KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS december 31.

Átírás

1 Civil Licit Közhasznú Alapítvány KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2011 december Számviteli beszámoló 2. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 3. Kimutatás a vagyon felhasználásáról 4. Kimutatás a cél szerinti juttatásokról 5. Kimutatás a kapott támogatásokról 6. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról 7. Szöveges beszámoló a közhasznú tevékenységről

2 1. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítő melléklet

3 I. Általános rész 1. A közhasznú szervezet főbb adatai neve: jellege: tipusa: címe: Civil Licit Közhasznú Alapítvány közhasznú szervezet magán alapítvány 1034 Budapest San Marco u B.lház. 1.em.3. KSH száma: adószáma: Bírósági végzés száma: 60750/2011/4 Alapításra vonatkozó adatok Az alapítvání án alakult. A társaság tőkéje alapításkor: Ebből törzsvagyon: 100 e Ft 10 e Ft 2011 december 31-én : 100 e Ft a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló aláírására kötelezett: kuratórium elnöke 2. Az alapítvány célja, tevékenységi köre A Civil Licit Közhasznú Alapítvány célja a társadalmi felelősségvállalás(csr) erősítése, illetve az esélyegyenlőség és fenntarthatóság előmozdítása. Egy egészséges modern társadalomban ezek a fejlődés zálogát jelentik, valamint megalapozzák és felerősítik annak erejét és hatását, ezért alapvető célunk a hosszú távú ösztönzésük, megerősödésük elősegítése. Ennek érdekében egyik kiemelt célunk, hogy a - sajnálatos módon - hazánkban némiképp egymástól elszigeteltebben működő, eltérő társadalmi alrendszereket közelítsük egymáshoz, elősegítsük együttműködésüket. A non-profit és for-profit szféra együttműködésének, illetve a civil szervezetek és a vállalkozói szektor közötti párbeszéd megerősödésének elősegítésével hosszú távon célunk az esélyegyenlőség és fenntarthatóság elterjesztése. A kooperáció erősödésével és a sikeres együttműködésekkel mindkét szektor képviselői civilek és cégek, vállalatok egyaránt - olyan többlet-ismeretet, gyakorlatot és tapasztalatot kapnak egymástól, amely valóban fenntarthatóbbá, toleránsabbá teszi mindkettejüket, így tágabb spektrumban az egész társadalmunkat. A Civil Licit Közhasznú Alapítvány célja, hogy hozzájáruljon ahhoz, hogy a társadalmi felelősségvállalás iránt elkötelezett egyre növekvő számú cég megfelelő civil partnert találjon, illetve, hogy a for- és non-profit szektor között új, működő és eredményes együttműködések jöjjenek létre. A Civil Licit Közhasznú Alapítvány segíti és támogatja a civil szervezeteket abban, hogy új kapukat nyissanak a for-profit szektor felé, új együttműködési, partnerségi lehetőségeket indíthassanak útjára, és ilyenformán segíthessék a tolerancia és fenntartható szemléletmódok elterjedését. Célunk, hogy amit az állam ma még saját erejéből csupán ösztönözni próbál, az a jövőben önműködő mechanizmusként épüljön be a társadalom mindennapi működésébe.

