 2011. évi költségvetésének végrehajtásáról Az Országgyűlés a Nemzeti Média-
Részletesebben2014. évi LXIII. törvény. a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2013. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról
2014. évi LXIII. törvény a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2013. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról Az Országgyűlés a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2013. évi egységes költségvetéséről
Részletesebben27. számú melléklet. Szöveges indokolás Óbarok Község Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséről
27. számú melléklet Szöveges indokolás Óbarok Község Önkormányzata 2008. évi költségvetésének teljesítéséről I. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEK: Az önkormányzat bevételei közül három jogcímen történő
RészletesebbenE l ő t e r j e s z t é s A Képviselő-testület június 27-én tartandó ülésére. Tárgy: Tájékoztató az Önkormányzat évi gazdálkodásáról.
Izsák Város Polgármesterétől. E l ő t e r j e s z t é s A Képviselő-testület 2017. június 27-én tartandó ülésére. Tárgy: Tájékoztató az Önkormányzat 2017. évi gazdálkodásáról. Tisztelt Képviselő-testület!
RészletesebbenOrszágos Idegtudományi Intézet 2009 évi gazdasági adatai
Országos Idegtudományi Intézet 2009 évi gazdasági adatai Átlaglétszámok alakulása munkaköri csoportonként: Állománycsoport engedélyeze tt átlagos munkajogi % 2009. évi létszámadatok átlagos statisztikai
RészletesebbenIV. ALAPVETŐ JOGOK BIZTOSÁNAK HIVATALA
IV. ALAPVETŐ JOGOK BIZTOSÁNAK HIVATALA A IV. Alapvető Jogok Biztosának Hivatala fejezet az alapvető jogok biztosa és két helyettese, valamint a Hivatal tevékenységét és gazdálkodását foglalja össze. A
RészletesebbenElőterjesztés Vaszar Község Önkormányzata Képviselő-testületének május 11 i ülésére
Előterjesztés Vaszar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2016. május 11 i ülésére Tisztelt Képviselők! Az Vaszar Község Önkormányzat 2015. évi zárszámadásának elfogadásának megelőzően szükséges
RészletesebbenB1-B7. Költségvetési bevételek
B1-B7. Költségvetési bevételek 1. melléklet a 7/215. (V. 4.) önkormányzati rendelethez Nyim Község Önkormányzatának 214. évi bevételi ai Sorszá Rovat megnevezése Rovat Eredeti száma m 1. 2. 3. 4. 1 Helyi
RészletesebbenKészült: :36
Tartalomjegyzék Szám Űrlap megnevezés 01 K1-K8. Költségvetési kiadások 02 Beszámoló a B1. - B7. költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről 04 B8. Finanszírozási bevételek 05/A Teljesített kiadások
RészletesebbenPolgármesterét l J e g y z j é t l
Üi.sz.: 564/2012. Csanytelek Község Önkormányzata Csanytelek Község Önkormányzata Polgármesterét l J e g y z j é t l 6647. Csanytelek, Volentér János tér 2.sz. 63/578-510; fax: 63/578-517; E-mail: csanytelek@csanytelek.hu,
RészletesebbenPáty Község Önkormányzata évi I. félévi Pénzügyi beszámolója TARTALOMJEGYZÉK
1 Páty Község Önkormányzata 2013. évi I. félévi Pénzügyi beszámolója TARTALOMJEGYZÉK I. Bevételek I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. I/6. I/7. Az önkormányzat sajátos m ködési bevételei Intézményi m ködési bevételek
Részletesebben1.. 35.244 eft bevétellel, 28.558 eft kiadással
Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/211.(IV.29.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 21. évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról 1.. (1) Tárnokréti Község Önkormányzata
RészletesebbenSzöveges beszámoló Tengelic Község Önkormányzatának 2014. 01. 01. 2014. 06. 30-ig terjedő gazdálkodásáról. I.) Bevezetés
