A MIKOM Nonprofit Kft évi üzleti terve (Vezetői összefoglaló)

Átírás

1 A MIKOM Nonprofit Kft évi üzleti terve (Vezetői összefoglaló) Miskolc, Üzleti Terv 2017 A társaság neve Makrogazdasági adatok, piaci környezet Eredménykimutatás Főbb projektek eredményre gyakorolt hatása Üzemi eredményre ható főbb tényezők Bevételek alakulása Bérköltség Főbb költségtényezők alakulása Eredmény Beruházások Működő tőke Követelések Készletek Szállítók Likviditás Mérleg Kockázatok és lehetőségek 1

2 Makrogazdasági adatok, piaci környezet Infláció: 2,6 % 3 havi BUBOR: 0,87 % Hitel kamat: 0,78 % + 0,88 % = 1,66 % Médiumok: Miskolc TV, Miskolci Napló heti újság példány, Minap.hu, LED-falak Piaci (verseny) szereplők: Irány TV; Észak Magyarország, Kulcs Magazin, Lokál Magazin, Ripost, Boon.hu, RádióM, ÓzonFM, Rádió1. Jogszabályi környezet változás: közterületi reklámpiacot érintő törvénymódosítás Egységes kafetéria: bruttó 240 eft/fő/év Béremelés: 8 % (differenciált) Eredménykimutatás Várható Terv EREDMÉNYKIMUTATÁS TERV I. Értékesítés nettó árbevétele % II. Aktivált saját teljesítmények értéke % III. Egyéb bevételek % IV. Anyagjellegű ráfordítások % V. Személyi jellegű ráfordítások % VI. Értékcsökkenési leírás % VII. Egyéb ráfordítások % A. Üzemi tevékenység eredménye % VIII. Pénzügyi műveletek bevételei % IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai % B. Pénzügyi műveletek eredménye % C. Adózás előtti eredmény (A+B) % X. Adófizetési kötelezettség % D. Adózott eredmény (C-X) % 2

3 Üzemi eredményre ható főbb tényezők ezer Ft Üzemi eredmény alakulása Eredménykimutatás: Bevételek alakulása Megnevezés Árbevétel/ Egyéb bevétel (eft) Várható Terv Változás Megjegyzés Igazgatás és Gazdasági Általános ,0% TV szerkesztőség ,6% Újság szerkesztőség ,5% WEB szerkesztőség ,2% Grafikai Stúdió ,0% Közterületi Reklám ,0% Jármű Reklám ,6% LED - falak ,3% 0 - Árbevétel összesen ,5% Értékesített immateriális javak, tárgyi e ,0% Költségek ellentételezésére kapott köz ,1% Költségek ellentételezésére kapott önk ,1% Céltartalék felhasználása ,0% Visszaírt értékvesztés, terven felüli érté ,6% Halasztott bevételek elhatárolásának fe ,3% Egyéb összesen ,8% Egyéb bevétel összesen ,7% 3

4 Eredménykimutatás: Bevételek alakulása Létszám alakulása Létszám (fő) évi átlag terv átlag (átlag) fő % Megjegyzés Általános Igazgatás 3,1 3,9 0,8 26,3% Gazdasági Általános 4,1 4,0-0,1-2,4% TV szerkesztőség 21,8 20,0-1,8-8,3% Újság szerkesztőség 6,9 7,7 0,8 11,1% WEB szerkesztőség 5,0 4,0-1,0-20,0% Grafikai Stúdió 0,4 0,0-0,4-100,0% Közterületi Reklám 1,0 0,1-0,9-91,7% Jármű Reklám 1,0 1,0 0,0 0,0% LED - falak 2,0 3,0 1,0 50,0% Összesen 45,3 43,7-1,6-3,6% 4

5 Eredménykimutatás: bér adatok Személyi jellegű ráfordítások (eft) Várható Terv Bérköltség ,1% Bér ,3% Megbízási díjak ,0% Tiszteletdíjak ,0% Egyéb bérköltség ,0% Személyi jellegű egyéb kifizetések ,2% Végkielégítés ,0% Társaságot terhelő betegszabadság ,0% Kafetéria juttatások ,4% Napidíjak Reprezentációs költség és üzleti ajándék ,5% Kafetéria juttatások utáni szja ,0% Egyéb juttatások utáni szja Egyéb személyi jellegű kifizetések ,1% Bérjárulékok ,2% Szociális hozzájárulási adó ,9% Kafetéria juttatások utáni eho ,0% Egyéb juttatások utáni eho ,2% Szakképzési hozzájárulás ,5% Rehabilitációs hozzájárulás ,3% Táppénz munkáltatót terhelő része ,0% Személyi jellegű ráfordítások összesen ,4% Eredménykimutatás: Költségek és ráfordítások alakulása 5

