A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített éves beszámolója és közhasznúsági melléklet év

Átírás

1 A szervezetet nyilvántartó bíróság megnevezése: 03 Kecskeméti Törvényszék :54:38 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység főbb adatainak megjelenítése (Elektronikus kitöltés esetén másolt - nem írható - mezők.) Neve: Nyilvántartási szám: Tárgyév: Időszak terjedelme: egész év töredék év időszak kezdete időszak vége

2 A szervezetet nyilvántartó bíróság megnevezése: Tárgyév: 03 Kecskeméti Törvényszék Időszak terjedelme: egész év töredék év időszak kezdete időszak vége Válassza ki, hogy a beszámoló (és közhasznúsági melléklet) az alábbiak közül melyikre vonatkozik! a. Szervezet b. Jogi személy szervezeti egység (származtatott jogi személy) Szervezet neve: Szervezet székhelye: Irányítószám: Település: Kecskemét Közterület neve: Közterület jellege: MŰKERT út Házszám: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 1 Jogi személy szervezeti egység neve: Jogi személy szervezeti egység székhelye: Irányítószám: Település: Közterület neve: Közterület jellege: Házszám: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: Nyilvántartási szám: (Jogi személy szervezeti egység esetében: "Anyaszervezet") Bejegyző határozat száma: (Jogi személy szervezeti egység esetében: Jogi személlyé nyilvánító határozat száma) / / 4 3 P k Szervezet / Jogi személy szervezeti egység adószáma: Szervezet / Jogi személy szervezeti egység képviselőjének neve: DR. BRÚSZEL LÁSZLÓ Képviselő aláírása: Keltezés: KECSKEMÉT

3 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység neve: Az egyszerűsített éves beszámoló mérlege Előző év Előző év helyesbítése (Adatok ezer forintban.) Tárgyév ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök C. I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Saját tőke I. Induló tőke/jegyzett tőke II. Tőkeváltozás/eredmény III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből (közhasznú tevékenységből) VI. Tárgyévi erdemény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások 104 FORRÁSOK ÖSSZESEN

4 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység neve: Az egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása (Adatok ezer forintban.) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek ebből: - tagdíj - alapítótól kapott befizetés - támogatások ebből: adományok 4. Pénzügyi műveletek bevételei A. Összes bevétel ( ) ebből: közhasznú tevékenység bevételei 5. Anyagjellegű ráfordítások 6. Személyi jellegű ráfordítások ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 7. Értékcsökkenési leírás 8. Egyéb ráfordítások 9. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Összes ráfordítás ( ) ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény (A-B) Adófizetési kötelezettség D. Tárgyévi eredmény (C-10)

5 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység neve: Az egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása 2. (Adatok ezer forintban.) Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév előző év előző év helyesbítése tárgyév Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás ebből: - normatív támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás ebből: - normatív támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Az Európai Unió költségvetéséből vagy más államtól, nemzetközi szervezettől származó támogatás E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI.törvény alapján átutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel G. Adományok Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. Igen Nem

6 1. Szervezet / Jogi személy szervezeti egység azonosító adatai 1.1 Név: Szervezet 1.2 Székhely: Szervezet Irányítószám: Település: Kecskemét Közterület neve: Közterület jellege: MŰKERT Házszám: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 1 út 1.1 Név: Jogi személy szervezeti egység 1.2 Székhely: Jogi személy szervezeti egység Irányítószám: Közterület neve: 1.3 Bejegyző / Jogi személlyé nyilvánító határozat száma: 1.4 Nyilvántartási szám: Település: 1.5 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység adószáma: 1.6 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység képviselőjének neve: Közterület jellege: Házszám: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: ("Anyaszervezet") DR. BRÚSZEL LÁSZLÓ.. / / 4 3 P k Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: Természetvédelmi tevékenység 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: Állat- és növénykertre vonatkozó 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: állat- és növénykert 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 3.5 Közhasznú tevékenység főbb eredményei: 87915

7 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység neve: 5. Cél szerinti jutattások kimutatása 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év (Adatok ezer forintban.) Tárgyév Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzat támogatás Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgy év 5.3 Cél szerinti jutattás megnevezése Előző év Tárgy év Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen) Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1 Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2) A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen): 0 0

8 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység neve: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók (Adatok ezer forintban.) Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. Ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság mutatói Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2 > , - Ft] Mutató teljesítése Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2>=0] Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >=0,02] Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5] Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2>= 10 fő]

9 Szervezet / Jogi személy szervezeti egység neve: Csatolt mellékletek -01 Könyvvizsgálói jelentés -02 Szöveges beszámoló -03 Jegyzőkönyv Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: -04 Jelenléti ív Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: -05 Meghatalmazás Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik: -06 Egyéb Melléklet csatolva: Eredetivel rendelkezik:

10 -02 Szöveges beszámoló Kecskeméti Vadaskert Természetvédelmi Alapítvány kieg.mell pdf

11 Statisztikai számjel KECSKEMÉTI VADASKERT TERMÉSZETVÉDELMI ALAPÍTVÁNY Kiegészítő melléklet A Számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek Közhasznú egyszerűsített éves beszámolójához 2018 év Kecskemét, április 30. Az egyéb szervezet vezetője

12 2 1. Általános rész A társaság neve: KECSKEMÉTI VADASKERT TERMÉSZETVÉDELMI ALAPÍTVÁNY Cégjegyzék szám: Alakulása: A társaság székhelye: 6000 Kecskemét, Műkert út 1. A társaság adószáma: Alapító vagyona: Ebből: készpénz Alapító: Ft apport Ft Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzata A KECSKEMÉTI VADASKERT TERMÉSZETVÉDELMI ALAPÍTVÁNY tevékenységi köre: Vadaskert fenntartása, bemutatása Számviteli politika rövid ismertetése: 1. Az Alapítvány a kettős könyvvezetés módját választotta Könyvelési eljárás: költségnem könyvelés 2. Az egyszerűsített éves beszámoló december 31-i fordulónapra készül. Az alkalmazott mérlegséma formája a számviteli tv. Szerint: A típusú A mérlegkészítés napja: a lezárt évet követő év február 28. napja Az üzleti év megegyezik a naptári évvel 3. Az Alapítvány az A típusú összköltség eljárásra épülő eredménykimutatást készíti.