Tisztelt Képviselő-testület! Szöveges beszámoló Tengelic Község Önkormányzatának 2014. 01. 01. 2014. 06. 30-ig terjedő gazdálkodásáról I.) Bevezetés Tengelic Község Önkormányzatának gazdálkodása, könyvvezetése
RészletesebbenAz Egészségügyi Engedélyezési és Közigazgatási Hivatal 2007. évi költségvetési beszámolójának szöveges indokiása
Az Egészségügyi Engedélyezési és Közigazgatási Hivatal 2007. évi költségvetési beszámolójának szöveges indokiása 1 1. Általános indokiás Az Egészségügyi Engedélyezési és Közigazgatási Hivatal (továbbiakban:
RészletesebbenÉVES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ
Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok 01 ${pukorzet} 0012 27 fejezet cím/alcím megye pénzügyi körzet településtípus A fejezet megnevezése, székhelye: A megye megnevezése, önkormányzat
RészletesebbenPOGÁNY KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 4/2011.(III. 21.) rendelete a évi KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
POGÁNY KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 4/2011.(III. 21.) rendelete a 2011. évi KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL Pogány község Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. (továbbiakban ÁHT) 65. (1) bekezdésében
RészletesebbenKÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ
Fejezeti jellemző adatok Fejezeti jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok Önkormányzati jellemző adatok 20 1002 fejezet cím/alcím megye megye pénzügyi pénzügyi körzet körzet településtípus település-
RészletesebbenII. KÖZTÁRSASÁGI ELNÖKSÉG
II. KÖZTÁRSASÁGI ELNÖKSÉG A Köztársasági Elnökség fejezet és a hozzá rendelt fejezetet irányító szerv a Köztársasági Elnöki Hivatal (a továbbiakban: KEH) a beszámolási időszakban ellátta mindazokat a
RészletesebbenBEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK TELJESÍTÉSE
HETES KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 6/2014. (IV.30.) ÖNKORMÁNYZATI R E N D E L E T E AZ ÖNKORMÁNYZAT 2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁRÓL ÉS PÉNZMARADVÁNYÁRÓL Hetes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete
RészletesebbenSZÁMLA ÖSSZEFÜGGÉSEK
SZÁMVITELI POLITIKA 3. SZ. MELLÉKLETE BUDAPEST FŐVÁROS XIII. KERÜLETI ÖNKORMÁNYZAT INTÉZMÉNYMŰKÖDTETŐ ÉS FENNTATÓ KÖZPONT 1139 Budapest, XIII., Hajdú utca 29. SZÁMLA ÖSSZEFÜGGÉSEK HATÁLYBA LÉPÉSE: 2013.01.01.
RészletesebbenZalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 16/2019. (V.24.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 16/2019. (V.24.) önkormányzati rendelete a 2018. évi zárszámadásról Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény
RészletesebbenMTA Nyelvtudományi Intézet 2011. évi szöveges beszámoló
MTA Nyelvtudományi Intézet 2011. évi szöveges beszámoló Szervezeti változások 2011. évben szervezeti változás az Intézetben nem volt. Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások Az Intézet
RészletesebbenSzámjel. Fejezet. Éves beszámoló Éves beszámoló ... a beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy. ... (név)... (név)
A fejezet megnevezése, székhelye: Irányító szerv: Számjel 300081 1051 17 05/00 038764 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Címrend ÁHT A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 1145 Budapest Columbus utca
RészletesebbenCSORVÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 15/2009.(X.1.) r e n d e l e t e
CSORVÁS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 15/2009.(X.1.) r e n d e l e t e az önkormányzat költségvetéséhez és a zárszámadáshoz csatolandó mérlegek, kimutatások tartalmi követelményeinek meghatározásáról
