E L İ T E R J E S Z T É S a Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés november 29-ei ülésére

Átírás

1 A KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI KÖZGYŐLÉS E L N Ö K E Szám: VI.1509 /2007. E L İ T E R J E S Z T É S a Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés november 29-ei ülésére Tárgy: Elıterjesztı: Rendeletalkotás A kéményseprı-ipari közszolgáltatások kötelezı igénybe vételérıl szóló 12/1995/XII.28.) sz. önkormányzati rendelet módosítása (A évi kéményseprı-ipari szolgáltatási díjak megállapítása) Dr. V ö l n e r Pál, a Közgyőlés elnöke B o d a András, a KOMTŐZ Kft. ügyvezetıje

2 Tisztelt Közgyőlés! Eddigi gyakorlatunknak megfelelıen beterjesztjük a kéményseprı-ipari szolgáltatások évi díjainak megállapítására vonatkozó rendelettervezetet. A megye területére a megyei jogállású megyeszékhely közigazgatási területének kivételével díj-megállapítási kötelezettségünket törvény, illetve a szolgáltatóval kötött megállapodás írja elı. A társaságnak (szolgáltatónak) a díjmegállapításra vonatkozó, már több év óta alkalmazott gyakorlat szerint készült kérelme az elıterjesztés elektronikus változatánál külön tölthetı le. Az elıterjesztéshez csatoljuk a fogyasztók érdekképviseleti szervének, a Fogyasztóvédelmi Egyesület megyei szervezetének a véleményét (az állásfoglalás megkérését szintén a törvény írja elı). A díjrendszer évben végrehajtott differenciálása miatt évben a díjrendszer szerkezetének módosítása már nem szükséges, valamennyi kéménytípusnál eltérı szolgáltatási díj vonatkozik a hagyományos gravitációs elvezetéső és az újonnan bevezetett turbós kéményekre. Ez utóbbi bevezetésére az elmúlt évben az Eu-s elvárásokhoz igazodó új szabványok, a gáztörvény módosítása, a szigorodó építésügyi, környezetvédelmi és biztonsági követelmények miatt volt szükség. A kérelemben és a rendelettervezetben szereplı szolgáltatási díjak átlagosan 11,1 % - os emelést tartalmaznak (az elızı évben ez 6,8-7,0 %-os volt). Ennek indoklása a kérelemben található. Tatabánya, november 18. Dr. V ö l n e r Pál

3 TÁJÉKOZTATÓ a évi díjakról a 14/2006.(IX.21.) sz. önkormányzati rendelet alapján Folyamatosan kötelezı munkák Évente kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában Lakossági Közületi díj Ft-ban áfa nélkül Egyedi (db) gravitációs turbós Győjtı (szint) gravitációs turbós Kisközponti 60 kw alatt (db) gravitációs turbós Központi 60 kw felett (fm) gravitációs 480 turbós A tartalék kémények (amelyekre nincs rákötve tüzelıberendezés) ellenırzése, tisztítása az éves díj fele. Az 1-3 sor évi két, a 4. sor évi egy alkalom díja. 4 évenként kötelezı mőszaki felülvizsgálat sormunkában, valamint az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása (Ft/alkalom) Egyedi (db) gravitációs turbós Győjtı (szint) gravitációs turbós Kisközponti 60 kw alatt (db) gravitációs turbós Központi 60 kw felett (fm) gravitációs 650 turbós 1.600

4 A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés./2007.(XI.29.) sz. önkormányzati rendelete a kéményseprı-ipari közszolgáltatások kötelezı igénybe vételérıl szóló 12/1995.(XII.28.) számú önkormányzati rendelet módosításáról A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés a kéményseprı-ipari közszolgáltatások kötelezı igénybe vételrıl szóló - többször módosított - 12/1995.(XII.28.) számú önkormányzati rendeletét (a továbbiakban: ÖR) a következık szerint módosítja: 1. Az ÖR 1.sz. melléklete helyébe e rendelet melléklete lép. 2. E rendelet január 1-jén lép hatályba, ezzel egyidejőleg a 14/2006. (IX.21.) számú önkormányzati rendelet hatályát veszti. Az e rendeletben szereplı díjtételeket a január 1-je után elvégzendı munkáknál kell alkalmazni. Tatabánya, november 29. Dr. Péntek Péter Dr. V ö l n e r Pál megyei fıjegyzı a közgyőlés elnöke

5 A../2007.(XI.29.) számú önkormányzati rendelet melléklete A kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatások évi legmagasabb díjai Komárom-Esztergom megye területén (Tatabánya kivételével) forgalmi adó nélkül Munka-, kéménytípus Lakossági Közületi díj Ft-ban Folyamatosan kötelezı munkák Évente kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában (éves díj) Egyedi (db) gravitációs turbós Győjtı (szint) gravitációs turbós Kisközponti 60 kw alatt (db) gravitációs turbós Központi 60 kw felett (fm) gravitációs 535 turbós A gravitációs egyedi, győjtı és kisközponti kéményeket évente kétszer kell ellenırizni, ill. tisztítani, a díj évi két alkalom díja. A központi kémények díjai egy alkalomra vonatkoznak. A tartalék kémények (amelyekre nincs rákötve tüzelıberendezés) ellenırzése, tisztítása az éves díj fele. 4 évenként kötelezı mőszaki felülvizsgálat sormunkában, valamint az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása (Ft/alkalom) Egyedi (db) gravitációs turbós Győjtı (szint) gravitációs turbós Kisközponti 60 kw alatt (db) gravitációs turbós Központi 60 kw felett (fm) gravitációs 725 turbós 1.750

6 K É R E L E M KOMÁROM - ESZTERGOM MEGYE ÉVI KÉMÉNYSEPRİ DÍJAI MEGÁLLAPÍTÁSÁRA TATA, szeptember 17. Készítette: KOMTŐZ Kft. Boda András ügyvezetı

7 TARTALOMJEGYZÉK I. Beszámoló a KOMTŐZ Kft évi és I. félévi tevékenyégérıl 3. old. Szolgáltatási terület és feladat 3. old Árbevétel 4. old Költség 4. old - költségkimutatás, tervezés 5. old - könyvvizsgálói igazolás 6. old Létszám 7. old Eszköz -, mőszerellátottság 7. old Sormunkák tapasztalatai 8. old II. Tervezett fejlesztéseink és költségigényük 10. old III. Díjszámítás képlet alapján 12. old. IV évi kalkuláció és díjszámítás árvetéssel 13. old V. Országos díj-összehasonlító táblázat 18. old VI évre javasolt kéményseprıi díjak 19. old. Indoklás Összehasonlítás Javasolt díjtáblázat 19. old 21. old 23. old

