VESZ EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLTATÓ KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG ÜZLETI TERV 2008.

Átírás

1 Határozati javaslat 12. számú melléklete VESZ EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLTATÓ KÖZHASZNÚ TÁRSASÁG ÜZLETI TERV 2008.

2 Bevezető Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata július 08.napján megtartott közgyűlésén a 205/2004. ( VII.8. ).Kh. határozatával szeptember 30.-i hatállyal megszüntette a VESZ Egészségügyi Szolgálatot, ugyanakkor október 01. időponttal létrehozta a VESZ Egészségügyi Szolgáltató Kht.-t, valamit a VESZ Vagyonkezelő Kft.-t. Üzleti tervünkben ezen tevékenységhez kapcsolódó feladatok teljesítéséhez szükséges pénzügyi forrásokat, valamint azok tervezett felhasználását mutatjuk be 2008.évre vonatkozóan. I. A Kht. alapvető jellemzőinek bemutatása A társaság neve, székhelye : VESZ Egészségügyi Szolgáltató Kht Debrecen, Fűvészkert u.4. A tevékenység megkezdésének időpontja : október 01. A Kht.alapítója : Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata A Kht. alaptőkéje : ,- Ft Tevékenységi körei : Fő tevékenység : ( kiemelten közhasznú tevékenység ) Járóbeteg ellátás 1. Egészség megőrzés, betegségmegelőzés,gyógyító-,egészségügyi rehabilitációs tevékenység Egyéb humán-egészségügyi ellátás, 1. Egészség megőrzés, betegségmegelőzés,gyógyító-,egészségügyi rehabilitációs tevékenység Társaságunk a közhasznú tevékenysége során olyan közfeladatot lát el, amelyről az 1990.évi LXV tv. rendelkezései szerint helyi önkormányzatnak kell gondoskodnia. A társaság vállalkozási tevékenységet csak a közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve folytathat a gazdálkodásából származó eredmény nem osztható fel, azt az alapító okiratban foglalt közhasznú tevékenységére kell fordítani. 2

3 II. Fejlesztési terveink, kiemelt szakmai feladatok : Az alábbi feladatokat kell kiemelten kezelnünk : a Központi Rendelőintézet megépítése és beüzemelése ( több éves projekt, szakmai munkát a Kht, még a kivitelezési munkát a Kft.végzi ) a jelenlegi telephelyek számának maximum 3-4 telephelyre való csökkentése, ( 2007-ben kezdődő, várhatóan ban befejeződő folyamat, Betlen u.-i SZTK épületébe ) a Mozgásszervi Centrum projekt végrehajtása, ( szakmai munkát a Kht., még a kivitelezési munkát a Kft. végzi ) a Józsai Egészségügyi Centrumban a szakmai munka elindítása ( szakrendelések, védőnők) a kapacitás többletre és kapacitásmódosításra vonatkozó pályázatok következetes és szakszerű alkalmazása, a jelenleg lekötött, de tartósan alacsony kihasználtságú járóbeteg kapacitások normatíván belüli átcsoportosítása a betegforgalmi szempontból exponált, vagy exponálandó szakfeladatokra, az integrált informatika rendszer kiépítése, a belső és külső szervezeti kommunikációjának biztosítása ( több éves folyamat ), kapcsolat a Kenézy Kórház Eü.Szolg Kft.-vel. a Minőségbiztosítási és minőségirányítási rendszer fenntartása a szállítási tevékenység átalakítása ( kiszervezés ) a sikeres prevenciós tevékenység részbeni ( finanszírozástól függő )folytatása dolgozói ösztönző rendszer átalakítása további orvosi-gép műszer beszerzés A VESZ Egészségügyi Szolgáltató Kht. és a VESZ Vagyonkezelő Kft. tevékenységének teljeskörű szétválasztása. 3

