Javaslat a évi biztonságos működés finanszírozásához szükséges éven belüli folyószámla hitelkeret igénybevételére

Átírás

1 Javaslat a évi biztonságos működés finanszírozásához szükséges éven belüli folyószámla hitelkeret igénybevételére Ózd, november 15. Előterjesztő: Polgármester Előkészítő: Pénzügyi és Gazdasági Osztály

2 Az Önkormányzat működési bevételein belül az úgynevezett beszámítás összegével csökkentett feladatfinanszírozásokat szolgáló költségvetési támogatások,valamint és a saját és közhatalmi bevételek közel azonos mértéket tesznek ki. Ezért is kiemelt jelentőségű az Önkormányzat saját bevételeinek, ezen belül is a közhatalmi bevételeinek (iparűzési adó, építményadó, gépjárműadó, bírságok, pótlékok) összege, különösen az iparűzési adóbevétel mértéke. A október 31-ig megfizetett iparűzési adóbevétel és az üzleti éves adózók által még ez évben várható befizetések alapján az éves iparűzési adóbevétel - nem számolva az esetleges és bizonytalan feltöltésekkel - várhatóan Eft-tal kisebb lesz mint a évi költségvetésben előirányzott bevételi előirányzat, így ennyivel kevesebb forrás fog rendelkezésre állni az Önkormányzat évi működésének finanszírozására. A működést biztosító két közel azonos nagyságrendű forrás rendelkezésre állása között azonban jelentős különbség van. A központi költségvetésből származó feladatalapú támogatás beszámítás összegének levonását követően történő folyósítására az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet alapján, havonta meghatározott mértékben, a nettósítást követően (a támogatásokból levonásra kerül a NAV felé fizetendő összeg) közel arányosan kerül sor. A saját bevételek meghatározó részét kitevő közhatalmi bevételek (építményadó, helyi iparűzési adó, gépjárműadó ) viszont az év során egyenetlenül, döntően márciusban és szeptemberben kerülnek megfizetésre. A fentiekből következik, hogy a helyi adóbevételek és gépjármű adó befizetései közötti időszak ( 6 hónap ) folyamatos személyi és dologi kiadásainak finanszírozásához a megfizetett közhatalmi bevételeken kívül további külső forrásra van szükség. Az Önkormányzat rendelkezésére álló szabad pénzeszköz összege és a jelenlegi információk alapján várható évi bevételek (állami támogatások és saját bevételek ) alapján összeállított bevételi-kiadási tételek szerint az Önkormányzat működésének takarékos gazdálkodás melletti finanszírozásához január és szeptember között Eft összegű, október és december között Eft éven belüli hitel igénybevételi lehetőségét tartalmazó folyószámla hitelkeretre van szükség. A hitelkeret nélkül az Önkormányzat kiadásainak, intézmények működtetésének, ezen belül is a bérek fizetésének folyamatos finanszírozása lehetetlenné válik.

3 - 2 - A rendelkezésre álló információk alapján összeállított bevételi-kiadási tervet, melyben figyelembevételre került a várható állami támogatások és a várható közhatalmi bevételek összege, az 1. melléklet mutatja be. A számlavezető és hitelt nyújtó pénzintézet (OTP Bank Nyrt.) tájékoztatása alapján az éven belüli folyószámla hitel fedezeteként nem szükséges ingatlant felajánlani, fedezetként elegendő a saját bevétel (közhatalmi bevételek) megjelölése. A pénzintézet előzetes ajánlata alapján a folyószámla hitel kondíciói az alábbiak: igénybe vett hitel éves kamata: 1 havi BUBOR + 1,75%, kezelési költség 0,1 %, rendelkezésre tartási jutalék: 0,75 %. Tájékoztatásul közöljük, hogy a évi biztonságos működéshez igénybevett hitelkeret után a szeptember végéig megfizetett hitelköltség összesen Eft volt. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény alapján az éven belüli működési hitel igénybevételéhez nem kell a Kormány hozzájárulása. Az előterjesztéssel kapcsolatban a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 115. (1) bekezdésében előírtakat is kérjük figyelembe venni, mely szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület a felelős. A fentiek alapján az Önkormányzat, a költségvetési intézmények és az önkormányzati támogatással működő gazdasági szervezetei évi működésének biztonságos finanszírozása érdekében kérem a határozati javaslat elfogadását.