8 - 3 - K É R E L E M a Komárom-Esztergom megyei Közgyőlés 12/1995.(XII.28.) számú rendelete évi módosításához évi díj-megállapítási kérelmünket az egyes helyi közszolgáltatások kötelezı igénybevételérıl szóló évi XLII. törvény, a 27/1996. (X.30.) BM. sz. rendelete, illetve a KEM-i Közgyőlés 12/1995. (XII.28.) rendelete, valamint a 2012-ig érvényes Közszolgáltatói Szerzıdés alapján elkészítettük, és ezennel benyújtjuk a KOMTŐZ Kft. által Komárom-Esztergom megyében végzett kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatásra. A kérelem fejezetei és azok belsı tartalmi elemei részleteiben is megfelelnek a 2003-ban elkészített SEGÉDLET-nek. (Természetesen a SEGÉDLET alapján vagy bármely formában vagy tartalommal elkészített díj-megállapítási kérelem elbírálásában, azaz a döntés folyamatában semmilyen kötelezettséget, vagy kötöttséget a Közgyőléssel szemben nem támaszt, mert az csak és kizárólag a KOMTŐZ Kft. által benyújtott kérelemre vonatkozik.) I. B E S Z ÁM O L Ó A KOMTŐZ Kft évi és I. félévi TEVÉKENYSÉGÉRİL Komárom-Esztergom megyében Tatabánya megyei Jogú Városban is a kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatást az 1949-ben létrehozott KOMTŐZ látja el. Komárom-Esztergom megye területén jelenleg több mint 72 ezer ( db) kéménytulajdonos, db kéményén (ebbıl: lakossági db, tartalék db, turbós 775 db) végzünk kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatást. A tatai kirendeltséghez (2890 Tata, Tárkányi L. u. 2.) 2 város és 17 község (Baj, Bajna, Dunaalmás, Dunaszentmiklós, Epöl, Gyermely, Héreg, Kocs, Lábatlan, Nagysáp, Naszály, Neszmély, Szomód, Szomor, Tardos, Tarján, Tata (Agostyán), Vértestolna, Vértesszılıs) db (melybıl: db tartalék, illetve 216 db turbós) kéménye tartozik. A tatabányai kirendeltséghez (2800 Tatabánya, Gál I. ltp. 708.) 2 város és 8 község (Bokod, Dad, Kecskéd, Kömlıd, Környe, Oroszlány, Szárliget, Tatabánya, Várgesztes, Vértessomló) db (melybıl: db tartalék, illetve 169 db turbós) kéménye tartozik. Tatabánya megyei Jogú Városban a kémények száma db (ebbıl: tartalék db, illetve 115 db turbós).

9 - 4 - A komáromi kirendeltséghez (2900 Komárom, Klapka Gy. u. 26.) 5 város, 25 község (Ács, Ácsteszér, Almásfüzitı, Ászár, Bábolna, Bajót, Bakonybánk, Bakonysárkány, Bakonyszombathely, Bana, Bársonyos, Császár, Csatka, Csép, Ete, Hánta, Kerékteleki, Kisbér, Kisigmánd (Csém), Komárom (Szıny), Mocsa, Nagyigmánd, Nyergesújfalu, Réde, Súr, Süttı, Szákszend, Tárkány, Vérteskethely) db (melybıl: db tartalék, illetve 212 db turbós) kéménye tartozik. Az esztergomi kirendeltséghez (2500 Esztergom, Kiss J. vezérezredes u. 41.) 2 város és 16 község (Annavölgy, Csolnok, Dág, Dorog, Dömös, Esztergom, Kesztölc, Leányvár, Máriahalom, Mogyorósbánya, Piliscsév, Pilismarót, Pilisszentlélek, Sárisáp, Tát, Tokod, Tokodaltáró, Úny) db (melybıl:4.871 db tartalék, illetve 178 db turbós) kéménye tartozik. Árbevétel: évben a KOMTŐZ Kft. összes árbevételének több mint 64 %-át a folyamatosan kötelezı sormunkák adták. A sormunkák megközelítıleg 76 %-a az ellenırzések és tisztítások, mintegy 24 %-a a 4 évenként kötelezı mőszaki felülvizsgálat árbevételébıl tevıdött össze. Költség: Az összes költség 91 %-át tette ki az alaptevékenységünk, azaz a kéményseprés költsége. Ezen belül a folyamatosan kötelezı tevékenység 76,3 %-ot képviselt, azaz a vállalati összes költség 69,3 %-át eft-ot kellett a sormunkákra fordítanunk. Az egész kft-re jellemzı, de konkrétan a folyamatosan kötelezı munkák költségei közül volumenük miatt külön is ki kell emelni az alábbi költségnemeket: - bér- és közterhei 60,4 % - anyag és energia 9,8 % - közlekedés 15,4 % Ez is bizonyítja, hogy a kéményseprés (mint minden szolgáltatás) erısen élımunka-igényes kötelezı közszolgáltatás! (A bér és közterheinek aránya 2008-ban várhatóan tovább fog emelkedni a szakmunkások számának növekedése, az alacsony átlag kereset miatti fluktuáció, a garantált minimálbér, illetve annak járulékai, valamint az elvonások miatti nettó bérek csökkenésének ellensúlyozása miatt.)

10 - 5 - KOMTŐZ KFT. FOLYAMATOSAN KÖTELEZİ KÉMÉNYSEPRİ-IPARI SZOLGÁLTATÁSÁNAK KTG. KIMUTATÁSA KÖLTSÉGTERVEZÉSE MEGNEVEZÉS évi költségek (eft) 2007.évi tervezett ktg. (eft) Anyagköltség Alapanyag Gk. alkatrészek Nyomtatványok Munkaruha Üzemanyag Energia Összesen Igénybe vett szolgáltatás Karbantartások Posta ktg. telefon ktg Hírlapok szakkönyvek Gépi adatfeldolgozás (CMDR) Bérleti díj Tovább képzés Tagsági díj Szakértıi díj TÁVHİ, köztisztasági díj Egyéb igénybevett szolgáltatások Összesen Egyéb szolgáltatások Bankköltség Biztosítási díjak Hatósági díjak Összesen Személyi jellegő.kifizetés Bérköltség Bérjárulékok Összesen Szem. jellegő kifizetés Összesen Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások MINDÖSSZESEN: évi költségkimutatás a évi mérleg alapján, évi költségtervezés a évi tény (mérleg), a I. félévi mérleg adatok, valamint a II. félévi tervek és lehetıségek figyelembe vételével történt.

11 - 6 - Az összes költségbıl a folyamatosan kötelezı tevékenységre jutó költségek (e Ft) év Anyag költség Bér költség Bérjárulékok Egyéb költségek Közvetlen önköltség Üzemi általános költség Felosztása a közvetlen bér arányában Szőkített önköltség Központi irányítás költsége Felosztása a szőkített önköltség arányában Egyéb költségek Összes költség KÖNYVVIZSGÁLÓI IGAZOLÁS A KOMTŐZ KFT. a kéményseprı-ipari közszolgáltatás költségeit a számviteli elıírásoknak megfelelıen elkülönítetten tartja nyilván. E költségkimutatásban a közvetlen költségek figyelembe vétele a vállalatnál szabályozott módon történt. A költségelemzés az elızı évi, és a tárgy év I. félévi mérlegadatok, valamint a II. félévi tervek és elképzelések figyelembevételével történt. Tata, szeptember 13. Stamler Jánosné Stamler Jánosné ügyvezetı könyvvizsgáló ASC Adószakértı Kft. (eng.szám.: ) (eng.sz.: )