4 III. A tervezett eredmény alakulása : A Kht évre tervezett eredmény levezetését az alábbi táblázat tartalmazza : Ssz. Megnevezés évi várható évi terv 1 OEP bevétel Önkormányzati működési támogatás Önkormányzati foglalkozás eü.szerz I. Érték. nettó árb. +Támogatás II. Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások III. Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok IV. Személyi jellegű ráfordítások V. Értékcsökkenési leírás VII. Üzemi eredmény VIII. Pénzügyi műveletek eredménye IX. Szokásos vállalkozási eredmény X. Rendkívüli eredmény 0 0 Adózott eredmény Eltérés hez viszonyítva % ,3% 0 100,0% 0 100,0% ,2% ,1% ,3% ,6% ,8% ,9% ,9% ,8% ,1% ,9% ,3% ,4% ,4% ,5% 0 0,0% ,5% Társaságunk 2007.évi Üzleti tervének elkészítése során az alábbi iránymutatásokat, elveket, ismérveket követtük : A TVK ( teljesítmény volumen korlát ) közlő levelet 2008.évre megkaptuk. A pont/ forint érték változásáról nincs információnk, ezért a jelenlegi értékkel ( 1,46 Ft / német pont ) kalkuláltunk. 4

5 A járóbeteg finanszírozás változását, a jobb áttekinthetőség érdekében az alábbiak szerint vázoljuk fel : Gazdálkodásunk szempontjából igen lényeges, hogy rendkívül hátrányosan változott az egészségügyi intézmények finanszírozása. A kormányzat megszorító intézkedéseinek részeként július 1-jétől a jól teljesítő egészségügyi intézményeket, köztük a Városi Egészségügyi Szolgáltató Kht.-t súlyosan érintően változott meg az egészségügy finanszírozását szabályozó 43/1999. (III. 3.) Kormányrendelet szakellátásokra vonatkozó szakasza. A VESz Kht-t eddig is sújtó teljesítményvolumen-korlát rendszer tovább romlott. Az év első hat hónapjában még 100%-on finanszírozott teljesítmény volumenét 5%-kal csökkentették, és a megszorító intézkedések másik elemeként teljesen megszüntették a korlát feletti ellátások degresszív finanszírozását. Míg tehát korábban a évi teljesítményt alapul véve a volumenkorláton felüli beavatkozásokat, ha csökkenő mértékben is, de finanszírozták, immár egyáltalán nem jár pénz a (lecsökkentett) volumenkorláton felül nyújtott ellátásért február 15.-el bevezették a vizitdíj rendszerét, mely mintegy 30 %-al csökkentette bevételeinket. A finanszírozás alapját jelentő német pont értékét július 01.-től 1,36 Ft / német pont értékről, 1,46 Ft / német pont értékre emelték. A vizitdíj bevétel csak részben kompenzálta ezt a kiesést, ezért összegezve, éves szinten, mintegy 100 mft bevétel csökkenéssel számolhatunk. Fentiekből következik, hogy társaságunk rendkívül óvatosan jár el az Üzleti tervének készítésekor, hiszen a működést alapvetően biztosító finanszírozás bármikor változhat! A Kht. Üzleti terve nem tartalmazza azokat az adatokat, amelyek már a Kft. Üzleti tervében szerepelnek. ( háziorvosok bérleti díja, rezsiköltségek, stb. ) Az eredménykimutatás fő sorai : Értékesítés nettó árbevétele + Támogatás A társaságunk fő bevételi forrása egyrészt az OEP el ( Országos Egészségbiztosítási Pénztár ) kötött finanszírozási szerződések ellentételeként érkező árbevétel. Az OEP-től érkező árbevétel esetén volumennövekedéssel nem kalkuláltunk a járóbeteg ellátás területén. Támogatás soron a DMJV Önkormányzattal történő egyeztetést követően megítélt támogatást ( Anyatejgyűjtés ), valamint a foglalkozás egészségügyi ellátás ellenértékét szerepeltetjük. Egyéb bevételek Ezen soron az anyatej értékesítésből származó, valamint a térítéses betegellátásból származó bevétel szerepel. Anyagjellegű ráfordítások, igénybevett szolgáltatások : ( 1.sz. melléklet ) a költségek jelentős részét a 2007.év tény adataival szerepeltettük, tekintettel arra a tényre, hogy átlagosan 4 % emelkedés várható, ( Társaságunk tárgyi adómentes tevékenységet végez, ezért ÁFÁ-t nem igényel vissza ). 5