6 Eredménykimutatás: Költségek és ráfordítások alakulása Eredménykimutatás 6

7 Beruházások 5 legnagyobb projekt Összes beruházás Tervezett teljes összeg évi terv 5 legnagyobb projekt Személygépkocsi beszerzés Szerződésnyilvántartó rendszer Számítógép, monitor, operációs rendszer Win 10 pro HU 64 bit dobozos GPS árukövető rendszer adatok eft-ban Tervezett források év Cashpool Hitel Pályázat Egyéb Értékcsökkenés Működő tőke: Kintlévőségek Bruttó érték (eft) KINTLÉVŐSÉGEK Bázis Terv ÖSSZES KINTLÉVŐSÉG ,0% VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL ,0% VÁLLALATCSOPORTON BELÜL ,6% Lakosság ,0% Le nem járt követelések nap alatt nap ,0% 181 nap nap nap ,7% MMJV és intézményei ,1% Le nem járt követelések nap alatt ,6% nap ,7% 181 nap nap ,4% 361 nap ,0% Egyéb ,2% Le nem járt követelések nap alatt ,4% nap ,9% 181 nap nap ,8% 361 nap ,0% Vállalatcsoporton belül ,6% Le nem járt követelések nap alatt ,5% nap nap nap ,0% 361 nap

8 Működő tőke: Készletek KÉSZLETEK Bruttó érték (eft) Bázis Terv ÖSSZES KÉSZLET Alapanyagok Segéd és egyéb anyagok Segédanyag 0 - Üzem- és fűtőanyag 0 - Műszaki és fenntartási anyag 0 - Építési anyag 0 - Egyéb anyag 0 - Befejezetlen term. és félkész termékek ,0% Állatok 0 - Késztermékek ,0% Kereskedelmi áruk 0 - Közvetített szolgáltatások 0 - Betétdíjas göngyöleg 0 - Működő tőke: Szállítók Bruttó érték (eft) SZÁLLÍTÓK Bázis Terv ÖSSZES SZÁLLÍTÓI TARTOZÁS ,1% határidőn belüli ,9% 1-30 nap ,2% nap ,0% nap nap napon túl ,3% MMJV és intézményei ,0% határidőn belüli ,0% 1-30 nap nap nap nap napon túl 0 - Egyéb szállítók ,8% határidőn belüli ,1% 1-30 nap ,7% nap ,0% nap nap napon túl ,3% Vállalatcsoporton belül ,4% határidőn belüli ,6% 1-30 nap ,4% nap nap nap napon túl 0-8

9 Likviditási terv LIKVIDITÁSI TERV (eft) évi terv évi terv I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév összesen Bejövő Cash Flow Értékesítésből származó bevétel Egyéb bevétel, támogatás Hitelfelvétel Kamatbevétel Egyéb bevétel (előzőekbe nem sorolható) Kimenő cash flow Szállítói kötelezettség Bérek, személyi jellegű kifizetések + járulékok Adófizetési kötelezettség Adott kölcsön Beruházás Finanszírozás Egyéb (előzőekbe nem sorolható) Induló cash pozíció Nettó üzemi cash flow Záró cash pozíció ( + / - ) Mérleg MÉRLEG TERV (eft) Várható Terv ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ,2% A. Befektetett eszközök ,3% I. Immateriális javak ,9% II. Tárgyi eszközök ,8% III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök ,3% I. Készletek ,6% II. Követelések ,5% IV. Pénzeszközök ,0% C. Aktív időbeli elhatárolások ,4% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ,2% D. Saját tőke ,7% I. Jegyzett tőke ,0% II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 - III. Tőketartalék 0 - IV. Eredménytartalék ,9% VII. Adózott eredmény ,7% E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ,5% I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek ,5% G. Passzív időbeli elhatárolások ,8% 9

10 Kockázatok és lehetőségek Kockázatok Törvényváltozás miatt a közterületi reklámpiacon a tervezetthez képest mintegy 20 mft-tal csökkenthet a bevétel. Tervezett tagvállalati költések nem valósulnak meg (2016-ban -13,5 mft) Kilátásba helyezett főszerkesztői státusz bérfedezetét nem kapjuk meg (6,1 mft) LED falak klímaberendezéseinek cseréjének költségét a Társaságra hárítják (-7-8 mft) Lehetőségek Póttámogatás betervezhetősége az üzleti tervbe (37,45 mft) Külső igénybe vett szolgáltatások mértékének csökkentése, a MIKOM Nonprofit Kft médiumainak (beleértve LED falak tartalma, üzemideje) leértékelődése Köszönöm a figyelmet! 10