4 Kiemelt célunk továbbá, hogy a társadalmi felelősségvállalás, illetve az esélyegyenlőség és fenntarthatóság ügye minél több embert megszólítson, minél szélesebb nyilvánosságot kapjon. Magyarországon a hátrányos helyzetű emberek életének, problémáinak, nézőpontjának ismerete a többség körében nem elterjedt. Jellemző viszont, hogy amit nem értünk és nem ismerünk, attól tartunk, és távolságot tartunk. Ez feszültséget teremt, és rontja az együttműködési hajlandóságot és a hatékonyságot, illetve indokolatlanul megnehezíti az együttélést és a hátrányos helyzetű emberek bevonását a munka világába. Hosszú távon toleránsabb és nyitottabb hozzáállással az ország és így a gazdaság is jobban fog működni, jobb körülmények között fognak élni az emberek, ezért a Civil Licit Közhasznú Alapítvány célja a társadalmi felelősségvállalás (CSR), illetve az esélyegyenlőség és a fenntarthatóság szemléletének erősítése a legszélesebb körben az egyes egyéni döntések meghozatalakor. Mindezek mentén a Civil Licit Közhasznú Alapítvány célja, hogy érzékenyítés, kompetenciafejlesztés, non-formális oktatás, kutatás, állampolgári kultúra-fejlesztés és ismeretterjesztés révén hosszú távon egy fenntarthatóbb és toleránsabb közösséget építsen. Egy olyan társadalmat, amelyben a saját környezetük iránt felelősen cselekvő, egészségesebb, boldogabb emberek élnek és a hátrányos helyzetű emberek esélyei azonosak. 3. Számviteli politika célja, számviteli alapelvek érvényesülése: Beszámoló formája: egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitel Eredmény-kimutatás formája: egyéb szerv. egyszerűsített eredmény-kimutatása Mérlegkészítés napja: december 31. A szövetség számviteli politikájának fő célja, a számvitelről szóló évi C. törvényben (a továbbiakban: Szvt.) meghatározott előírások alkalmazásának szabályozása a megbízható és valós kép kialakítása érdekében. 4. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség alakulása Eszközök, források összetételének alakulása: Hiv. Megnevezés Nyitó Részarány Záró Részarány % % A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Összesen: 0 100, ,00 Hiv. Megnevezés Nyitó Részarány Záró Részarány % % D. Saját tőke ,74 E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ,26 Passzív időbeli elhatárolások Összesen: 0 100, ,00

5 Az alapítvány saját tőkéje nőtt, mivel a tárgyévben nyereséggel zárta közhasznú tevékenységét. Ebben szerepet játszott, hogy 2011-ben eft értékű támogatást kapott az alapítvány. Bevételei működési költségeit nem haladták meg. Az áthúzódó és 2012-ben jelentkező kötelezettségei különös problémát nem okoznak, az alapítványnak adótartozásai nincsenek, pénztartalékkal indítja a következő évet. 5. Érdekeltségi viszonyok Alapítvány kezelő szerve: Név Lakcím Nemes Szilárd Kálmán 2600 Vác, Látóhegy dűlő 8. Kocsmár Tünde 2112 Veresegyház, Kálvin u. 16/A. Kiss Gyöngyvér Melinda 1021 Budapest, Völgy u. 14. Keresztszeghy István Bálint 1011 Budapest, Corvin tér 6. III./17.

6 II. Specifikus rész 1. Általános előírások, kiegészítések a.) Alkalmazott értékelési eljárások: A tárgyi eszközök - a törvény előírása szerint - a mérlegben beszerzési, illetve előállítási költségen halmozott értékcsökkenéssel csökkentve, nettó értéken kerülnek kimutatásra. A tárgyi eszközök bruttó értéke magában foglalja mindazokat a beszerzési előállítási költségeket, amelyek a tárgyi eszköz üzembe helyezéséig felmerültek és az egyedi tárgyi eszközökhöz hozzárendelhetők. A tárgyi eszközök értékcsökkenésének kiszámítása minden eszközcsoportnál a bruttó érték alapján lineáris módszer alkalmazásával történik az eszközök értékének várható hasznos élettartam alatt történő leírásához szükséges értékcsökkenési kulcsok alapján. Az értékcsökkenés elszámolásának kezdete és gyakorisága a használatbevételt követő nap első napjától évente. a készletekről folyamatos mennyiségi és értéki nyilvántartást nem vezet az alapítvány, az év végi érték leltározással került meghatározásra (év végén nem volt használatba nem vett, raktári készlet állománya az alapítványnak); a követelések az eredeti számlázott értéken kerültek kimutatásra; a házi pénztár záró állománya a pénznemenként leltározott készpénz értékét tükrözi a pénztárjelentés értékével egyezően; az alapítvány bankbetéteinek számlakivonatokkal történő egyeztetése megtörtént; az időbeli elhatárolások alátámasztását tételes kimutatás képezi; a kötelezettségek a beérkezett számlák szerinti értéken kerültek kimutatásra. b.) A számviteli eljárásban bekövetkező változások Alapítványunknak az év során nem volt olyan tétele, melyet az alábbi okok miatt ki kellene emelni, vagy jelölni: az össze nem hasonlítható adat, a tételátrendezések, ellenőrzés, az önellenőrzés során feltárt jelentősebb összegű hiba, az alkalmazott értékelési eljárások változtatása

