TISZAÚJVÁROS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE. Sorszám B E V É T E L E K évi tény Módosított előirányzat

Átírás

1 TISZAÚJVÁROS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE Ezer forintban évi B E V É T E L E K évi tény Módosított előirányzat Teljesítés A B C D E 1. Önkormányzat működési támogatásai ( ) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Elvonások és befizetések bevételei 2.2. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 2.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 2.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4. Közhatalmi bevételek ( ) Helyi adók ( ) Építményadó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Talajterhelési díj Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 4.4. Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek ( ) Immateriális javak értékesítése 6.2. Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 6.6. Egyéb felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ( ) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.2. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11. Belföldi értékpapírok bevételei ( ) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

2 TISZAÚJVÁROS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE évi Ezer forintban B E V É T E L E K évi tény Módosított előirányzat Teljesítés A B C D E Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12. Maradvány igénybevétele ( ) Belföldi finanszírozás bevételei ( ) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése Külföldi finanszírozás bevételei ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 16. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

3 TISZAÚJVÁROS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE Ezer forintban K I A D Á S O K évi tény Módosított előirányzat évi Teljesítés A B C D E 1. Működési költségvetés kiadásai Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre Tartalékok ( ) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)

4 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) I. II. Működési célú hiteltörlesztés (tőke+kamat) Működési célú egyéb ek Tiszaújváros Város Önkormányzata oldal

5 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) Tiszaújváros Város Önkormányzata összesen Tiszaújvárosi Polgármesteri Hivatal Tiszaújvárosi Polgármesteri Hivatal összesen: oldal

6 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) Tiszaújvárosi Intézményműködtető Központ oldal

7 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) Tiszaújvárosi Intézményműködtető Központ összesen Tiszaújvárosi Humánszolgáltató Központ Tiszaújvárosi Humánszolgáltató Központ összesen Napközi Otthonos Óvoda Magyar-Telekom Nyrt oldal

8 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) Napközi Otthonos Óvoda összesen Derkovits Kulturális Központ oldal

9 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) Derkovits Kulturális Központ összesen Tiszaújváros Városi Rendelőintézet mozgó szakorvosi szolgálat (nőgyógyászat) 2005-től határozatlan gyermek mozgó szakorvosi szolgálat nőgyógyászati szakellátás nőgyógyászati ultrahang szakellátás ortopédia szakellátás traumatológia szakellátás sebészeti szakellátás szemészeti szakellátás foglalkozás egészségügyi szolgáltatás 2011-től határozatlan ideggyógyászat szakellátás reumatológia szakellátás mozgásszervi rehabilitáció sportorvosi feladatok oldal

10 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) gyermekpszichológiai ellátás pszichológiai ellátás fülészeti szakellátás audiológia szakellátás onkológia szakellátás, gondozás iskola fogászati feladatok ellátása 2007-től határozatlan fogászati szakellátás, fogászati röntgen szakmai felügyelet 2011-től határozatlan központi ügyelet szakmai felügyelet ellátása 2009-től hatázozatlan belgyógyszat, diabetológia szakellátás központi ügyelet orvosi ápolói feladatok ellátása kardiológia szakellátás kardiológia ultrahang szakellátás röntgen szakellátás általános ultrahang szakellátás kúraszerű és nappali ellátás otthoni szakápolás otthoni hospice szakápolás oldal

11 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) urológia labororvosi feladatok egynapos sebészet nőgyógyászat egynapos sebészet szemészet egynapos sebészet sebészet egynapos sebészet érsebészet egynapos sebészet urológia egynapos sebészet ortopédia egynapos sebészet aneszteziológia mosatási díj 2007-től határozatlan felelősségbiztosítás, casco 2007-től határozatlan klíma karbantartás 2009-től hatázozatlan laboranyag beszerzés szakmai anyag beszerzés (labor) 2008-től hatá fénymásoló karbantartás 2010-től határozatlan gyógyfürdő program 2002-től határozatlan labor rendszer szoftver követés, ügyelet, adatbázis karbantartás 2005-től határozatlan oldal

