MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMIA KÍSÉRLETI ORVOSTUDOMÁNYI KUTATÓINTÉZET

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMIA KÍSÉRLETI ORVOSTUDOMÁNYI KUTATÓINTÉZET"

Egon Boros
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMIA KÍSÉRLETI ORVOSTUDOMÁNYI KUTATÓINTÉZET évi KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ JELENTÉS SZÖVEGES INDOKOLÁS Gazdálkodás

2 1 1) Szervezeti változások Intézetünk évben racionalizálta mőködését, melyhez kapcsolódóan szervezeti változtatásokat hajtott végre. Az operatív igazgatási feladatok támogatására létrehoztuk az ügyvezetıi igazgatói munkakört. Az ügyvezetı igazgatóhoz aki ellátja a tudományos titkári feladatokat is - kerültek a titkársági, a számítástechnikai, az ellátási, a gondnoksági, a mőszaki, a személyügyi feladatok, valamint könyvtár, az OGR és az izotóp laboratórium. A gazdasági szervezethez tartozik a pénzügyi és a fıkönyvi könyvelés, a bérelszámolás és a pályázatok elszámolása. Az év során három gazdasági vezetı irányította a szervezet munkáját. Az év második hónapjának végén távozott gazdasági vezetı helyett a pénzügyi osztályvezetıt bízták meg május végéig a vezetıi teendık ellátásával, majd júniustól új gazdasági vezetı vette át a feladatokat. Továbbra is öt tudományos osztály mőködött. Intézetünkben január 1-jétıl kialakítottuk a valuta pénztárat, megkönnyítve ezzel a kutatók külföldi utazásainak lebonyolítását. 2) Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások évi gazdálkodásunkra is kihatottak a évi gazdálkodási szabályokban és az adótörvényekben bekövetkezett változások. Az ÁFA törvény 2006-os változása, mely szerint a támogatásokra esı ÁFA-t visszaigényeljük, 2007-ben is jelentıs összeget képezett az intézetnél. A MÁK áprilistól bevezette a kötelezı tartalékképzést, mely 16,5 mft összegben negatívan befolyásolta a likviditási helyzetünket az év során. Ugyancsak áprilistól vezette be a MÁK a netto finanszírozást, mely csökkenti az intézet cash flow-ját. Továbbra is elrendelte a kormány az elızı évivel azonos maradvány tartalékolási kötelezettséget. Ennek a kötelezettségnek eleget tettünk. A saját bevételeink teljesültek, így az egyensúlyi tartalékot megkaptuk. Az év utolsó napjaiban jelentıs összegő támogatások érkeztek meg a számlánkra. Az államháztartási egyensúlyi helyzet érdekében elrendelt évi zárolást, mely intézetünk esetében (a dologi kiadások eredeti elıirányzatának 5,5 %-a). Ez része a kötelezı tartalékolási kötelezettségnek, és január 31-ig kötelezı befizettük az MTA-nak. Nem jelentett megoldhatatlan problémát a bevételek kevésbé elıre jelezhetı érkezése. Az utófinanszírozott pályázatokhoz kapcsolódó fedezeteket szigorú gazdálkodással biztosítani tudtuk. Az Akadémiához benyújtott felújítási pályázatban megjelölt feladatokra forráshiány miatt nem kaptunk támogatást. Egyre nagyobb problémát jelent az épület öregedésébıl származó szinten tartási munkák finanszírozása. Az egyszerre balesetveszélyessé váló liftek felújítási munkáinak kb. felére, 4,4 mft értékben az Akadémia biztosított forrást.

Az ügyvezetı igazgatóhoz aki ellátja a tudományos titkári feladatokat is - kerültek a titkársági, a számítástechnikai, az ellátási, a gondnoksági, a mőszaki, a személyügyi feladatok, valamint

3 2 Saját forrásból ot fordítottunk felújításra évben központi beruházásra keretet kaptunk. Saját forrásból viszont jelentıs összeget, ot fordítottunk beruházásra. A év közepén az Akadémia belsı ellenırzése a évet vizsgálta. A feltárt hiányosságok kijavítására intézkedtünk. 3) Kiadási-bevételi elıirányzatok alakulása a) Elıirányzat módosítás okai A Kincstári költségvetésben jóváhagyott kiemelt elıirányzatok megváltoztatására továbbra sincs lehetıség. (A költségvetési javaslathoz az adatszolgáltatást már a nyár végén meg kell adni.) Az év folyamán történı minden változás elıirányzat módosítást von maga után. A személyi juttatások elıirányzat módosításának okai Egyre több munkatársat alkalmazunk pályázatok terhére. Ennek fedezete az elfogadott költségtervekben rendelkezésre áll. b) Tényleges teljesítés és az eredeti elıirányzat közötti eltérés részletes indoklása Megnevezés Eredeti ei. Teljesítés Eltérés 1. Személyi juttatások Munkaadót terhelı járulék Dologi kiadások Intézményi beruházás Felújítás Tám. értékő mők. kiadás A személyi juttatásoknál az eltérés okai: A személyi juttatások esetében az elırehozott 13. havi juttatás két hét összegének havi bontású leutalás okozza az eltérést. A külföldi pályázatok terhére kereset kiegészítéseket adunk, amennyiben nem teljes munkaidıben dolgozik az adott témán. Fenti kiadásokat a szerzıdések költségtervei tartalmazzák. Egyúttal fedezetet biztosítanak a személyi juttatások után fizetendı járulékokra is. A dologi kiadásoknál mutatkozó eltérés (szakmai és egyéb anyagok) szintén szerepel a pályázatok költségtervében, melyet a költségvetési tervezésekor még nem ismertünk.