12 - 7 - Létszám: Az elmúlt évben folyamatosan kötelezı kéményseprı-ipari tevékenység helyszíni munkáit átlagosan 26 fı végezte. Ebbıl: 21 fı szakmunkás, 4 fı betanított munkás, 1 fı mester szakmunkás ban szakmunkásképzés keretében 10 fı szerzett kéményseprı és tüzeléstechnikai karbantartó képzettséget. A szakmunkások aránya így 85 %-ra nıtt. Az ügyfélszolgálatot 4 fı látta el. Munkájukat 4 fı kéményseprı mester irányítja. 1 fıt kéményseprı mesterképzésre beiskoláztunk. (Az oklevél megszerzésének várható ideje december 31.) Eszköz-, mőszerellátottság: Minden kéményseprıt elláttunk visszaáramlás-jelzıvel, kutyariasztóval és az általános kéményseprı szerszámokkal. Minden kerület rendelkezett: kéményvizsgáló kamerával füst-gáz elemzı mőszerrel számítógéppel fax-készülékkel mobiltelefonnal (Turbós kémények használatbavételének engedélyezéséhez, évenkénti ellenırzéséhez, illetve négyévenkénti mőszaki felülvizsgálatának elvégzéséhez szükséges mőszerezettséget folyamatosan biztosítanunk és fejlesztenünk kell.) év elején a turbós kémények az idén már sormunkában végzett évenkénti ellenırzéséhez, illetve 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálatának elvégzéséhez újabb Whöller füsttömörség mérı készüléket vásároltunk. A sormunka végzését 12 db személygépkocsi segíti ban 6 db, ebbıl 4 db Lada típusú jármővet korszerőbbre, fiatalabbra cseréltünk. A gépkocsiparkunk átlag életkora 8,6 évrıl 4,4 évre csökkent ben kéményseprıink munkavégzéséhez egy Citroen Berlingo személygépkocsit lízingelünk. A korszerő kéménytechnikákat és kiegészítıket (kéményseprı lépcsık és járdák, kitorkollók), valamint a használatban lévı kéményseprı szerszámokat bemutató parkot létesítettünk. Tatai telephelyünkön energiatakarékosság érdekében főtéskorszerősítést hajtottunk végre, három új turbós kazánt helyeztünk üzembe. Az esztergomi kirendeltségünk homlokzatát felújítottuk.

13 - 8 - Gravitációs és turbós kémények sormunkáiról A nyílt égésterő tüzelı,- főtıberendezések az égéshez szükséges levegıt abból a helyiségbıl használják, amelyben mőködnek. A keletkezett égéstermék (a füst) a hıfok, illetve a sőrőség különbség által létrejövı huzattal - gravitációs úton - távozik a kéményeken át a szabadba. - Az égéshez szükséges levegı biztosítását az építészeti (fokozott légzárású nyílászárók kötelezı alkalmazása, illetve a falak természetes szellızési funkciójának energiatakarékossági célú - különösen az államilag is támogatott utólagos hıszigetelésekkel történı - drasztikus redukálása) követelmények megnehezítették. (Sajnos a kéménytulajdonosokat nem világosítják fel arról, hogy a szakértelem és a minden engedély vagy elıírás nélkül végezhetı épületszigetelés égési levegı hiányát, tökéletlen égést, CO keletkezést,- mérgezést és halált okozhat.) - A tökéletlen égés során keletkezett magas CO tartalmú füstgáz szabadba távozását pl.: egy fürdıszobai (vagy a vele közvetlen légtéri összeköttetésben lévı konyhai) páraelszívóval az ugyanott mőködı kombi kazán kéményében az áramlást tökéletesen vissza lehet fordítani, elıidézve így a balesetveszélyt. - Nıtt az oxigénhiány következményeként tökéletlen égés során keletkezı CO mérgezésekbıl adódó halálos balesetek száma. - A CO mérgezéses halálos balesetek után kampányszerően megnı a sormunkában mindig ellenırzött visszaáramlás és az egyedi CO mérési igény. - Nı az általános kéményállag romlásból eredı balesetveszély: - Az akkor még engedélyezett - különösen a flexibilis - alu. bélések az elmúlt évben természetes módon elhasználódtak, perforálódtak. - A győjtıkémények életkorukból is adódó állagromlása megyénkben is általános. Minden évben több tíz ilyen életveszélyes kémény használatának letiltását kell kezdeményeznünk. Cseréjükre, pótlásukra, a kiváltás szükségességére, elsısorban mőszaki felülvizsgálatuk során hívjuk fel a kéménytulajdonosok figyelmét. - Az alternatív és a tartalék főtés (és így kéményeké is) szerepe - elsısorban a gázellátás bizonytalansága és árának folyamatos emelkedése miatt - felértékelıdött. - A kevés újonnan épülı családiházak mindegyikébe betervezik és beépítik a kandallót, vagy cserépkályhát, ritkább esetben a napkollektoros vagy villamos főtést. - A főtéskorszerősítéseknél is megtartják (vagy kiépítik) az alternatív tüzelési módot. - A gáz helyett inkább egyre többen visszaállnak a szilárd (elsısorban a biomassza) alapú tüzelıanyagokra. - Nı a magas gáz (és készülék) ár miatti machinációs szabálytalanságok veszélye.

14 - 9 - Zárt égésterő készülék az égéshez szükséges levegıt a szabadból, valamilyen légcsatornán át kényszer (szívás vagy nyomás) útján, túlnyomással turbósan kapja. A zárt rendszer miatt a keletkezett égéstermék is túlnyomással (turbósan) távozik. Az EU csatlakozás után, - az EU-s elvárásokhoz igazított szabványok, - a módosított gáztörvény, - az új GMBSZ, - a szigorodó építésügyi, környezetvédelmi és biztonsági követelmények, - a termékek (így a fejlett tüzelés- és kéménytechnika) nemzetek közötti szabad áramlása, elterjedésének felgyorsulása szükségessé tette, hogy szakmánkat, legalább a turbós készülékek kéményein 21. századi színvonalon (kellı mőszerezettséggel, szakértelemmel, minden ügyféllel külön - külön levélben és telefonon, -ben történı egyeztetés után, a kölcsönösen megfelelı idıpontban) mőveljük, végezzük el az évente szükséges ellenırzést, tisztítást, illetve a 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálatot. Zárt égésterő készülékeknél a turbós funkciót, ha függıleges, kettıs csırendszerő (pl. LAS vagy csı a csıben) turbós kémény biztosítja, akkor - az égési levegı összetételét, - az erre a célja kialakított csıcsonkon - gázelemzéssel (CO 2 mér < 0,2 tf % vagy O 2 mér 20,6 tf %) évente kell ellenırizni, illetve - a rendszer tömörségérıl a 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálat során kell - külön résveszteség mérı mőszerrel - meggyızıdni. Turbós kémények évi sormunkáinak végzéséhez elkészítettük: - a tulajdonosok névjegyzékét, - a sormunkakönyveket, - a technológiát, - a szükséges nyomtatványokat, - az ösztönzési rendszert. - a kiértesítést (tértivevényes levél) és az idıpont egyeztetés rendjét, valamint - a dokumentumok archiválását. Megyénkben jelenleg kb db. (az összes kémény, nem egészen 1 %-a) turbós kémény mőködik. A turbós kémények sormunkáinak tapasztalatai: - Nagy a bizonytalanság az új házat építıknél, illetve a főtéskorszerősítést végzı lakosoknál az egyes turbós készülékek (kazánok) kéményeire vonatkozó - a készülék beüzemelése (GMBSZ ) - az égéstermék elvezetı használatbavétele, illetve bejelentése (46 /1997.(XII.29.)KTM ) - a folyamatosan kötelezı kéményseprı-ipari munkák (27/1996.(X.30.) BM)