12 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) integrált járóbeteg rendszer szoftverkövetés, szoftverügyelet, jogviszony ellenőrzés, adatbázis karbantartás, gyógyszeradatbázis szolgáltatás 2006-tól határozatlan foglalkozás egészségügyi program szoftver frissítés 2009-től határozatlan számviteli számítógépes programrendszer 2006-tól határozatlan szövettani vizsgálat 2012-től határozatlan háziorvosi rendszer szoftver követés, gyógyszeradatbázis szolgáltatás 2002-től határozatlan háziorvosi rendszer szoftver követés, gyógyszeradatbázis szolgáltatás 2011-től határozatlan védőnői program karbantartása 2013-tól határpzatlan jogi szakértelmet igényló feladatok ellátása, jogi képviselet 2007-től határozatlan kábel TV szolgáltatás 2011-től határozatlan elektronikus tűzjelző hő- és füstelvezető rendszer karbantartás 2012-től határozatlan gyengeáramú rendszerek karbantartása 2011-től határozatlan klíma berendezések karbantartása 2011-től határozatlan fan-coil berendezések karbantartása 2011-től határozatlan felvonó karbantartás 2010-től határozatlan diszpécserszolgálat 2014-től határozatlan biztonságtechnikai szolgáltatás 2007-től határozatlan üzemanyag beszerzés 2008-tól határozatlan oldal

13 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) könyvvizsgálatai díj gyógyszer beszerzés 1998-tól határozatlan veszélyeshulladék ártalmatlanítás 2010-től határozatlan tűzjelzés fogadás 2010-től határozatlan szakmai berendezések karbantartás 2007-től határozatlan távhő- és melegvíz-szolgáltatás 2011-től határozatlan víz- és csatornadíj 2011-től határozatlan gázenergia szolgáltatás 2006-tól határozatlan villamos áram, gázdíj szolgáltatás 2006-tól határozatlan vízkezelési feladatok ellátása Fiziko- balneoterápiás Részleg 2013-tól határozatlan szemétszállítás 2014-től határozatlan postai szolgáltatás 2004-től határozatlan villamosenergia szolgáltatás 2011-től határozatlan Tiszaújváros Városi Rendelőintézet összesen oldal

14 Többéves kihatással járó döntésekből származó ek célok szerint, évenkénti bontásban Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt évi teljesítés Kötelezettségek a következő években után Még fennálló A B C D E F G H I J=(F+ +I) III. Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke+kamat) hitel hitel kamata UniCredit Bank Hungary Zrt UniCredit Bank Hungary Zrt UniCredit Bank Hungary Zrt IV. Beruházás feladatonként V. Felújítás célonként VI. Egyéb Összesen (I.+.+VI.) oldal

15 Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban Hitel, kölcsön Kölcsönnyújtás éve Lejárat éve Hitel, kölcsön állomány dec. 31-én Hitel, kölcsön állomány december 31-én A B C D E F G H 1. Rövid lejáratú Hosszú lejáratú Összesen (1+6)

16 Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban december 31-én Lejárt Adósságállomány eszközök szerint Nem lejárt 1-90 nap közötti nap közötti nap közötti 360 napon túli Összes lejárt tartozás Nem lejárt, lejárt összes tartozás A B C D E F G H=(D+ +G) I=(C+H) I. Belföldi hitelezők Belföldi összesen: II. Külföldi hitelezők Külföldi összesen: Adósságállomány mindösszesen:

17 Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) Bevételi jogcím Tervezett Tényleges Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése 2. Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése 3. Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése 4. Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése 5. Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen ebből: Építményadó Telekadó 8. Magánszemélyek kommunális adója 9. Idegenforgalmi adó tartózkodás után Idegenforgalmi adó épület után 11. Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség 14. Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség 15. Egyéb kedvezmény 16. Egyéb kölcsön elengedése Összesen:

18 Tiszaújváros Város Önkormányzata 6.1. tájékoztató tábla A B C D E I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök ( ) Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok ( ) Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések, járművek ( ) Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok ( ) Forgalomképtelen tenyészállatok Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok Üzleti tenyészállatok Beruházások, felújítások ( ) Forgalomképtelen beruházások, felújítások Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások Üzleti beruházások, felújítások Tárgyi eszközök értékhelyesbítése ( ) Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök ( ) Tartós részesedések ( ) Forgalomképtelen tartós részesedések Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések Üzleti tartós részesedések Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ( ) Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről ESZKÖZÖK állományi érték Adatok: ezer forintban! Bruttó Könyv szerinti Becsült Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