13 3 Az Alapítvány számviteli-politikájának alapelve, hogy a reális eredményt megbízhatóan, valósan és összehasonlíthatóan mutassa ki. Az eszközök és források értékeléséről néhány főbb szempont: Amortizációs politika Az Alapítvány a tárgyi eszközöknél a bruttó érték alapján számolja el az amortizációt. A különböző leírási módok közül egységesen a lineáris leírási módot alkalmazza. A Ft egyedi beszerzési érték feletti tárgyi eszközöket a Számviteli Törvény előírásai szerint írja le. A Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközöket költségként azonnal elszámolja. II. Speciális rész 1. Mérleg és eredmény kimutatás A. Befektetett eszközök A befektetett eszközön belül a Tárgyi eszközök nettó értéke Ft-ról e Ft-ra változott. Az Alapítvány Kuratóriuma október 29-i ülésén megszavazta, hogy az Alapítvány összes eszközét, épületeket, építményeket, állatokat, befejezetlen beruházásokat stb. minden beapportál a kizárólagos tulajdonát képező Kecskeméti Vadaskert Nonporfit Kft-be, melyet a Kecskeméti Törvényszék Cégbírósága november 05. napján bejegyzett. Befektetett pénzeszközök között tartjuk nyilván az alábbiakat: Egyéb tartós részesedés e Ft B. Forgóeszközök alakulása

14 4 Forgóeszközeink értéke 700 e Ft volt az év végén, mely az alábbiakból tevődik össze: Követelések összesen: Pénzeszközök: Összesen: 15 e Ft 685 e Ft 700 e Ft Követelések fő összetevői. Egyéb adók túlfizetése igényeltünk. 15 e Ft, melyet a beszámoló beadásakor már vissza is Az összes eszközértékünk e Ft-ról e Ft-ra változott. C. Aktív időbeli elhatárolás A 2018 évi mérlegben nem mutattunk ki. D. FORRÁSOK A saját tőke e Ft-ról e Ft-ra változott. A saját tőke összetevői az alábbiak szerint alakultak 2017 év 2018 év Induló tőke Tőkeváltozás Tárgyévi eredmény közhasznú tev.ből Összes saját tőke: E. Céltartalékok A 2018 évi mérlegben nem számoltunk vele, vevőkre, szállítókra, kötelezettségekre nem kellett számolni.

15 5 F. Kötelezettségek Kötelezettségeink növekedtek az elmúlt évhez képest. Összetevőit az alábbiakban mutatjuk be: 2017 év 2018 év e Ft-ban Belföldi szállítók 0 14 Adó és munkabér fiz. Köt Zöld Forrás visszafiz. köt Összes kötelezettség: G. Passzív időbeli elhatárolás A 2018 évi beszámolóban nem mutatunk ki. A Források mindösszesen ben e Ft-ról e Ft-ra nőtt évi eredmény-kimutatás részletezése 1. BEVÉTELEK részletezése és összehasonlítása Közhasznú tevékenység: 2017 év 2018 év e Ft-ban Alapítótól működésre SZJA % Kamat bevétel 0 0 Gazdasági társaságok támogatása Lakossági támogatás Egyéb bevételek 4 1 Összes közhasznú bevétel Bevételeinken látszik, hogy 2015 április közepétől az üzemeltetést átvette a Nonprofit Kft és minden bevételünk az Alapítói támogatáson kívül a Nonprofit Kft-be folyik be. Ugyanez a helyzet a költségek alakulásánál is év közben megváltozott a tulajdonos Kecskemét Város Önkormányzatával a közhasznúsági szerződésünk, ezért a kiadásaink is másképp alakulnak. Most

16 6 már kimondottan csak az alapítvány működésére kapunk pénzt, és azzal is kell elszámolni, már nincsenek a Kft-vel átszámlázások. Költségek és ráfordítások elszámolása a közhasznú tevékenységnél: 2017 év 2018 év Anyagjellegű ráfordítás Személyi jell. Ráfordítás Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Összes közhasznú ráfordítás: Közhasznú tev. Eredménye: Alapítványunknak 2018 évben nem volt vállalkozás jellegű bevétele, így társasági adót se kell fizetni, a teljes eredmény eredménytartalékba helyezhető. Alapítványunk 2018 évben nyereséges volt évben nem volt NEA támogatás, viszont a Városi Támogatási Programból kettőt sikerült megnyerni évünket nehezítette, hogy a korábbi években Zöld Forrásként nyilvántartott kötelezettséget vissza kell fizetni, igaz részletekben. Az FM-mel kötött megállapodás alapján 12 havi részletben május és április között. Forrása az adományok, egyéb bevételek és az éves önkormányzati támogatás lesznek. Az Alapítványnál könyvvizsgáló nem működik, az alapítvány beszámolóját Fokti Károlyné, PM számon regisztrált mérlegképes könyvelő készítette el, aki vállalkozásban látja el feladatást havi 35 ezer Ft + Áfa összegben. Az Alapítványnál az ügyvezetői feladatokat a kuratórium elnöke látja el, díjazást nem kap. Kecskemét, április 30. Az egyéb szervezet vezetője

17 7