15 jogszabályok értelmezésével és gyakorlati alkalmazásával kapcsolatban, amelyet elsısorban a gázszerelık- és készülék forgalmazók (és csak kis részben a gázszolgáltatók) generálnak. - Ezen bizonytalanság miatt (ellenére) a megyében eddig elvégzett turbós kémények éves ellenırzésének mőszaki teljesítése 78 % (az ismert címekre történt kiértesítések arányában), a fizetési hajlandóság (az elvégzett munka arányában 85 %). A főtéskorszerősítés keretében létesített turbós kéményeknél az építési engedélyek hiánya kb. 30 %, a bejelentések elmaradása 75 %. Ezen címeken különösen gyakori a munkavégzés helyi feltételeinek (ellenırzıidom, kibúvó, a kitorkollás hozzáférhetıségének, stb. ) hiánya, mintegy 80 %. (A turbós kéményeknél is a: - típusösszetétele (egyedi - győjtı - kisközponti - központi) - elhelyezkedése (település - kirendeltség), - a tulajdonos (lakosság - közület), illetve - a hazai és a külföldi társcégek munkatapasztalatai alapján, és a gravitációs kéményeknél több éve bevált számítási módszerekkel dolgoztuk ki a évi javasolt díjakat.) II. TERVEZETT FEJLESZTÉSEINK ÉS KÖLTSÉGIGÉNYÜK A kémények létesítésével kapcsolatos adminisztrációt (tervvéleményezés, kivitelezés közbeni ellenırzés, használatbavétel, szakvéleményezés, stb.), illetve a sormunkák (név és cím, tüzelési mód, kémények jellegének és számának, állapotának változása, szabálytalanságok) rendeletben kötelezıen elıírt nyilvántartását mind a mai napig manuálisan végezzük. Az eddigi (különösen a turbós sormunkával kibıvült) gyakorlat bebizonyította, hogy a kéménysepréssel kapcsolatos nyilvántartások (számító)gépesítése elodázhatatlan. Ezért kiemelt beruházásként a két feladatcsoport összehangolását és a kirendeltségeken az ügyfelek teljeskörőbb tájékoztatását megcélozva, komplett nyilvántartási - nyomtatványok - folyamat racionalizálása - a teljesítménybér elszámolása - a lakossági tájékoztatás (információ az elızmények, a tett intézkedések, fizetési fegyelem, a kémény kronológiája) - gépesítése munkáink számítógépesítése érdekében elkezdtük - a FİKÉTÜSZ rendszerének alapján, annak készítıjével - saját rendszer kialakítását. A munka várható befejezése december 31.

16 Ingatlan: - Kirendeltségek ügyfélszolgálati irodáinak, szociális helyiségeinek egészségügyi festése Számítástechnika: - Számítógépek és tartozékaik cseréje Sormunka végzésével kapcsolatos adminisztráció gépesítése (kiemelt beruházás) Gépjármőpark: - Gépjármővek felújítása, karbantartása Mőszerezettség: - Füstgázelemzı készülékek karbantartása, cseréje, fejlesztése, A turbós kémények vizsgálatához szükséges mérımőszerek karbantartása, fejlesztése 550 Humánerıforrás: - Kéményseprı létszám fejlesztése min. 3 fı Összesen: Ebbıl: - tervezett új fejlesztés Értékcsökkenés ra - tervezett összes költség (lásd. 13.old.) tervezett fejlesztés tervezett fejlesztési hányad 10,26 % - tervezett fejlesztési hányad amortizáció nélkül 6,25 % A tervezett fejlesztéseket, beruházásokat mindig csak a tényleges díjemelés és a realizált árbevétel függvényében valósíthattuk meg. Tervezett Tényleges Elmaradás év eft, eft 23 % év eft, eft 43 % év eft eft 40 % év eft eft 28 % év eft

17 III. A évi kéményseprési DÍJ SZÁMÍTÁSA KÉPLET ALAPJÁN A segédlet 5. sz. melléklete szerinti díjképlet (0,75 x I) + F K 1 = K 0 x [ ] 100 Ahol: K 1 = Következı évre számított kéményseprési díj (Ft) K 0 = Tárgyévi kéményseprési díj (Ft) I = A szolgáltatások éves inflációja (%) F = Beruházás, fejlesztés (%) (mértéke: 1,5 5 %) (Részletezve a 11. oldalon, amelybıl csak 5 % vehetı figyelembe ) A KSH közlése alapján VII. hó/2006. VII. hó I VII. hó - az általános infláció: 8,4 % 8,5 % - a szolgáltatások inflációja 8,7 % 7,6 % behelyettesítve: (0,75 x 8,7 %) + 5 K = K x [ ] = 111,5 1,115 x K így a díjképlettel évre a kéményseprési díjakat a évi díjak 11,5 %-os egységes emelésével határozhatjuk meg.

18 IV ÉVI KALKULÁCIÓ ÉS DÍJSZÁMÍTÁS ÁRVETÉSSEL évi várható összes költség eft ebbıl: egyéb költségek eft bér és közterhei eft évre tervezett egyéb költség 6,5 %-os inflációval bér- és közterhei 8,2 % (Infláció 6,5 %, garantált minimálbér 0,35 %, minimálbér 1,35.% összesen: 8,2 %) eft eft összes költség eft Idıegységre jutó költség meghatározása (2008-ban) 1 fı által teljesíthetı órák száma: naptári nap 366 szombat - 52 vasárnap - 52 fiz. ünnep - 8 szabadság - 27,5 betegállomány - 5 ledolgozható munkanap: 221, óra/fı/év Teljesíthetı összes kéményseprı munkaórák 29 fı x óra óra/év Idıegységre jutó ráfordítás költsége eft / óra = 3.882,- Ft/óra 64,7 Ft/perc Költséggazdálkodásunk determináltságát, illetve a költségelemzésünk kvalitását jellemzi, hogy : 2002-ben a 2003-ra tervezett költség eft 2003-ban a tényleges költség eft (terveltérés 0,76 %) a 2004-re tervezett költség eft (növekedés 2003-hoz 9,33 %) 2004-ben a tényleges költség eft (terveltérés 0,38 %) a 2005-re tervezett költség eft (növekedés 2004-hez 6,52 %) 2005-ben a tényleges költség eft (terveltérés 2,19 %) a 2006-ra tervezett költség eft (növekedés 2005-höz 7,72 %) 2006-ban a tényleges költség eft (terveltérés 1,4 % ) a 2007-re tervezett költség eft (lásd 3. oldal)

19 Á R V E T É S Lakossági évente folyamatosan kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában Egyedi Győjtı Kisközponti /db /szint / db grav. turbó grav. turbó grav. turbó 1. Ráfordítás (Ft/perc) 64,7 64,7 64,7 64,7 64,7 64,7 2. Típusszorzó 4,2 7,64 2,55 5,94 6,75 10,71 3. Egységnorma (perc) 3,42 5,67 3,42 5,67 3,42 5,67 4. Szolgáltatási norma (perc) 2x3 14,36 43,32 8,72 33,67 23,09 60,72 5. Számított díj (Ft/év) 1x Típusszorzó: a kéménytípusok normaidın alapuló viszonyszáma Egységnorma: a tényleges típusösszetételnek, a ténylegesen rendelkezésre álló munkaidıalap és a szolgáltatás jellegének figyelembevételével számított normaidı

20 Á R V E T É S Lakossági 4 évente folyamatosan kötelezı mőszaki felülvizsgálat (és az ideiglenes tartózkodás céljára szolgáló ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása) sormunkában Egyedi Győjtı Kisközponti /db /szint / db grav. turbó grav. turbó grav. turbó 1. Ráfordítás (Ft/perc) 64,7 64,7 64,7 64,7 64,7 64,7 2. Típusszorzó 4,2 7,64 2,55 5,94 6,75 10,71 3. Egységnorma (perc 4,28 6,53 4,28 6,53 4,28 6,53 4. Szolgáltatási norma (perc) 2x3 17,97 49,88 10,91 38,78 28,89 69,93 5. Számított díj (Ft/év) 1x Típusszorzó: a kéménytípusok normaidın alapuló viszonyszáma Egységnorma: a tényleges típusösszetételnek, a ténylegesen rendelkezésre álló munkaidıalap és a szolgáltatás jellegének figyelembevételével számított normaidı