RészletesebbenBekecs községi Önkormányzat 8/2005.(V.1.) SZÁMÚ RENDELETE. az Önkormányzat 2004. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Bekecs községi Önkormányzat 8/2005.(V.1.) SZÁMÚ RENDELETE az Önkormányzat 2004. évi gazdálkodásának zárszámadásáról Bekecs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló többször módosított
RészletesebbenPénzügyi számvitel február 8. Győrffi Dezső Miskolci Egyetem
Pénzügyi számvitel 1 A pénzügyi számvitel fogalma A pénzügyi számvitel fogalma: a pénzügyi számvitel a vagyon és annak összetétele, a tevékenység eredménye valóságnak megfelelő, folyamatos, zárt rendszerű,
RészletesebbenZalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 15/2018. (V.25.) önkormányzati rendelete a évi zárszámadásról
Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 15/2018. (V.25.) önkormányzati rendelete a 2017. évi zárszámadásról Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény
RészletesebbenTáblatípus : 20 2007.2 éves beszámoló Készült : 2008.05.28
Intézmény neve: Magyar Bányászati Hivatal Év: 27 Típus: Beszámolók Táblatípus : 2 27.2 éves beszámoló Készült : 28.5.28 Fejezet: 15 Szektor: 151 Törzsz: 381 Cím,alcím: 11 Magyar Bányászati és Földtani
RészletesebbenNémetbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(V.13.) önkormányzati rendelete a évi költségvetése végrehajtásáról
Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(V.13.) önkormányzati rendelete a 2013. évi költségvetése végrehajtásáról 2 Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény
RészletesebbenSzöveges értékelés a 2004. évi intézményi beszámolóhoz
Szöveges értékelés a 2004. évi intézményi beszámolóhoz Az intézet 2004. évi gazdálkodásának értékelésénél megállapitható, hogy az előző évekhez hasonlóan a kényszerü takarékoskodás jellemezte az intézetet.
Részletesebben1 Nyitó állomány 186,8 85,9 272,7. 2 Vagyonátvétel és egyéb növekedés 0,1 14,8 14,9. 3 Vagyonelemek értékesítése, megtérülése 0,5 6,1 6,6
MELLÉKLETEK III/1 C. számú melléklet Az Egészségbiztosítási Alappal szemben fennálló tartozások fejében átvett vagyon alakulása 2011. év Millió forintban Sorszám Megnevezés Egészségbiztosítási Alapot
Részletesebben2012 Elemi költségvetés
A fejezet megnevezése, székhelye:......... Irányító szerv:......... Számjel 324809 1091 03 02/01 264967 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Címrend ÁHT A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 2012......
RészletesebbenElőterjesztés Gecse Község Önkormányzata Képviselő-testületének március 26-i ülésére
Előterjesztés Gecse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2015. március 26-i ülésére Tisztelt Képviselők! Az önkormányzat 2014. évi zárszámadásának elfogadását megelőzően szükséges a Vaszari Közös
RészletesebbenMÁK program Készült: 2010.03.03 08 óra 27 perc Központi költségvetési szervek 2009. évi beszámolója (2009.2. időszak) Intézményszintü kiiratás
1.Lap 01 Könyvviteli Mérleg ezer ft állományi érték előző év tárgyév ESZKÖZÖK 1. 1.Alapítás-átszervezés aktivált értéke (1111,1121) 0 0 2. 2.Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (1112,1122) 0 0 3. 3.Vagyoni
RészletesebbenSzöveges beszámoló. az O.I.K évi gazdasági tevékenységéről
Szöveges beszámoló az O.I.K. 2004. évi gazdasági tevékenységéről 1. Az intézménynél a tárgy évben szervezeti változás nem történt. 2. Szakmai tevékenység főbb jellemzői: Az év során megvalósult, kiemelt
RészletesebbenT á j é k o z t a t ó a évi költségvetés I. negyedévi alakulásáról
Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a 2013. évi költségvetés I. negyedévi alakulásáról A 2013.
