A évi egyszerűsített éves beszámoló szöveges melléklete

Átírás

1

2

3

4

5 A évi egyszerűsített éves beszámoló szöveges melléklete A 2010-es év mérleg szerinti eredménye eft. - értékvesztés, egy éven túli kintlévőség (számviteli törvény) eft - amortizációs növekmény eft - kifizetett késedelmi kamat -893 eft - rendkívüli esemény csőtörés helyreállítása -601 eft évre tervezett beruházásainkat a következőkben valósítottuk meg: - fűtési csőhálózat korszerűsítése, csőszakaszok, tolózárak cseréje - égőfejek cseréje a kazánokon - gáz csúcsfogyasztás figyelő és szabályzó automatika megvalósítása A három darab egyenként 3 MW-os gáz égőfejet és vezérlő automatikát a versenytárgyaláson győztes GANZ cég szállította. Tavalyi pénzügyi tervünk forrás megjelölése pályázat és önerő. Pályázatunkat megfelelőnek találták és befogadták, azonban a mai napig hivatalos közlést az eredményről nem kaptunk. A szállító cég igen nagy rugalmasságot tanúsított fizetési határidők tekintetében, így azt teljesíteni tudtuk. Csőhálózatunk és szerelvényeinek állapotfelmérése és szükségszerű cseréje több éven keresztül folyamatos, az időnkénti csőlyukadások és az ebből következő problémák szükségessé teszik e munkálatok folytatását. A gáz csúcsfogyasztást hosszú időn keresztül monitorizáltuk és a csúcsidei értékét lejjebb vettük. Ez a folyamat jelenleg is folytatódik, az esetleges csúcsidei lekötés további lejjebb vételét a beszerelt automatika segítségével nagy biztonsággal oldhatjuk meg. Az elmúlt évben - hasonlóan az előző évekhez - sem emeltük az alapdíjunkat. Az előző évben kihangsúlyozott pénzügyi tartalékképzés ezáltal nem valósult meg, az Energia Hivatal az engedélyezési jogkörével élve ( Ft eljárási díj ellenében) meggátolta az alapdíj rendezési elképzeléseinket ben a Kormány által kihirdetett ármoratórium teszi lehetetlenné az árrendezést, október 15-ig jelenik meg a szakminisztérium által kidolgozott ún. hatósági gázár, ezen belül az (ajánlott kötelező) távhő ár. Ez évi gáztárgyalásainkon ezt figyelembe véve azzal a céggel kötünk szállítási szerződést, aki vállalja, hogy amennyiben a megjelenő hatósági ár alacsonyabb, mint a szabadpiaci árból képzett távhő ár, akkor vagy vállalja azt, vagy kienged a szerződésből, hogy az állami forrásból vehessük igénybe az alacsonyabb árú gázt. A fogyasztói fizetési hajlandóság romlását a 2010-es évben cégünk jobban észrevette, mint az előző években, úgy a lakossági mint az intézményi oldalon. A lakossági kintlévőség kezelés

6 hatékonysága érdekében az eddig meglévő Alektum Kft. adósságkezelő cég mellett alkalmaztuk a Credit Control Kft-t további kintlévőség kezelés céljaira. A Kft. kintlévőség kezelésében továbbra is folytatja a kidolgozott jogi utat (felszólítás, ügyvédi felszólítás, fizetési meghagyás, egyéni megállapodás, bírósági per letiltó végzés), azonban sajnálatosan a vázolt jogi megoldások nagyon lassúak, eredményt keveset, vagy nem hoznak. (ld eft-os lakásügy) Ez évben az intézményi kintlévőségünk rendkívüli módon megnőtt, emiatt a szállító cég felé komoly tartozásunk keletkezett, egyrészt a késedelmi kamat fizetési kötelezettségünket növeli, másrészt rontja az új gázév tárgyalási pozícióit, végül veszélyezteti a lakossági végelszámolást. Reméljük, hogy azok a pénzügyi nehézségek, amelyek a kintlévőséget okozták, idő haladtával megoldódnak, segítve a fenti nehézségeink megoldását. Mivel a kintlévőség nagysága saját pénzügyi megoldást nem tesz lehetővé, cégünk tárgyalásban áll több bankkal, számlahitel felvétele céljából, mellyel szállítói tartozásunkat kívánjuk rendezni, (addig is, amíg az intézményi tartozások kifizetésre kerülnek) így elejét kívánjuk venni szállítónk esetleges jogi lépéseit felénk. A számlahitel ajánlat megkötéséhez kérjük a Tulajdonos hozzájárulását ben úgy, mint az előző években a Kft. létszáma 10 fő. Fegyelmi vétség, kirívó mulasztás nem történt. A Kft-vel szemben semmilyen peres ügy nincs. A Kft. kintlévőség kezelésében a jogi folyamatok folytatódnak.