21 Á R V E T É S Közületi kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában Egyedi Győjtı Kisközponti Központi /db /szint / db /fm 1. Ráfordítás (Ft/perc) - gravitációs 64,7 64,7 64,7 64,7 - turbós 64,7 64,7 64,7 64,7 2. Típusszorzó - gravitációs 4,2 2,55 6, turbós 7,64 5,94 10,71 3,25 3. Egységnorma (perc) - gravitációs 3,95 3,95 3,95 3,95 - turbós 7,26 7,26 7,26 7,26 4. Szolgáltatási norma (perc) 2 x 3 - gravitációs 16,59 10,07 26,66 7,9 - turbós 55,46 43,12 77,75 23,59 5. Számított díj (Ft/alk.) 1 x 4 - gravitációs turbós Típusszorzó: a kéménytípusok normaidın alapuló viszonyszáma Egységnorma: a tényleges típusösszetételnek, a ténylegesen rendelkezésre álló munkaidıalap és a szolgáltatás jellegének figyelembevételével számított normaidı

22 Á R V E T É S Közületi 4 évenként folyamatosan kötelezı mőszaki felülvizsgálat (és az ideiglenes tartózkodás céljára szolgáló ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása) sormunkában Egyedi Győjtı Kisközponti Központi /db /szint / db /fm 1. Ráfordítás (Ft/perc) - gravitációs 64,7 64,7 64,7 64,7 - turbós 64,7 64,7 64,7 64,7 2. Típusszorzó - gravitációs 4,2 4,5 6, turbós 7,64 5,94 10,71 2,55 3. Egységnorma (perc) - gravitációs 11,05 11,05 11,05 11,05 - turbós 11,05 11,05 11,05 11,05 4. Szolgáltatási norma (perc) 2 x 3 - gravitációs 46,41 49,72 74,58 11,05 - turbós 84,42 65,63 118,34 28,18 5. Számított díj (Ft/alk.) 1 x 4 - gravitációs turbós Típusszorzó: a kéménytípusok normaidın alapuló viszonyszáma Egységnorma: a tényleges típusösszetételnek, a ténylegesen rendelkezésre álló munkaidıalap és a szolgáltatás jellegének figyelembevételével számított normaidı

23 V. ORSZÁGOS DÍJ-ÖSSZEHASONLÍTÓ TÁBLÁZAT Néhány társ-szervezet évi lakossági kéményseprési díja /Ft/ (Áfa nélkül) egyedi vegyes egyedi gáz. KOMTŐZ Kft. 770,- 770,- Gyır-Moson Sopron megye 945,- 813,- Fejér megye 1.108, ,- Pest megye 1.200, ,- Szomszédos megyék átlaga 1.084, ,- KOMTŐZ-höz viszonyított % 141 % 131 % Nógrád megye 1.118, ,- Szabolcs-Szatmár-Bereg megye 1.193,- l.193,- Hajdú-Bihar megye 1.758, ,- Keleti régió átlaga 1.356, ,- KOMTŐZ-höz viszonyított % 176 % 151 % Budapest 1.269, ,- Pécs 1.124, ,- Miskolc 1.407,- 954,- Nagyvárosok átlaga 1.267, ,- KOMTŐZ-höz viszonyított % 164 % 142 % Összes átlaga 1.236, ,- KOMTŐZ-höz viszonyított % 2007-ben 160 % 141 % (2006-ban) 157 % 139 % (2005-ben) 155 % 136 % (2004-ben) 155 % 137 % (2003-ban) 148 % 133 % (2002-ben) 153 % 137 % (2001-ben) 165 % 149 % Az árvetésben részletezett mőszaki norma alapján számított díjak is mutatják a társcégektıl való eltérést.

24 VI évre JAVASOLT KÉMÉNYSEPRİI DÍJAK A szolgáltatás hiányosságából, illetve elmaradásából az elmúlt 17 évben kéménybıl kiinduló tőz-, vagy haláleset, illetve füstmérgezés megyénkben nem fordult elı. Ahhoz azonban, hogy ez továbbra is így maradjon szükség van - a szolgáltatás végzéséhez szükséges eszközök pótlására, újak beszerzésére - a nem látható háttérmunkák (nyilvántartás, informálás, fizetési fegyelem, kintlévıségek kezelése) számítógépesítésére - a szolgáltatás szakmai színvonalának fenntartására ezen belül - a szakmai továbbképzésre - az emberi kapcsolatok javítására - a fluktuáció csökkentésére, a szakemberek megfizetésére és megtartására Az elızı fejezetekben részletezett - az infláció és a szükséges fejlesztési igény ( old.) alapján számított díjképlettel számított díjak a közületeknél és a lakosságnál, egységesen 11,5 %-os emelést mutattak. (A évi XLII. törvény 5. (1) bek. szerint... a közszolgáltatás díjának a hatékonyan mőködı vállalakozás ráfordításaira és a mőködés fejleszthetı fenntartásához kell fedezetet biztosítani. ) Sajnos az elızı évek tapasztalatai alapján az is megállapítható, hogy elmaradásunk állandó és súlyos (évente kb %) a fejlesztések tekintetében, hiszen soha nem érte el a díjemelés mértéke azt, amire a végrehajtásához szükség lett volna, - az árvetéses módszernél ( old.) figyelembe vettük a kéménytípusonkénti mőszaki normákat és a várható költségeket, ami a lakosságnál 15,42 %- os, a közületeknél pedig 8,8 %-os súlyozott díjemelés szükségességét tenné indokolttá,

25 az országos díj-összehasonlító táblázat (18. old.) alapján ugyancsak azt a következtetést lehet levonni, hogy megyénkben a kéményseprési díjak szerények. Az országos átlagtól az egyedi gázkémények esetében a lemaradásunk 41 %, a vegyes tüzeléső kéményeknél pedig 60 %. Például a szomszédos Gyır-Sopron megyében az egyedi gázkémények - amelyeket évente csak egyszer ellenıriznek - éves díja 813,-Ft (a táblázatban ez a legalacsonyabb) a miénknél így is 5,6 %- kal magasabb (amiért mi kétszer végzünk ellenırzést). Mi 2008-ra javaslunk 860,-Ft-ot az İ 945,-Ft-os - évi kétszeri ellenırzéses évi díjukkal szemben. Tekintettel a fentiekre, valamint - a évi tényleges (a vártnál lényegesen nagyobb), illetve - a 2008-ra várható infláció mértékének bizonytalanságára - a főtési energiahordozók %-os áremelésére, - a bérköltségek drágulására (a minimálbér és járulék emelése a garantált minimálbér emelése) - a reálbér csökkenésére, amelyek összességében a lakossági terheket (és a vállalkozásokét is) drasztikusan növelik és ezzel fordított arányban változik a tőrıképességük továbbá - a közszolgáltatás fejleszthetı fenntartására, valamint - a kerekítéseket is figyelembe véve az alábbiakban számításainkat összefoglalva mutatjuk be, illetve határoztuk meg a évre javasolt díjainkat:

26 L A K O S S Á G I 2007.évi é v i érvényes árvetéssel Képlettel Javasolt számított számított (Ft/év) (Ft/év) (Ft/év) (Ft/év) Folyamatosan kötelezı ellenırzés, tisztítás - egyedi (db) gravitációs turbós győjtı (szint) gravitációs turbós l50 - kisközponti gravitációs l.425 turbós évenként folyamatosan kötelezı mőszaki felülvizsgálat és az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek sormunkája (Ft/alkalom) - egyedi (db) gravitációs turbós győjtı (szint) gravitációs turbós kisközponti (db) gravitációs l.785 turbós

27 K Ö Z Ü L E T I Folyamatosan kötelezı ellenırzés, tisztítás - egyedi (db) gravitációs turbós győjtı (szint) gravitációs turbós kisközponti gravitációs turbós központi (fm) gravitációs turbós l évenként folyamatosan kötelezı mőszaki felülvizsgálat és az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek sormunkája (Ft/alkalom) - egyedi (db) gravitációs turbós győjtı (szint) gravitációs turbós kisközponti (db) gravitációs turbós központi (fm) gravitációs turbós

28 A KOMTŐZ Kft. által végzett kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatások évi javasolt nettó díjai Kémény típusa Lakossági éves díj Közületi éves díj. Évente kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában Egyedi /db gravitációs turbós Győjtı /szint gravitációs turbós Kisközponti 60 kw alatt/db gravitációs turbós Központi 60 kw felett/fm gravitációs 535 turbós A gravitációs egyedi, győjtı és kisközponti kéményeket évente kétszer kell ellenırizni. illetve tisztítani. A központi kémények díjai egy alkalomra vonatkoznak. A tartalék kémények (amelyekre nincs rákötve tüzelıberendezés) ellenırzése, tisztítása az éves díj fele! 4 évenként kötelezı mőszaki felülvizsgálat (és az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása) sormunkában (Ft/alk.) Egyedi /db gravitációs turbós Győjtı /szint gravitációs turbós Kisközponti 60 kw alatt/db gravitációs turbós Központi 60 kw felett / fm gravitációs 725 turbós (A díjak az Áfá-t nem tartalmazzák!) évi díj-megállapítási kérelmünk kedvezı elbírálását, elfogadását elıre is megköszönve, Tata, szeptember 17. tisztelettel Boda András ügyvezetı

29 Kiegészítı információk A KOMTŐZ Kft. mőködésérıl, a Komárom-Esztergom Megyei Fogyasztóvédelmi Egyesület által feltett kérdésekre adott válaszokkal

30 I. A VÁLLALAT HATÉKONYAN MŐKÖDIK-E? A vállalati hatékonyság elemzéséhez (kvázi átvilágításához) vizsgálni kell: egyrészt mőködése - jogi formáját, - jogszerőségét, - szabályosságát - társadalmi kötelezettségeit és kapcsolatait, másrészt tevékenysége, szolgáltatása: - alapcéljait, - tevékenységeit (mennyiségi, minıségi mutatóit), - szervezetét, - személyi és tárgyi feltételeit, - fejlesztési tevékenységét, - gazdálkodását. Jogi formája: A KOMTŐZ Kft MŐKÖDÉSE Az 1949-ben alapított KOMTŐZ megyei irányítású állami vállalat, amelyet 1993-ban a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat Kft-vé alakított át, majd 69 %-os üzletrészét 2002-ben értékesítette. A 2004-tıl magánszemélyek tulajdonában lévı Kft., fı tevékenységként továbbra is ellátja a megyei kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatást. Jogszerősége: Az évi XLII. törvény, a 27/1996.(X.30.)BM és a KEMÖK 12/1995.(XII.28.) rendeletek, valamint a Közszolgáltatói Szerzıdés elıírásainak megfelelıen mőködik : - Komárom - Esztergom megyében és Tatabánya városban is szükséges megbízással, felhatalmazással (közszolgáltatói szerzıdés, önkormányzati rendelet) (Legitim) rendelkezik - a megye teljes (közigazgatási) területén (76 település), valamennyi kémény ( db) és tulajdonos (72.059) tekintetében teljeskörően ellátja közszolgáltatói feladatait. ( Teljes lefedettség) - minden kéményseprı-ipari (sormunkák, megrendelt munkák, közremőködés a tüzelıberendezések cseréjében, építésügyi és egyéb hatósági eljárásokban, szakvéleményezés) feladatot ellát. (Teljeskörő szolgáltatás)

31 - 2 - Szabályossága : - Csak bejelentett alkalmazottakat foglalkoztat - Szakmai rendeletek, szabványok, egészségügyi, munkaügyi, munka- és tőzvédelmi hatósági elıírásokat betartja és betartatja - Könyvelése, könyvvizsgálata, üzem-egészségügyi ellátása biztosított - Bérfizetési, adó és egyéb fizetési kötelezettségeit határidıre, maradéktalanul teljesíti - Nincs lejárt határidejő szállítói, köz- és közüzemi tartozása - A hatóságok (APEH, ÁNTSZ, munka,- tőz,- fogyasztóvédelmi) ellenırzései nagyobb szabálytalanságokat egyszer sem állapítottak meg. - A kötelezı közszolgáltatás költségeit a számviteli elıírásoknak megfelelıen - egyéb tevékenységeitıl elkülönítetten tartja nyilván (és azt könyvvizsgálójával auditáltan kérelmében bemutatja). Társadalmi kötelezettségei, kapcsolatai: - Érdekszervezeteket, alapítványt, szakszervezetet, üzemi tanácsot mőködtet. - Szakmai és emberi kapcsolatot tart fenn a társszervezetekkel, a társszolgáltatókkal, a hatóságokkal és az önkormányzatokkal. - Részt vesz a közéletben, alapítványokat, civilszervezeteket támogat. A KOMTŐZ Kft. TEVÉKENYSÉGE, SZOLGÁLTATÁSA Közszolgáltatása: kéményseprés A fı céljainak teljesülése: - Az élet- és vagyonbiztonság: az elmúlt 17 évben munkavégzésük hiányosságaiból eredı tőzeset, füstmérgezés, halálos baleset nem történt a megyében. - A környezet (levegıtisztaság) védelem: rendszeresen a 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálatok során ellenırzi és szakvéleményezi a kémények mőszaki állapotát és állagát, terhelhetıségét, füsttömörségét, kiszőrve ezzel a hibás kéményeket. A szomszédok és a térség levegıtisztaságát súlyosan veszélyeztetı kémények használatának megtiltását évente mindössze 4-8 esetben kell kezdeményeznie. - Energia- (főtési) megtakarítás: tájékoztatással (pl. kéménypark, kiadványok, stb.), szaktanácsadással (helyszínen is), szakvéleményezéssel közremőködik a kéményhibák feltárásában (évi eset), a korszerő, energiatakarékos tüzelıberendezések és új kémények létesítésében, elterjesztésében (évi eset).