RészletesebbenB E V É T E L E K K I A D Á S O K
1. melléklet a.../218. (...) önkormányzati határozathoz Roma Nemzetiségi Önkormányzat 218. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Bevételi jogcím 1. Önkormányzat működési
RészletesebbenAz Országos Igazságszolgáltatási Tanács Hivatala évi költségvetésének végrehajtása
ORSZÁGOS IGAZSÁGSZOLGÁLTATÁSI TANÁCS HIVATALA HIVATALVEZETŐ 54.080/2011 OIT Hiv. Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács Hivatala 2010. évi költségvetésének végrehajtása Törzskönyvi azonosító száma: 329552
RészletesebbenA KSH Központ 2003. éves költségvetési beszámolója
A KSH Központ 2003. éves költségvetési beszámolója I. FELADATKÖR, TEVÉKENYSÉG A KSH Központ 2003. évi feladatát az Országos Statisztikai Adatgyűjtési Programban (OSAP) a Kormány által elrendelt kötelező
RészletesebbenMÉRLEG-SZÁMLA ÖSSZEFÜGGÉSEK
SZÁMVITELI POLTIKIKA 3. SZÁMÚ MELLÉKLETE BUDAPEST FŐVÁROS XIII. KERÜLETI ÖNKORMÁNYZAT GAZDASÁGI ELLÁTÓ SZERVEZET 1139. Budapest, XIII., Hajdú utca 29. MÉRLEG-SZÁMLA ÖSSZEFÜGGÉSEK TARTALOMJEGYZÉK 1. NYITÓ,
Részletesebben3. melléklet a 3/2014.(V.16.) önkormányzati rendelethez Lócs Község Önkormányzatának 2013. év kiadásai és bevételei (ezer Ft-ban) közhatalmi bevételek intézményi működési bevételek 1171 1171 működési célú
RészletesebbenA Somogy Megyei Közgyűlés. 6/2015.(V.8.) önkormányzati rendelete. a Somogy Megyei Önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról
A Somogy Megyei Közgyűlés 6/2015.(V.8.) önkormányzati rendelete a Somogy Megyei Önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról A Somogy Megyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti
Részletesebben2006. évi költségvetési beszámoló szöveges indoklása. 1.1. A fejezet felügyeletét ellátó szerv neve, törzskönyvi azonosító száma, honlapjának címe
2006. évi költségvetési beszámoló szöveges indoklása 1. Feladatkör, tevékenység 1.1. A fejezet felügyeletét ellátó szerv neve, törzskönyvi azonosító száma, honlapjának címe Költségvetési szerv megnevezése:
Részletesebben2012. évi SZÖVEGES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ
Emberi Erőforrások Minisztériuma Budapesti Javítóintézete Budapest Szőlő utca 60. 1032 2012. évi SZÖVEGES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ Esztergom, 2013. április 22. Karlócai Péter mb. főigazgató Stróbl József
Részletesebben2013. évi CXCIV. törvény. a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság évi egységes költségvetésének végrehajtásáról
2013. évi CXCIV. törvény a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság egységes költségvetésének végrehajtásáról Az Országgyűlés a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság (a továbbiakban: Hatóság, NMHH), egységes
RészletesebbenPénzügyi előirányzatok mérlege
Remeteszőlős Község Önkormányzat 1.1. melléklet a.../2015. (...) önkormányzati rendelethez Pénzügyi előirányzatok mérlege 1. sz. táblázat Bevételek Ezer forintban Bevételi jogcím Eredeti előirányzat Módosított
RészletesebbenA Csorba Győző Megyei Könyvtár 2007. évi éves gazdasági beszámolója
A Csorba Győző Megyei Könyvtár 2007. évi éves gazdasági beszámolója Intézményünk 2007. évben gazdasági tevékenységét a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatóságához integráltan, gazdaságilag részben
Részletesebben1. melléklet: Nagybarca Községi Önkormányzat évi zárszámadásról szóló 5/2017. (V. 25.) önkormányzati rendeletéhez
1. melléklet: Nagybarca Község Önkormányzatának bevételei 2016. évi (Ft-ban) Megnevezés Ered. ei. Mód. ei. Teljesítés Telj. % Helyi önkormányzatok müködésének általános támogatása 14 608 248 15 191 790
RészletesebbenE l ő t e r j e s z t é s A Képviselő-testület 2017.május 30-án tartandó ülésére.
Izsák Város Polgármesterétől E l ő t e r j e s z t é s A Képviselő-testület 2017.május 30-án tartandó ülésére. Tárgy: Izsák Város Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016.(II.23.) önkormányzati
Részletesebben2. (1) Mátraterenye Község Önkormányzata az önkormányzat évi költségvetését
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 6/2014. (IX. 15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének módosításáról Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete
RészletesebbenI. MINISZTERELNÖKSÉG Kormányzati Ellenőrzési Hivatal
I. MINISZTERELNÖKSÉG Kormányzati Ellenőrzési Hivatal XI./31. KORMÁNYZATI ELLENŐRZÉSI HIVATAL 1. Feladatkör, tevékenység 1.1. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.)