19 Tiszaújváros Város Önkormányzata 6.1. tájékoztató tábla ESZKÖZÖK állományi érték Adatok: ezer forintban! Bruttó Könyv szerinti Becsült A B C D E 3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése ( ) Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ( ) I. Készletek II. Értékpapírok B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47) I. Lekötött bankbetétek II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek III. Forintszámlák IV. Devizaszámlák C) PÉNZESZKÖZÖK ( ) I. Költségvetési évben esedékes követelések II. Költségvetési évet követően esedékes követelések III. Követelés jellegű sajátos elszámolások D) KÖVETELÉSEK ( ) I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59) F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( )

20 Tiszaújváros Város Önkormányzata VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról FORRÁSOK Adatok: ezer forintban! állományi érték A B C I. Nemzeti vagyon induláskori értéke II. Nemzeti vagyon változásai 02. III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai IV. Felhalmozott eredmény V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása 05. VI. Mérleg szerinti eredmény G) SAJÁT TŐKE ( ) I. Költségvetési évben esedékes ek II. Költségvetési évet követően esedékes ek III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások H) KÖTELEZETTSÉGEK ( ) I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN ( )

21 Tiszaújváros Város Önkormányzata 6.3. tájékoztató tábla VAGYONKIMUTATÁS az érték nélkül nyilvántartott eszközökről Megnevezés Mennyiség (db) Értéke (E Ft) A B C D 0 -ra leírt eszközök Használatban lévő kisértékű immateriális javak Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök Készletek számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+ +9) Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök Bérbe vett befektetett eszközök 7. Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök 8. PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök számlacsoportban nyilvántartott készletek ( ) 10. Bérbe vett készletek 11. Letétbe bizományba átvett készletek 12. Intervenciós készletek 13. Gyűjtemény, régészeti lelet* ( ) 14. Közgyűjtemény 15. Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak 16. Régészeti lelet 17. Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök Összesen (1+ +4) ( ): * Nvt. 1. (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti eszközök

22 Tiszaújváros Város Önkormányzata 6.4. tájékoztató tábla VAGYONKIMUTATÁS a függő követelésekről éa ekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről Megnevezés Nyilvántartott függő követelések, ek (db) Értéke (E Ft) A B C D Támogatási célú előlegekkel kapcsolatos elszámolási követelések 1. Egyéb függő követelések 2. Biztos (jövőbeni) követelések 3. Függő és biztos (jövőbeni) követelések (1+ +3) 4. Kezességgel-, garanciavállalással kapcsolatos függő ek 5. Peres ügyekkel kapcsolatos függő ek 6. El nem ismert tartozások 7. Támogatási célú előlegekkel kapcsolatos elszámolási ek 8. Egyéb függő ek 9. Függő ek (5+ +9) Összesen (4+10)+( ):

23 Tiszaújváros Város Önkormányzata tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó ek és részesedések alakulása a évben 7. tájékoztató tábla Gazdálkodó szervezet megnevezése Részesedés mértéke (%-ban) Részesedés összege (Ft-ban) Részesedés könyvszerinti értéke (Ft-ban) Működésből származó ek összege XII. 31-én (Ft-ban) 1. Tisza Média Kft. 100, Tiszaújvárosi Városgazda Nonprofit Kft. 100, Tiszaújvárosi Sport-Park Nonprofit Kft. 100, TiszaSzolg 2004 Kft. 100, ÖSSZESEN:

24 PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE Megnevezés Összeg ( E Ft ) 1. ebből: ebből:

25 MÉRLEG ÉV Megnevezés Előző év Tárgyév Változás állományi érték E Ft % 1. A/I/1 Vagyoni értékű jogok (111, 118-ból, 119-ből) ,83 2. A/I/2 Szellemi termékek (112, 118-ból, 119-ből) ,08 3. A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése (116) 4. A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) ,31 5. A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (121, 122, 128, 129) ,87 6. A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (131, 138, 139) ,22 7. A/II/3 Tenyészállatok (141, 148, 149) 8. A/II/4 Beruházások, felújítások (15) ,5 9. A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (126, 136, 146) 10. A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) , A/III/1 Tartós részesedések (16) , A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban (161, 168-ból) 13. A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban (164, 168-ból) 14. A/III/1c - ebből: tartós részesedések pénzügyi vállalkozásban (163, 168-ból) 15. A/III/1d - ebből: tartós részesedések (nem-pénzügyi) vállalkozásban (162, 168-ból) , A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (17) 17. A/III/2a - ebből: államkötvények (171, 178-ból) 18. A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei (172, 178-ból) 19. A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (166) 20. A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) , A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök ( , ből) 22. A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése (186) 23. A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2) 24. A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) , B/I/1 Vásárolt készletek (21) , B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek (221, 228-ból) 27. B/I/3 Egyéb készletek (222, 228-ból) 28. B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek (231, 232, 238-ból) 29. B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok (233, 238-ból) 30. B/I Készletek (=B/I/1+ +B/I/5) , B/II/1 Nem tartós részesedések (241, 2481) 32. B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ( , 2482) 33. B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek (242, 2482-ből) 34. B/II/2b - ebből: kincstárjegyek (243, 2482-ből) 35. B/II/2c - ebből: államkötvények (244, 2482-ből) 36. B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei (245, 2482-ből) 37. B/II/2e - ebből: befektetési jegyek (246, 2482-ből) 38. B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2) 39. B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) , C/I Hosszú lejáratú betétek (31) 41. C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (32) , C/III Forintszámlák ( ) , C/IV Devizaszámlák (333) 44. C/V Idegen pénzeszközök (34) , C/ PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+ +C/V) , D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (3511) 47. D/I/1/a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről (3511-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes követelés) 48. D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (3512) 49. D/I/2/a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről (3512-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes követelés) 50. D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (3513, 3581-ből) , D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (3514, 3582-ből) , D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (3515, 3583-ból) D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (3516, 3584-ből) , D/I/6a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök ,02 visszatérülésére államháztartáson kívülről (3516-ból, 3584-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes követelés) 55. D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (3517, 3585-ből) , D/I/7a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök ,36 visszatérülésére államháztartáson kívülről (3517-ből, 3585-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes követelés) 57. D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (3518, 3586-ból) 58. D/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztésére (3518-ból, illetve ből a költségvetési évben esedékes követelés) 59. D/I Költségvetési évben esedékes követelések (351) , D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (3521) 61. D/II/1a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről (3521-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes követelés) 62. D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (3522) 25