4 Bevételek-kiadások várható alakulása novembertől 1. melléklet Megnevezés Idő Bevétel Kiadás Egyenleg Eft Eft Eft Szabad felhasználású számla egyenleg Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások november Rendkívüli szociális támogatás november Szociális juttatások november Működési kiadások, támogatások november Novemberi központi támogatás november Novemberi nettó bér december NAV felé fizetendő december Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások december Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) december Önkormányzat közhatalmi bevételei december Működési kiadások, támogatások Szociális juttatások december Megelőlegezett állami támogatás december Decemberi központi támogatás december év Decemberi nettó bér január NAV felé fizetendő január Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások január Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) január Megelőlegezett támogatás visszavonása január Működési kiadások, támogatások január Szociális juttatások január Januári központi támogatás január Januári nettó bér február NAV felé fizetendő február Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) február Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások február Működési kiadások, támogatások február Orvosi műhibaperrel kapcsolatos várható kiadás február Szociális juttatások február Februári központi támogatás február Februári nettó bér március NAV felé fizetendő március Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) március Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások március

5 Önkormányzat közhatalmi bevételei március Működési kiadások, támogatások március Szociális juttatások március Márciusi központi támogatás március Márciusi nettó bér április NAV felé fizetendő április Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) április Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások április Működési kiadások, támogatások április Szociális juttatások április Áprilisi központi támogatás április Áprilisi nettó bér május NAV felé fizetendő május Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) május Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások május Működési kiadások, támogatások május Szociális juttatások május Májusi központi támogatás május Májusi nettó bér június NAV felé fizetendő június Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) június Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások június Önkormányzat közhatalmi bevételei június Működési kiadások, támogatások június Szociális juttatások június Júniusi központi támogatás június Júniusi nettó bér július NAV felé fizetendő július Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) július Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások július Működési kiadások, támogatások július Szociális juttatások július Júliusi központi támogatás július Júliusi nettó bér augusztus NAV felé fizetendő augusztus Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) augusztus Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások augusztus Működési kiadások, támogatások augusztus Rendkívüli támogatás (orvosi műhibaper) augusztus Szociális juttatások augusztus Augusztusi központi támogatás augusztus Augusztusi nettó bér szeptember NAV felé fizetendő szeptember Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) szeptember

6 Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások szeptember Működési kiadások, támogatások szeptember Önkormányzat közhatalmi bevételei szeptember Szociális juttatások szeptember Szeptemberi központi támogatás szeptember Szeptemberi nettó bér október NAV felé fizetendő október Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) október Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások október Működési kiadások, támogatások október Szociális juttatások október Októberi központi támogatás október Októberi nettó bér november NAV felé fizetendő november Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) november Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások november Működési kiadások, támogatások november Szociális juttatások november Novemberi központi támogatás november novemberi nettó bér december NAV felé fizetendő december Önkormányzat működési bevételei (pótlékok) december Orvosi műhibaperekkel kapcsolatos kiadások december Működési kiadások, támogatások december Önkormányzat közhatalmi bevételei december Szociális juttatások december Megelőlegezett állami támogatás december Decemberi központi támogatás december

7 Határozati javaslat Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének.../2018.(XI.15.) határozata a évi biztonságos működés finanszírozásához szükséges éven belüli folyószámla hitelkeret igénybevételéről Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: 1.) Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az OTP Bank Nyrt.-től történő, a évi működési kiadások biztonságos finanszírozására szolgáló alábbi rövid lejáratú, folyószámla hitelkeretek igénybevételéről dönt az alábbiak szerint: január 2-től szeptember 30-ig Eft, október 1-től december 23-ig Eft. 2.) A Képviselő-testület a folyószámla hitelkeret fedezeteként az Önkormányzat saját bevételeit jelöli meg. 3.) A Képviselő-testület nyilatkozik arról, hogy Ózd Város Önkormányzata megfelel a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény 10. (3) bekezdése szerinti előírásnak, azaz az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége nem haladja meg az adott évi saját bevétel 50 %-át. 4.) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a működési kiadások biztonságos finanszírozására szolgáló hitelkeret-szerződést és kapcsolódó dokumentumokat aláírja és az ezzel kapcsolatos kiadásokat a évi költségvetés önkormányzati hitelekkel kapcsolatos kiadási előirányzata terhére teljesítse. Felelős:Polgármester Határidő: december 15.