Részletesebben2007. évi tény évi eredeti előirányzat
A Köztársasági Elnökség fejezet és a hozzá rendelt államhatalmi költségvetési szerv a Köztársasági Elnöki Hivatal a beszámolási időszakban ellátta mindazokat a feladatokat, amelyeket a jogszabály, az Alapító
RészletesebbenSZÖVEGES ÉRTÉKELÉS A 2004. ÉVI INTÉZMÉNYIBESZÁMOLÓHOZ Az intézet 2004. évi gazdálkodásának értékelésekor megállapítható, hogy az ellátandó feladatok és a pénzügyi lehetőségek összhangja továbbra is kedvezőtlen
Részletesebben... számjel. Szektor Fejezet Címrend ÁHT. Éves beszámoló Éves beszámoló
A fejezet megnevezése, székhelye: Irányító szerv:.................. számjel 802101 1051 20 2500 336139 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Címrend ÁHT A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 1132 Budapest
RészletesebbenElőirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok
Sorszám 1. melléklet a./201 (XI..) önkormányzati határozati javaslathoz Az önkormányzat 201 évi költségvetési ¾ éves bevételei (forintban) Előirányz Eredeti Módosított at előirányzat előirányzat számlák
RészletesebbenHerendi Porcelánmanufaktúra Rt. Egészségpénztára
Herendi Porcelánmanufaktúra Rt. Egészségpénztára KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2004. ÉVI ÉVES PÉNZTÁRI BESZÁMOLÓHOZ 1. Általános kiegészítések A pénztár működési formája: kiegészítő egészségpénztár. Alapítás
Részletesebben2015. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2015. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:
Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2015. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 9 sora = 2.1. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2.2. számú melléklet 3.
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S
1. E L Ő T E R J E S Z T É S Lajosmizse és Felsőlajos Köznevelési, Egészségügyi és Szociális Közszolgáltató Társulás Társulási Tanácsának 2014. szeptember 15-i ülésére Tárgy: Beszámoló a Lajosmizsei Közfeladat-ellátó
Részletesebben2013. évi előirányzat BEVÉTELEK évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:
Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2013. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 10 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3.
RészletesebbenEncsencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének
Encsencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének Hatályos:2014-03-04 -tól Encsencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének - az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 3/2013. (II.20.) önkormányzati
RészletesebbenAz Idegennyelvi Továbbképző Központ 2003. évi szöveges. A szöveges szakmai beszámoló megfelel az OM által előírt főbb szempontoknak.
Az Idegennyelvi Továbbképző Központ 2003. évi szöveges beszámolójának felülvizsgálata A szöveges szakmai beszámoló megfelel az OM által előírt főbb szempontoknak. Az Idegennyelvi Továbbképző Központ önálló,
Részletesebben2462 Martonvásár Jókai u. 16. 2015.