32 Mőszaki teljesítése: a megye 76 településén, tulajdonos, kéményén elvégzi a folyamatosan kötelezı sormunkák (félévenkénti ellenırzés, tisztítás, illetve a 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálat) 98 %-át. - Szolgáltatási színvonala: - balesetmentes, - panaszmentes és - korrupciómentes. - Szolgáltatásaival és szervezetével követi a fogyasztói igényeket, a technikai fejlıdést. Egyéb tevékenységei: Több lábon áll, alapfeladatain kívül egyéb (Pest megyei kéményseprı bérmunkák, illetve tüzeléstechnikai) tevékenységeket is végez: - A megrendelt munkák mennyisége drasztikusan lecsökkent, (pl ben összesen 8 fı végzett folyamatosan - esetenként szombaton is - gázkémény átvételt, addig ma 3 fı heti l - 2 nap alatt tudja teljesíteni ezt a feladatot), díját a sormunkák díjaival azonos mértékben emelte, az összárbevétele ennek ellenére folyamatosan csökken. - A társaság 1998-tól Pest megyében kezdett el alvállalkozóként sormunkát végezni tıl a Pest megyei munkaterület - a két éve privatizált társaság tulajdonosi döntése alapján - 25,4 %-kal csökkent, várható idei árbevétele 20 %-kal lesz kevesebb. - A gázkémények átvétele lelassult ugyan, de még 3-4 évig kellı megrendelt munkát adott a tüzeléstechnikai ágazatnak, de létszámát - munka csökkenése (a 27/1996.(X.30.)BM sz. rendelet kémény építést, kémény kivitelezést megtiltotta) miatt - 4 fıre kellett csökkenteni, lehetıségei (szerszám gyártás és forgalmazás, tetıjavítás, egyéb vasipari munkák, kémény tartozékok kiskereskedelmi, stb.) beszőkültek, és árbevétele 2005-tıl %-kal is csökkent. (A fizikai létszám újabb felére csökkentése elkerülhetetlen.)

33 - 4 - Év Pest megye Tüzeléstechn * ** * I-IX. havi tényadatok alapján várható ** A munkaterület 25 %-át elveszítette, de a 2,5 éve privatizált Kft évi díjaiban 30 %-os emelést realizált Szervezete, létszáma, javadalmazása: Minimális alkalmazotti (fizikai, adminisztratív, vezetıi) létszámmal dolgozik, szervezetét folyamatosan fejleszti. Alkalmazottainak stabil, családias munkahelyi légkört biztosít, törekszik a vállalati kultúra fejlesztésére. Az átlagos állományi létszám 53 fı. - Személyi feltételek Az össz vállalati létszám 66 %-a kéményseprı. Magyarországon kéményseprı szakmunkásképzés nincs. A vállalatnál a kéményseprı felvételnél alapkövetelmény a tiszta erkölcsi bizonyítvány, minimum 8 általános iskolai végzettség és egy alapszakma. A Kft ben, 1998-ban, illetve 2006-ban felnıttképzéssel oldotta meg, és biztosította a megfelelı szakmunkás utánpótlást. Bérezésük: alapbér nélküli, teljesítménybérezés. A lakossági sormunkakönyv beszedési %-ához (beszedett és naponta leadott díj/az összes számla összege) kötött. A közületek és munkaigazolásos munkavégzés esetén darabbér. (Átlagbérük ,-Ft/hó.) A kereseti lehetıség, a helyszínen végzendı kéményseprı-ipari munkák látványosságának csökkenése, illetve a díjbeszedési feladatok teljesítése miatt ebben a szakmában nagyon nagy a fluktuáció: Pl: ban 13 fı újfelvételesbıl 2 fı dolgozik, 2007-ben 10 fı újfelvételesbıl 3 fı dolgozik.

34 - 5 - A 20 fı szellemi létszámból 8 fı a központi adminisztrációs feladatokat látja el. Mindenki több feladatkört kénytelen ellátni, minimális szakmai, informatikai háttérrel és ismeretekkel. A 27/1996.(X.30.) BM sz. rendeletben részleteiben is szabályozott kötelezı nyilvántartás és adminisztráció döntıen kézzel, papíralapon, minimális számítógépes segítséggel történik. Sok külsı szolgáltató igénybevételével dolgozik, készíti és vezeti a kéménykatasztert, a 720 db sormunkakönyvet, valamint a db szakvéleményt. A feladatok összevonása után külsı megbízásokat kellett adniuk pl. a mérlegkészítésre, a munka- és tőzvédelemre, a bérszámfejtésre, a jogtanácsosi feladatok ellátására. 7 fı teljesíti a 4 kirendeltségen az ügyfélszolgálatot, a sor- és megrendelt munkák teljes adminisztrációját (papíralapon) kézzel, munkavégzésükhöz nincs számítógépes segítség. Feladatuk továbbá a pénzkezelés, a kéményseprık munkájának adminisztrációja, nyilvántartások vezetése, stb. (Két kirendeltség adminisztrátora takarítja is az összes helyiséget.) 5 fı látja el a Kft. mőszaki, gazdasági és adminisztrációs feladatainak irányítását. Az igazgató (kéményseprı mester) mőszaki és gazdasági helyettes nélkül, két - két kirendeltséget, a tüzeléstechnikai ágazatot és a Pest megyei munkákat irányító mester kollégával, illetve a központi adminisztrációt irányító vezetıkönyvelıvel dolgozik. A vezetıi létszám 2002-ben már elérte a kritikusan minimális szintet. (Bıvítése 4-5 mft/év/fıvel növelné meg költségeit.) A KOMTŐZ Kft. létszáma és javadalmazásuk 2007-ben A fizikai létszám: 38 fı - kéményseprı: 32 fı bruttó átlagbérük: ,-Ft/hó - egyéb fizikai: 6 fı bruttó átlagbérük: ,-Ft/hó - ebbıl: 2 fı részmunkaidıs, nyugdíjas A szellemi létszám: 20 fı - központi alkalmazott: 8 fı bruttó átlagbérük: ,-Ft/hó - ebbıl: 3 fı részmunkaidıs, nyugdíjas - a lakossági számlázó, adatkarbantartó ( 72 ezer ügyfél) egyben pénztáros is, - a gépkocsi elıadó egyben munkaügyi elıadó és bérszámfejtés elıkészítı is egyben, - a raktáros takarító is, - nincs fıkönyvi könyvelı, a vezetı könyvelı látja el ezt a munkakört. - ügyfélszolgálati munkatárs: 7 fı bruttó átlagbérük: ,-Ft/hó - ebbıl: 2 fı részmunkaidıs nyugdíjas - két kirendeltségen az adminisztrátor takarít - vezetı: 5 fı bruttó átlagbérük: ,-Ft/hó

35 - 6 - Managment javadalmazása: Beosztás Havi munkabér Egyéb juttatás ügyvezetı ,- 3,5 éves személygépkocsi vezetıkönyvelı ,- jutalom, telefon 3 fı kéményseprı ,- 50 % prémium, 3; 6,5; 9 éves személygépkocsi, mester ,- telefon ,- feladatuk: 2-2 kirendeltség vezetése, Pest megyei munkák, illetve tüzeléstechnikai ágazat vezetése. (A céges személygépkocsik csere vagy vásárlási értéke a 3,5 mft-ot nem haladhatja meg még a vezetıknél sem.) A Társaság minden alkalmazottja részesül étkezési hozzájárulásban és évente háromszor kapnak ajándék utalványt (kisösszegő ajándék). Egyéb béren kívüli juttatás nincs, caffeteria (egészségpénztár, nyugdíjpénztár, üdülési csekk, internet-hozzájárulás, stb.) rendszer nem mőködik. Az anyagi javak szőkösségét egyéb, nem anyagi értékekkel (emberi kapcsolat, erkölcsi elismerés, munkakörülmények, munkahelyi légkör, stb.) pótoljuk. Beruházása, fejlesztése takarékos Követi a technikai fejlıdést. Részt vesz a szakmai továbbképzéseken. Az össz vállalati árbevételbıl végrehajtott fejlesztéseinél, beruházásainál elsısorban törekedett: - a helyszínen végzendı munkák feltételei (füstgázelemzı mőszerek, kéményvizsgáló kamerák és szerszámok, gépkocsi) javítására, - a munkafeltételek (öltözı, fürdı, munkaruha, védıeszközök), - minden kirendeltségi és központi ingatlan feltétlenül szükséges homlokzati és belsı építıipari munkáinak elvégzésére, az irodai berendezések felújítására, - a takarékosságra (pl. a főtési költség csökkentése érdekében, épületek nyílászáróinak cseréje helyett csak azok gumis szigeteltetését sikerült elvégeztetni, tizede annyi költségért. Új füstgáz elemzı mőszerek beszerzése helyett is csak a régiek funkció-bıvítéses felújítására futotta).