3) Kiadási-bevételi elıirányzatok alakulása a) Elıirányzat módosítás okai A Kincstári költségvetésben jóváhagyott kiemelt elıirányzatok megváltoztatására továbbra sincs lehetıség.

4 3 Az intézet által kiemelésre érdemes megjegyzések a bevételi és kiadási tételekkel kapcsolatban: Megnevezés év év % Vegyszer beszerzés ,0 Szakmai anyag ,8 Karbantartás, kisjavítás, egyéb üzemeltetési kiadások ,1 Gázenergia szolgáltatás ,4 Villamosenergia szolgáltatás , évben nagyon szigorú, takarékos gazdálkodás folyt az intézetben, de nagyobb megszorításra, a beszerzések leállítására nem volt szükség. Ezt tükrözi a karbantartásra, kisjavításra fordított összeg nagysága. A villamos energia szolgáltatás összege emelkedésének oka az áremelésre vezethetı vissza. A gázenergia költsége gyakorlatilag megegyezik a bázis évvel az enyhe tél következtében. c) Bevételek alakulása Megnevezés év év % Intézményi mőködési bevételek ,0 Felügyeleti szervtıl kapott támogatás ,0 Támogatás értékő bevételek ,0 Átvett pénzeszközök ,0 Pénzforgalom nélküli bevétel ,0 Intézményi bevételeink az ÁFA bevételek növekedése miatt emelkedett. Az átvett pénzeszközök ra teljesültek, melyek az államháztartáson kívülrıl származtak: vállalkozásoktól (EGIS, Richter, gyógyszergyárak), valamint külföldrıl (EU-s szerzıdések és egyéb külföldi pályázatok bevételei). d) A személyi juttatásokkal kapcsolatos elıirányzat módosítások indoklása Évek óta pótelıirányzattal bocsátja rendelkezésünkre a felügyeleti szerv az OTKA támogatását, az elnöki keretet, és év közben a belépı fiatal kutatók támogatását. Az év második felétıl a 13. havi juttatás egy tizenketted részét minden hónapban kifizettük a munkatársainknak. A fedezetet szintén pótelıirányzattal biztosították.

évben nagyon szigorú, takarékos gazdálkodás folyt az intézetben, de nagyobb megszorításra, a beszerzések leállítására nem volt szükség.

5 4 4) Vagyoni helyzet alakulása Befektetett eszközökkel való gazdálkodás: a) Beruházás évben is jelentıs összeget fordítottunk beruházásra. Immateriális javakra ot. Ingatlan beruházásra ot, gépek, berendezések beszerzésére ot költöttünk. A központi támogatást a víruslabor kialakítására fordítottuk. b) Felújítás Ingatlan felújítás volt, melynek döntı részét a balesetveszélyessé vált liftek felújítására költöttük. c) Egyéb befektetések alakulása Értékesítettük 911 értékben a már 0 Ft-ra leírt használaton kívüli számítástechnikai eszközöket, illetve gépeket-berendezéseket. Selejteztünk 11 értékben. A vagyonelemek állományának alakulása Megnevezés év év % Immateriális javak ,8 Ingatlanok ,7 Gép-berendezés, felszerelés ,8 Jármővek ,5 Az immateriális javak állományának csökkenésének oka, hogy a szoftverek átcsoportosításra kerültek az ingatlanok és a vagyoni értékő jogok csoportjába. Az ingatlanoknál az OGR szellızı berendezéseit, mivel mobil eszközök, átcsoportosítottuk a gép-berendezések közé. A gép-berendezés esetében magas volt az értékcsökkenés összege, és nem volt jelentıs gépbeszerzés. A jármőveknél az egyik személygépkocsi nullára íródott a terv szerinti leírás során. 5) Elıirányzat-maradvány alakulása () évi elıirányzat-maradvány:

880 volt, melynek döntı részét a balesetveszélyessé vált liftek felújítására költöttük.

6 5 - Kutatói programok maradványa Felújítási maradvány Fiatal kutatói alkalmazások áthúzódó maradványa 71 6) Vállalkozási maradvány alakulása Intézetünk évben vállalkozási tevékenységet nem végzett. 7) Létszámváltozás okai Intézetünkben évben a belépık átlagos statisztikai állományi létszáma 12 fı, a kilépıké 11 fı volt. A kilépett kutatók többsége külföldön vállalt munkát, vagy gyógyszergyáraknál, kórházban helyezkedtek el. A nem tudományos munkakörben dolgozók magasabb illetményért távoztak vállalkozásokba, vagy köztisztviselıi munkakörbe. Az elızı évekhez képest kevesebben (2 fı) vonultak nyugdíjba. 8) Átlagkeresetek alakulása 2007 januárban saját forrásból megoldottuk a kötelezı átsorolásokat a Kjt 65. (1) bekezdése alapján a nem tudományos munkakörökben, valamint a tudományos kutatói munkakört betöltık esetében Kjt 79/E. alapján. Illetményfejlesztésre nem került sor, ezért a reálkeresetek csökkentek. Az átlagkeresetek alakulása a következı: Kutatók: Asszisztensek: Egyéb munkatársak: Ft Ft Ft Budapest, február 25. Dr. Freund Tamás igazgató dr. Györfiné dr. Vörös Zsuzsanna gazdasági igh.

A kilépett kutatók többsége külföldön vállalt munkát, vagy gyógyszergyáraknál, kórházban helyezkedtek el.

Hasonló dokumentumok

MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMIA KÍSÉRLETI ORVOSTUDOMÁNYI KUTATÓINTÉZET

MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMIA KÍSÉRLETI ORVOSTUDOMÁNYI KUTATÓINTÉZET 2010. évi KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ JELENTÉS SZÖVEGES INDOKOLÁS Gazdálkodás 1 1) Szervezeti változások 2010. évben az Intézet fejlıdését