SZAMKÓ SZÁMVITELI BT 2462 Martonvásár Jókai u. 16. 2015. Jogszabályi alap: 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (Áhsz.) 284/2014. (XI. 20.) Korm. rendelet (Áhsz. módosítása) 38/2013. (IX. 19.) NGM rendelet
RészletesebbenHidegség Község Önkormányzatának 2012. III. negyedévi beszámolója
Készítette: Zsirai Alajosné gazd.főelőadó Előterjesztés Hidegség Község Önkormányzatának 2012. III. negyedévi beszámolója Tisztelt Képviselő-testület! BEVÉTELEK ALAKULÁSA Hidegség Község Önkormányzatának
Részletesebben3. melléklet a 3/2014.(V.16.) önkormányzati rendelethez Tömörd Község Önkormányzatának 2013. év kiadásai és bevételei (ezer Ft-ban) közhatalmi bevételek intézményi működési bevételek 1055 1055 működési
RészletesebbenSAVARIA REHAB-TEAM Szociális Szolgáltató és Foglalkoztatási Kiemelkedően Közhasznú Társaság 2006. évi üzleti terve. Tervdokumentáció részei :
SAVARIA REHAB-TEAM Szociális Szolgáltató és Foglalkoztatási Kiemelkedően Közhasznú Társaság 2006. évi üzleti terve Tervdokumentáció részei : I/1. számú melléklet: I/2. számú melléklet: I/3. számú melléklet:
RészletesebbenSzámjel. Fejezet. Éves beszámoló Éves beszámoló ... a beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy. ... (név)... (név)
A fejezet megnevezése, székhelye:......... Irányító szerv:......... Számjel 329343 1051 20 10/02 059899 PIR-törzsszám Szektor Fejezet Címrend ÁHT A költségvetési szerv megnevezése, székhelye: 1088 Budapest
Részletesebben01 - K1-K8. Költségvetési kiadások # Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások # Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Kötelezettségvállalás, esedékes Kötelezettségvállalás, esedékes végleges Kötelezettségvállalás, Kötelezettségvállalás,
RészletesebbenKétvölgy Községi Önkormányzat képviselő-testületének 2/2015 (II.16) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről
Kétvölgy Községi Önkormányzat képviselő-testületének 2/2015 (II.16) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Módosítva a 7/2015. (IX.30.) és az 1/2016. (II.18.) önkormányzati
RészletesebbenKISPATAK ÓVODA 2012. évi bevételei és kiadásai 2011. évi e.i 2012.évi er. e.i.
1/C. számú melléklet 2012. évi bevételei és kiadásai A 2012. évi önkormányzati költségvetési rendelethez KISPATAK ÓVODA 2012. évi bevételei és kiadásai 2011. évi e.i 2012.évi er. e.i. Megnevezés Összesen
RészletesebbenMagyar Tudományos Akadémia Rényi Alfréd Matematikai Kutatóintézet. Szöveges Indoklás. 2004. évi Beszámolóhoz
Magyar Tudományos Akadémia Rényi Alfréd Matematikai Kutatóintézet Szöveges Indoklás 2004. évi Beszámolóhoz 1. Szervezeti változások bemutatása Az Intézet 10 tudományos-, és 6 nem tudományos feladatokat
RészletesebbenI. A évi zárszámadás bevételei és kiadásai
Jegyzőkönyvi kivonat a Székesfehérvár Tác Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa 2016. május 19. napján 8.30 órai kezdettel megtartott nyílt rendes ülése jegyzőkönyvéből A Székesfehérvár Tác Önkormányzati
RészletesebbenXI. Miniszterelnökség Kormányzati Ellenőrzési Hivatal
XI. Miniszterelnökség Kormányzati Ellenőrzési Hivatal 1. Feladatkör, tevékenység 1.1. Azonosító adatok: A Kormányzati Ellenőrzési Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) tekintetében az államháztartásról szóló
RészletesebbenMágocs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2012. (III. 01.) rendelete. Mágocs Város Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről
Mágocs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2012. (III. 01.) rendelete Mágocs Város Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről Mágocs Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület)
RészletesebbenFelsőszölnök Község Önkormányzata képviselő-testületének 2/2016. (II.20.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről
Felsőszölnök Község Önkormányzata képviselő-testületének 2/2016. (II.20.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről Módosítva a 6/2016.(X.29.) önkormányzati rendelettel. (Egységes
RészletesebbenHangony Községi Önkormányzat Képviselő - Testületének. 7/2013. (V. 02.) önkormányzati rendelete
Hangony Községi Önkormányzat Képviselő - Testületének 7/2013. (V. 02.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról Hangony
Részletesebben2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE
Borsodnádasdi Önkormányzat 1.1. melléklet a... önkormányzati rendelethez 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE B E V É T E L E K 1. sz. táblázat Sorszám Bevételi jogcím 2013. 1 2 3 5 1. I. Önkormányzat
RészletesebbenÁdánd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015. (II.27.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Ádánd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015. (II.27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Ádánd Község Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi
RészletesebbenB E V É T E L E K K I A D Á S O K
1. melléklet a 2/2013. /II.07./számú önkormányzati rendelethez Szendrő Város Önkormányzat 2012. évi költségvetésének mérlege 1. sz. táblázat Bevételi jogcím B E V É T E L E K Önkormányzat Önkormányzati
RészletesebbenAz elmúlt évhez hasonlóan 2013. évben is támogatásban részesültek a településen működő civil szervezetek, egyesületek.