7

8

9

10 2010. évi beszámolóhoz án (cégjegyzék szám: ) alapítóval. Törvényi változás miatt a cég átalakult nonprofit Kft.-vé, a cégbejegyzés én megtörtént. A társaság alapító t - A KFT rendelkezik a számviteli törvény Szabályzatok: Számviteli politika Értékelési szabályzat Leltározási szabályzat Selejtezési szabályzat Pénzkezelési szabályzat Számlarend Bizonylati rend Közhasznúsági fokozatot nem kértünk bejegyezni. Közhasznúsági fokozat: nincs. A beszámolót Bercsényi László Siklós, Iskola utca 22/B sz. alatti lakos, mérlegképes Könyvvizsgáló: Szabóné Fülöp Dóra Mágocs, Deák u. 27. alatti lakos, Engedélyszám: A KFT december 31-i fordulónappal lezárt mérleg adatai eft-ban: Eszközök: Befektetett eszközök Készletek 58 Követelések Pénzeszközök Források: Eredménytartalék Lekötött tartalék Hátrasorolt kötelezettség 3000 Hosszú lejáratú kötelezettség 2068 Rövid lejáratú kötelezettség

11 A mérlegben az elhatárolás eft Költség elhatárolás 0 eft eft telefon 44 eft havi vízdíj 60 eft havi áramdíj 1026 eft gáz eft 9670 eft Könyvvizsgálói díj 160 eft Perkons melegvíz 8103 eft Követelések: eft eft eft Perkons Kft (gázmotor) eft Energia tám eft 561 eft VPOP energiaadó igénylés 480 eft ÁFA ig eft Kötelezettségek eft Hosszú lejáratú köt: 2068 eft CIB Credit VW tgk hitel 2068 eft Rövid lejáratú köt: eft Szállító eft SZJA elszámolás 483 eft Nyugdíj alap 769 eft 231 eft Szakképzési hozzájár. 81 eft Hosszúlejáratú kötelezettségek évi törlesztése: CIB Credit VW tgk hitel 501 eft Össz törlesztés: 501 eft Hátrasorolt kötelezettség eft (Tulajdonossal szemben): 3

12 EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZITÉSEK A társasság 2010 gazdasági évben közhasznú tevékenységet nem végzett. Bevételek: Megnevezés Összege Összege Összege Összege Összege Karbantartási javítási szolgált Közvetített szolg Értékesített anyag (gáz) Bérleti díj Egyéb és rendkívüli bevétel Összes bevétel A mérlegkészítés ideje: A mérleg fordulónapja: Üzleti év megegyezik a naptári évvel. Céltartalék képzés nem történt. Rendkívüli tételek: Rendkívüli bevételként és ráfordításként nem számoltunk el összeget az év során. Választott beszámoló forma: A Számvitel beszámoló. Választott eredmény-kimutatási forma: A Számviteli Törvény szerinti A típusú. Összköltség eljárással történik az eredmény meghatározása. Összköltség eljárással történik az eredmény meghatározása. -a nem került megképzésre. 4

13 Saját Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Eredménytartalék Lekötött tartalék 0 0 Mérleg sz. eredmény A kimutatás a vagyonváltozásról december 31- KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL Megnevezés Tárgyévi Változás Megjegyzés Összeg (eft) Összeg (eft) Összeg (eft) növekedésére ható - közhasznú tev. tárgyévi 0 0 eredménye - vállak.tev. tárgyévi eredménye Követelések értékvesztése a elszámolásra az alábbi összegben (Ft) összege Ft Értékvesztés mért. Értékvesztés összege Ft % % % 5728 Összesen:

14 KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL 2010 ÉV eft-ban) Támogató Támogatott Támogatás összege megnevezése cél tárgyévi Változás Központi költségvetési szerv Elkülönített állami pénzalap Kissebségi települési önk. Települési önk. Siklós Alapító Magánszemély Egyéni vállalkozó gazdasági társaság Jogi személyiség nélk. Társaság Közhasznú szervezet SZJA 1% (APEH) Egyéb adományozó Összesen: évi beruházások eft Vezetékek, szerelvények, kazánház felúj Grundfoss szivattyú 2 db NOKIA mobiltelefon 1 db 9 Szünetmentes tápegység 13 Monitor Forgószék 2 db 24 Iróasztal 31 LG monitor 2 db 56 Összesen Társasági adóalapot módosító tételek eft-ban SZTV szerinti écs Reprezentáció Összesen Adótörvény szerinti écs Fejlesztési tart. képzés 0 -a 2291 Összesen: Társasági adófizetési kötelezettség 0 Veszteség elhatárolás