36 - 7 - Ugyanakkor az adminisztráció, a nyilvántartás, az informatika, illetve a vezetıi, irányítói munkák háttérbe szorultak. Sajnos anyagi lehetıségek híján, ezen területekre nem fordíthatott kellı figyelmet, melynek káros hatásai összességében ma még nem veszélyeztetik, de mindenképpen lassítják a közszolgáltatói feladatok ellátását. GAZDÁLKODÁSÁNAK ALAPELVEI - A kötelezı sormunkákat nyereség nélkül kell a lakosság számára végezni. - A szolgáltatás eddigi mőszaki, gazdasági színvonalát meg kell ırizni. - A szükségesnek, illetve a lehetıségeknek megfelelıen kell fejleszteni. - A vállalat mőködıképességét, eredményes gazdálkodását és likviditását meg kell ırizni. - Az alkalmazottak bérezésének, javadalmazásának elsıdlegességét biztosítani kell. A KOMTŐZ Kft. hatékonysági mutatói az éves mérlegbeszámolók alapján * Ért. nettó árbev = 2, = 3, = 4,49 Eszköz Ért. nettó árbev.+p.mőv.bev = 2, = 3, = 4,51 Eszközök összesen Ért. nettó árbevétele = 3, = 6, = 6,08 Saját tıke Ért. nettó árbevétele = = = Létszám Ért. nettó árbevétele = 1, = 1, = 1,12 Összes költség Ért. nettó árbevétele = 7, = 8, = 9,46 Anyagköltség Ért. nettó árbevétele = 2, = 2, = 2,45 Bérköltség Ért. nettó árbevétele = 1, = 1, = 1,58 Személyi jell. ráfordítások * A tervek és az elsı félévi mérleg alapján várható

37 - 8 - A hatékonysági mutatók alapján megállapítható, hogy: - a rendelkezésre álló eszközök drasztikusan csökkentek, kihasználtságuk maximális, - az eredmény és az eredménytartalék felhasználása miatt a saját tıke csökkent, - a létszám nem változott, a munkaerı maximális kihasználtsága veszélyezteti a stabil munkavállalói létszámot, ami a szolgáltatás teljes körő ellátásához szükséges (sajnos a kéményseprı és a vezetıi létszámot sem sikerült fejleszteni), - a nettó árbevételhez viszonyítva az összes költséget, valamint az anyagköltséget csökkentette - a bérköltség és a személyi jellegő ráfordítások aránya nıtt, (a magas fluktuáció, a minimálbér emelkedése, az elvonások növekedése miatt, és a meglévı szakember gárda megtartása érdekében). Pénzügyi mőveleteiben a maximális biztonságra törekszik. Megbízható, fizetési kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tesz. Szerény nyereséggel, de eredményesen gazdálkodik. II. A KOMTŐZ Kft-nél MEKKORA ÖSSZEG FEDEZI A RÁFORDÍTÁSOKAT ÉS A MŐKÖDÉSÉHEZ SZÜKSÉGES NYERESÉGET? A KOMTŐZ vállalatot, mint megyei irányítású állami céget, január 1-jével Kft-vé alakították át. Fı tevékenységét, a kéményseprést a Komárom - Esztergom Megyei felügyelte. Önkormányzat Annak érdekében, hogy segítse az 1992-ben indult megyei gázprogramot, bıvítette az alapszolgáltatást (elızetes kéményvizsgálat és szaktanácsadás), ugrásszerően megnıtt a megrendelt (kéményátvétel) munka mennyisége. Egyéb tevékenységében piaci viszonyok között dolgozott. A tüzeléstechnikai ágazat elsısorban gázkémények építésével, szerelésével - 8 fıvel és alvállalkozókat is igénybe véve - bıségesen profitált. Árbevételük háromévente megduplázódott és lehetıvé tette, hogy - fejlessze ingatlanjait, a gépkocsiparkot, új mőszereket vásároljon, emelje a létszámot és a béreket, az egyéb juttatásokat, szakmunkásképzı tanfolyamokat finanszírozzon.

38 - 9 - Díjait - mint tulajdonos - és a csekély 1-2 mft-os nyereséget a gázprogram segítése érdekében, a lakosságnak kedvezve, eleve alacsony szinten állapította meg. A gázprogram befejezése után a sormunkákat magasabb szinten, de változatlan mennyiségben (a kémények típus-összetétele, a tüzelés módja változott, de darabszámuk lényegesen nem) teljesítette. A gázkémények átvétele kevesebb lett ugyan, de még kellı megrendelt munkát adott. A Társaság ezért 1998-tól Pest megyében kezdett el alvállalkozóként sormunkát végezni. A tüzeléstechnikai ágazat munkalehetıségei - a 27/1996.(X.30.) BM sz. rendelet a kémények építését, kivitelezését megtiltotta - csökkentek. Létszámukat meg kellett felezni, 4 fıre. Az évi XLII. törvény szerint a közszolgáltatás díjának a mőködı vállalkozás ráfordításaira és a mőködés fejleszthetı fenntartásához kell fedezetet biztosítania. Tehát, összességében nem lehet nyereséges, de a szolgáltatás fejlesztési, beruházási költségeit, a kéményseprés díjában érvényesíteni kell (Vélhetıleg ezért ha a szolgáltató szervezet más tevékenységet is folytat, akkor köteles a kéményseprı-ipari közszolgáltatás költségeit a számviteli elıírásoknak megfelelıen, elkülönítetten nyilvántartani.). Díjainak megállapítója a lakossági díjak alacsony szinten tartására törekedve a közületi díjakat - a mőszakilag indokolhatóan túl %-kal megemelte, és mint tulajdonos döntött arról is, hogy a Kft. részben a megrendelt és egyéb (tüzeléstechnika, Pest megyei munkák) többlet árbevételébıl - keresztfinanszírozással - fedezze a lakossági sormunkák költségkülönbözetét. Ez ellen a cég nem is tiltakoz(ha)tott ben a Megyei Önkormányzat üzletrészét értékesítette. Reneszánszát éli a kandalló, a cserépkályha, rohamosan terjed a turbós készülék, emiatt nıtt a tudás,- és mőszerigény, de az adminisztráció és a felelısség is. A kémények száma, s így a kötelezı sormunkák mennyisége viszont nem változott. A megrendelt munkák mennyisége drasztikusan lecsökkent, (pl ben összesen 8 fıvel végzett folyamatosan - esetenként szombaton is - gázkémény átvételt, addig ma 3 fı heti 1-2 nap alatt tudja teljesíteni ezt a feladatot) díját a sormunkákkal azonos mértékben emelte, az össz árbevétele ennek hatására folyamatosan csökken. A kéményseprés vállalati összbevételen belüli aránya ezért is nıtt 62 %-ról 68 %-ra és ezen a szinten stabilizálódott.