A./2014. ( ) számú önkormányzati rendelet szöveges indoklása Tengelic Község Önkormányzata az 5/2013. (II.15.).sz. rendeletével hagyta jóvá a 2013.évi költségvetését, melyet a központi költségvetéstől
Részletesebben9. számú melléklet ELLENRZÉSI NYOMVONAL
9. számú melléklet ELLENRZÉSI NYOMVONAL A téma A költségvetés tervezésének ellen'rzési nyomvonala Intézményi bevételek és kiadások tervezése Az intézmény elkészíti végleges költségvetését 7/998. (XII.0.)
RészletesebbenMEZŐKOVÁCSHÁZA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. a évi költségvetésről szóló. 2/2013. (II. 19.) sz. önkormányzati R E N D E L E T E
0 MEZŐKOVÁCSHÁZA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK a 2013. évi költségvetésről szóló 2/2013. (II. 19.) sz. önkormányzati R E N D E L E T E Egységes szerkezetben: a 8/2013. (III. 26.), 18/2013.
RészletesebbenKöltségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:
Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2016. évi eredeti BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat C. oszlop 9 sora = 2.1. számú melléklet C. oszlop 13. sor + 2.2. számú melléklet C. oszlop
RészletesebbenBékés Város Képviselő-testülete február 29-i ülésére
Tárgy: Tájékoztató a Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás 2016. évi költségvetéséről Előkészítette: Váczi Julianna osztályvezető Véleményező bizottság: Gazdasági Osztály Pénzügyi Bizottság Előterjesztés
RészletesebbenBakonynána Községi Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K
Bakonynána Községi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE 1. melléklet a 8/2013. (VI.28.) rendelethez 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Bevételi jogcím i mód.elői. 1 2 3 3 1. I. Önkormányzat működési
RészletesebbenGyőrújbarát Község Önkormányzat2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK 1.1. ÖSSZEVONT melléklet a.../2015. MÉRLEGE (...) önkormányzati rendelethez
Győrújbarát Község Önkormányzat2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK 1.1. ÖSSZEVONT melléklet a.../2015. MÉRLEGE (...) önkormányzati rendelethez 1. sz. táblázat Sorszám Bevételi jogcím 2015. évi Ezer forintban 2015.
RészletesebbenSzervezet neve: Hajdú-Bihar Megyei Mérnöki Kamara Ikt. Sz.:.. /2006.K Jóváhagyom:.. elnök KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS a Hajdú- Bihar Megyei Mérnöki Kamara 2005. évi gazdálkodásáról 1 KIMUTATÁS A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI
RészletesebbenTáblatípus : 20 2008.3 éves költségvetés Készült : 2008.06.04
Intézmény neve: Magyar Bányászati Hivatal Év: 28 Típus: Költségvetések Táblatípus : 2 28.3 éves költségvetés Készült : 28.6.4 Fejezet: 15 Szektor: 151 Törzsz: 381 Cím,alcím: 111 MAGYAR BÁNYÁSZATI ÉS FÖLDTANI
Részletesebben1. melléklet a.../2013. (IX...) önkormányzati rendelethez B E V É T E L E K
1. melléklet a.../2013. (IX....) önkormányzati rendelethez B E V É T E L E K 1. sz. táblázat Sorszám Bevételi jogcím Módosítás 1 2 3 4 4 1. I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4) 63 420 63 413 905
RészletesebbenSzöveges beszámoló. a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról, teljesüléséről
Szöveges beszámoló a költségvetés végrehajtásáról, teljesüléséről Költségvetési szerv: 0200. Állambiztonsági Szolgálatok Történeti Levéltára. Szakágazati besorolása: 910100. Könyvtári, levéltári tevékenység
Részletesebben