15 Költségek alakulása 2010-ban (eft) 1./ Anyagköltség / Igénybevett szolg / Eladott (közvetített szolg.) / ELÁBÉ / Egyéb szolgáltatások értéke / Bérköltség / Bérjárulékok III. Értékcsökkenési leírás IV. Költségek összesen V. Egyéb ráfordítások 3167 VI. Költségek és egyéb ráfordítások összesen VII. Rendkívüli ráfordítások 0 VIII. Mindösszesen Vásárolt készletek: Vásárolt készletek értéke: Vásárolt alkatrészek és anyagok értéke Göngyölegek értéke Értékelés: Átlagos beszerzési áron 58 eft. 0 eft. 58 eft Saját termelésü készlet: Nincs záró egyenleg Immateriális javak nettó értéke 284 eft 7

16 Tárgyi eszközök: (Nettó értékük): eft A 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök elszámolásánál a használatba A használatba vételkor. A 100 ezer Ft feletti eszközöknél a társasági adótörvény alapján elszámolható összegeket számoljuk el terv szerinti értékcsökkenésként lineáris kulcsokkal, azokra az eszközökre, amelyekre a számviteli törvény alapján lehet amortizációt elszámolni. elkor, a többi tárgyi eszköznél év végén, egy összegben, a használatbavétel napjától a selejtezés, ill. értékesítés napjáig, ameddig az eszköz adott évben állományban volt, számolunk el. Az ingatlanok és kazánház technológia az Önkormányzat tulajdona, a "0" számlaosztályban és 2 db bojler értékesítésre került. épületek, építmények értéke. A tárgyi eszközök bruttó értéke mindösszesen eft. Immateriális javak bruttó értéke 935 eft. A KFT vagyonának tárgyi eszközök állományváltozása (eft) NYITÓ BRUTTÓ ÉRTÉK ZÁRÓ MEGNEVEZÉS Növ. Átsorol. Csökken IMMETERIÁLIS JAVAK ÉPÜLETEK EGYÉB ÉPITMÉNYEK FIBERNET FEJL.H EGYÉB GÉPEK KISÉRTÉKÜ EGYÉB BEFEJEZETLEN 0 0 BERUHÁZÁS ÉRTÉKCSÖKKENÉS NETTÓ MEGNEVEZÉS NYITÓ Növ. Tervsz Csökken ZÁRÓ ÉRTÉK IMMETERIÁLIS JAVAK ÉPÜLETEK EGYÉB ÉPITMÉNYEK FIBERNET FEJL.H EGYÉB GÉPEK KISÉRTÉKÜ EGYÉB BEFEJEZETLEN 0 BERUHÁZÁS

17 A Cég képviseletére jogosult Fejér László Siklós, Hajdú I. utca 5/B sz. alatti lakos. Fejér JUTTATÁSOKRÓL ÉV (Ft) Juttatás megnev. Juttatás összege Eltérés Tárgyévi % Ft Cél szerinti pénzbeli kifiz.(munkabér) Cél szerinti pénzbeli kifiz.(prémium) Cél szerinti pénzbeli kifiz.(kilépéskor 12h. átlagkereset) Természetbeni juttatások SZJA mentes étk.hjár SZJA köt. Gk. átalány SZJA mentes üdülési csekk Megbízási díj Költségtér. Saját gk.jár Adott kölcsönök összege -Kamatmentes kölcsönök Egyéb juttatások (egészségpénztár) Összesen: Egyéb tájékoztató adatok Foglalkoztatott létszám Bérköltség Bérszínvonal eft A KFT- A KFT- lalkozásban. FB tagok részére nem történt tiszteletdíj kifizetés. Közhasznú tevékenység tartalmi beszámolója A KFT-nak közhasznú tevékenysége nem volt. Ennek keretében bevételt nem értünk el. -ot költöttünk, a KFT támogatást semmilyen címen nem kapott. Ingatlanvagyont nem adtunk el. Beruházást eft értékben valósítottunk meg. Tevékenységi kör: u. lakótelepeken, valamint közpo 9

18