26 Megnevezés MÉRLEG ÉV Előző év Tárgyév állományi érték E Ft 63. D/II/2a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről (3522-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes követelés) 64. D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (3523, 3581-ből) 65. D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (3524, 3582-ből) 66. D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre (3525, 3583-ból) D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (3526, 3584-ből) 68. D/II/6a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről (3526-ból, 3584-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes követelés) 69. D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (3527, 3585-ből) , D/II/7a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, ,97 kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről (3527-ből, 3585-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes követelés) 71. D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre (3528, 3586-ból) 72. D/II/8a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztésére (3528-ból, 3586-ból, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes követelés) 73. D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+ +D/II/8) (352) , D/III/1 Adott előlegek (3651) 75. D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek (36511, ) 76. D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek (36512, ) 77. D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek (36513, ) 78. D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek (36514, ) 79. D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek (36515, ) 80. D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása (3652) 81. D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása (3653) 82. D/III/4 Forgótőke elszámolása (3654) 83. D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása (3655) 84. D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása (3656) 85. D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása (3657) 86. D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+ +D/III/7) (365) 87. D/ KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) (35, 365) , E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (36, kivéve 365, 367, 368) F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása (371) F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása (372) 91. F/3 Halasztott ráfordítások (373) 92. F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) (37) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN [=A+B+C+D+E+F] ) , G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke (411) G/II Nemzeti vagyon változásai (412) 96. G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai (413) G/IV Felhalmozott eredmény (414) G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása (415) 99. G/VI Mérleg szerinti eredmény (416) G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+ +G/VI) (41) , H/I/1 Költségvetési évben esedékes ek személyi juttatásokra (4211) H/I/2 Költségvetési évben esedékes ek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra (4212) 103. H/I/3 Költségvetési évben esedékes ek dologi kiadásokra (4213) , H/I/4 Költségvetési évben esedékes ek ellátottak pénzbeli juttatásaira (4214) 105. H/I/5 Költségvetési évben esedékes ek egyéb működési célú kiadásokra (4215) , H/I/5a - ebből: költségvetési évben esedékes ek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre (4215-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) 107. H/I/6 Költségvetési évben esedékes ek beruházásokra (4216) H/I/7 Költségvetési évben esedékes ek felújításokra (4217) H/I/8 Költségvetési évben esedékes ek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (4218) H/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes ek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre (4218-ból, ből a költségvetési évben esedékes ) 111. H/I/9 Költségvetési évben esedékes ek finanszírozási kiadásokra (4219) H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes ek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére (4219-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) 113. H/I/9b - ebből: költségvetési évben esedékes ek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére (4219- ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) H/I/9c - ebből: költségvetési évben esedékes ek likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásoknak (4219-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) 115. H/I/9d - ebből: költségvetési évben esedékes ek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére (4219-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) 116. H/I/9e - ebből: költségvetési évben esedékes ek külföldi hitelek, kölcsönök törlesztésére (4219-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) 117. H/I/9f - ebből: költségvetési évben esedékes ek forgatási célú belföldi értékpapírok beváltására (4219- ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) 118. H/I/9g - ebből: költségvetési évben esedékes ek befektetési célú belföldi értékpapírok beváltására (4219- ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) 119. H/I/9h - ebből: költségvetési évben esedékes ek külföldi értékpapírok beváltására (4219-ből, illetve ből a költségvetési évben esedékes ) 120. H/I Költségvetési évben esedékes ek (=H/I/1+ H/I/9) (421) ,05 Változás % 26

27 Megnevezés MÉRLEG ÉV Előző év Tárgyév állományi érték E Ft 121. H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes ek személyi juttatásokra (4221) 122. H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes ek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra (4222) 123. H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes ek dologi kiadásokra (4223) , H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes ek ellátottak pénzbeli juttatásaira (4224) 125. H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes ek egyéb működési célú kiadásokra (4225) H/II/5a - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre (4225-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 127. H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes ek beruházásokra (4226) H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes ek felújításokra (4227) 129. H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes ek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (4228) 130. H/II/8a - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre (4228-ból, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 131. H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes ek finanszírozási kiadásokra (4229) , H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére (4229-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) Változás % 133. H/II/9b - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére (4229-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 134. H/II/9b/1 = ebből: költségvetési évet követően esedékes ek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére: pénzügyi vállalkozásnak (4229-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 135. H/II/9c - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásoknak (4229-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 136. H/II/9d - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére (4229-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 137. H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek külföldi hitelek, kölcsönök törlesztésére (4229- ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 138. H/II/9f - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek forgatási célú belföldi értékpapírok beváltására (4229-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 139. H/II/9g - ebből: költségvetési évet követően esedékes ek befektetési célú belföldi értékpapírok beváltására (4229-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) H/II/9h - ebből: költségvetési évévet követően esedékes ek külföldi értékpapírok beváltására (4229-ből, illetve ből a költségvetési évet követően esedékes ) 141. H/II Költségvetési évet követően esedékes ek (=H/II/1+ H/II/9) (422) , H/III/1 Kapott előlegek (3671) , H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása (3672) H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása (3673) , H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár) (3674) 146. H/III/5 Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási elszámolása (3675) H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása (3676) H/III/7 Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása (3677) 149. H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások(=h/iii/1+ +H/III/7) , H/ KÖTELEZETTSÉGEK [=H/I+H/II+H/III] , I/ EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (368) , J/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK (43) 153. K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása (441) 154. K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (442) K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek (443) 156. K/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK [=K/1+K/2+K/3] (44) FORRÁSOK ÖSSZESEN [=G+H+I+J+K] () ,32 27