7 2. Tételes előírások, kiegészítések: 1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: A befektetett eszközök piaci értéken történő értékeléséből adódó értékhelyesbítést nem számolt el az alapítvány. A befektetett eszközök között 0 eft értékben immateriális javakat, ill. 0 eft értékben tárgyi eszközöket mutatunk ki A tárgyévi értékcsökkenés részletezése: 0 eft, 100 eft alatti egyösszegű leírás nem volt. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásának, kulcsainak módosítására 2011-ben nem volt szükség. Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel, veszélyes hulladékkal nem rendelkezik a szervezet ben nincs olyan tétel ahol a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél Céltartalék képzés, illetve felhasználás a tárgyévben nem volt. 2. Az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések: A közhasznú eredmény-levezetésben egymástól elkülönítve kell kimutatni az alaptevékenységgel, valamint a vállalkozási tevékenységgel összefüggő tételeket. A közhasznú alapítványnak 2011 évben a vállalkozási tevékenységből bevétele nem keletkezett, mellyel szemben ráfordítás sem merült fel. Tárgyévi vállalkozási eredmény 0 e Ft nyereség, mely társasági adó alapját képezi, ezért fizetendő társasági adó nem keletkezett. A társasági és osztalékadóról szóló LXXXI törvény közhasznú szervezetekre vonatkozó különös rendelkezése szerint társasági adóalap ténylegesen akkor keletkezik, ha a vállalkozási tevékenységének mértéke meghaladja a törvény által kedvezményezettként elismert mértéket, mely közhasznú szervezet esetében az összes bevétel 10 %-a de legfeljebb 20 M FT A közhasznú tevékenység bevételei: Megnevezés Előző év Tárgyév = Tám.s alapítóktól 0 0 = Tám.s központi költségvetésből 0 0 = Tám. Egyéb szervezetektől = Kamat bevételek 0 0 Összesen:

8 III. Tájékoztató rész 1. A közhasznú alapítvány a tárgyévben munkavállalót nem foglalkoztatott megbízási szerződés keretében. 2. Az alapítvány, a vezető tisztségviselők, a kuratórium tagjai részére a tárgyévben nem folyósított előleget, kölcsönt, nevükben nem vállalt garanciát. 3. Az alapítvány képviseletére jogosult személy: Nemes Szilárd Kálmán IV. Mérlegen kívüli tételek 1. Függő kötelezettségek nem terhelik az alapítványt Jövőbeni kötelezettségek sem terheli az alapítványt A mérlegben még nem szereplő, de a pénzügyi helyzetértékelés szempontjából lényeges pénzügyi kötelezettségekkel nem rendelkezik az alapítvány. Budapest, május 23. Képviseletre jogosult.. kuratórium elnöke 1 Az olyan, általában harmadik személyekkel szemben vállalt kötelezettségek, amelyek a mérleg fordulónapján fennállnak, de mérlegtételenkénti szerepeltetésük - a mérleg fordulónapján - jövőbeni eseményektől függ. 2 Az olyan, általában harmadik személyekkel szemben vállalt kötelezettségek, amelyek a mérleg fordulónapján fennállnak, de mérlegtételenkénti szerepeltetésük - a mérleg fordulónapján - jövőbeni eseményektől függ.

9 2. KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL A közhasznúszervezet 2011 évben 0 e Ft költségvetési támogatást kapott. A költségvetési támogatás terhére 2011 évben 0 e Ft kifizetés történt. 3. KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL A közhasznúszervezet 2011 év folyamán e Ft támogatást kapott melyből 0 e Ft-ot tartalékba helyezett, a fennmaradó részt közhasznú tevékenységei költségeinek fedezésére fordította. A közhasznú szervezetnél 2011 évben felmerült közhasznú költségek: Megnevezés 2011 év Anyag költség 0 Nyomtatvány irodaszerek 0 Nyomdai költség 0 Kiküldetési díjak, költségek 0 Posta, tel. Internet 0 Számvitel könyvvizsgálat 0 Bérleti díjak 0 Egyéb szolg (ügyvéd) 0 Konferenciákkal kapcs ktg 0 Fénymásolási költség 0 Bankköltség 5 Reklám, propaganda ktg. 0 Project management Anyagjellegű ráfordítások Megbízási díjak 0 Járulékok 0 Személyi jell ktg (üzl vendl.) 0 Értékcsökkenési leírás 0 Alapítványi támogatás 0 Konferencia költségek 0 Egyéb ráfordítások össz. 0 Pénzügyi műveletek ráfodításai 0 Összes ráfordítás A ráfordítások összetétele közhasznú ráfordítások 1 995,- vállalkozási ráfordítások 0,- Összes ráfordítás 1 995,-

10 Az alapítvány által nyújtott támogatások Támogatás jogcíme Támogatott személy szerv neve Támogatás dátuma Fizetés módja Támogatás összege Társ. szervezet támogatása 0 Társ.szerv.tám. összesen: 0 Támogatások összesen: 0 Adatok e Ft-ban Megnevezés Előző év Tárgyév Változás Induló tőke Eredménytartalék Tárgyévi eredmény Saját tőke Az alapítvány 2011 évi gazdálkodása nyereséget mutat. 4. KIMUTATÁS A CÉL SZERINTI JUTTATÁSOKRÓL A társaság 2011-ben cél szerinti támogatást nem kapott. 5. KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL Kapott banki kamatok Egyéb bevétel Kapott támogatások: Bevételek összesen: 0,- e Ft 0- e Ft 2.000,- e Ft 2.000,- e Ft Támogatások megoszlása: Támogató neve Támogatás időpontja Fizetés Módja Támogatás összege OTP Bank Nyrt Utalás OTP Bank Nyrt. összesen: Kapott támogatások összesen: Megjegyzés 6. KIMUTATÁS A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL A kuratórium tagjai, az alapítvány vezető tisztségviselői 2011 évben díjazásban, nem részesültek.

11 7. SZÖVEGES BESZÁMOLÓ A KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL Az alapítvány 2011-ben közhasznú támogatásban részesült 0 e Ft értékben az államháztartási alrendszerből. Pályázat úton nem, egyéb szervezetektől 2.000,- eft értékben kapott támogatást. Közhasznú tevékenységéből 2 000e Ft bevétele keletkezett, mellett közhasznú tevékenysége keretében felmerült költségeire, támogatásokra fordított e Ft-t.A 2011 évben nyújtott valamennyi támogatásról minden esetben a kuratórium döntött. Az alapítvány, vállalkozási tevékenységet nem végzett. A társaság 2011 évben 5 e Ft nyereséget realizált. A támogatások értéke meghaladta a működéssel kapcsolatos kiadásokat, ezért az alapítvány a 2011-es évet nyereséggel zárta. A kuratórium 2011 év során 1 ülést tartott. A kuratórium összetételében 2011 év során változás történt. Budapest, május 23. kuratórium elnöke