6 Költségeink szerkezete folyamatosan átalakul, hiszen több, jelentős anyagköltséggel járó tevékenységet kiszerveztünk illetve kiszervezés alatt áll, ezért az anyagjellegű ráfordításaink csökkennek, ugyanakkor az igénybe vett szolgáltatások növekednek. Mindemellett szigorú költséggazdálkodást vezettünk be. A legjelentősebb tételként a VESZ Kht. által a VESZ Kft. részére fizetendő bérleti díj jelenik meg, melyet a DMJV Önkormányzat 25/1997.(VI.20) Kr. ( Önkormányzati tulajdonú, nem lakás céljára szolgáló helyiségek vonatkozásában ) alapján számítottunk ki, négyzetméterre vetítve. Tulajdonképpen ezen összeg teremti meg az alapját mindennemű beruházásnak ( esetleg hiteltörlesztésnek ) amit a VESZ Vagyonkezelő Kft. végez. Személyi jellegű ráfordítások : Társaságunk gazdálkodásában a legnagyobb költségtényező, részletezését az alábbi táblázat tartalmazza : Adatok e-ft-ban Megnevezés 2007.év várható 2008.évi terv % Alapilletmény ,00% Pótlékok ,00% Ösztönző ,00% Bérköltség ,95% Egyéb munkavégzéshez kapcs.jutt (túlóra,helyettesítés,készenlét) ,00% vizitdíj ,60% 13. havi illetmény ,00% Jubileumi jutalom ,00% Napidíj ,00% Közlekedési költségtérítés ,00% Étkezési hozzájárulás,cafatéria,ajándékutalvány ,16% Külső megbízási díj ,00% Belső megbízási díj ,00% iskolakezdési tám,ruházati ksg.térítés, szemüveg ter.) ,00% Szociális segély ,00% Jutalom,céljutalom ,00% Végkielégítés, felmentés ,00% Személyi jellegű egyéb kifizetések össz ,82% Tb. Járulék ,94% Munkaadói járulék ,95% Eü.hozzájárulás ,30% Kifizetői adó ,88% Munkaadókat terhelő járulék ,06% Személyi jellegű ráfordítások ,86% 6

7 Társaságunk a évben 3 % béremelést állított be. Terveink között szerepel a cafetéria rendszerbe történő juttatás havi Ft / fő ről Ft/ fő-re történő emelése, valamint a hideg étkezési utalvány havi Ft / fő-ről Ft / fő-re történő emelése. Mindkét esetben adó és járulékmentes, ezért elsődleges jövedelemnövelő tényezőként kezeljük. A bérelem növekedés csak a Szakszervezetekkel, valamint az Üzemi tanáccsal történő egyeztetést követően valósulhat meg. Vizitdíj soron a vizitdíj beszedésével foglalkozó kollégák un. pénzkezelési pótléka található. Ennek növekedése szintén abból adódik, hogy évben már 12 hónappal terveztünk, szemben a 2007.év 10 hónapjával. Az ösztöző keret a szakterületen dolgozó orvosok és asszisztensek terv feletti teljesítményének javadalmazása évben, köszönhetően a jelentős volumen csökkenésnek ez visszaesett, de terveink szerint ez 2008.évben jelentősen növekedhet egyes szakterületeken. A munkakörönkénti, január 01.-én érvényes béreket tartalmazó táblázatot 2.sz. mellékletként csatoljuk. Értékcsökkenési leírás : Az ÉCS számításánál a jelenlegi tárgyi eszközeink, valamint a beszerezni kívánt gépműszerek 2008.évre vonatkozó értékcsökkenését, valamint a beruházások aktiválási időpontjától számított értékcsökkenést vettük figyelembe. IV. Beruházási terv : Beruházási tervünk összeállításánál mindenekelőtt a minimumfeltételeknek történő megfelelés volt a cél, majd ezek után következtek azok az orvosi gépek, berendezések, mellyel a gazdaságosságot, esetleg a megtermelt pontszámokat tudjuk növelni. Mivel fő célunk az új Egészségügyi Központ létrehozása ( VESZ Kft. kivitelezésében ), ezért csak olyan beruházást, eszközvásárlást támogatunk, ami a napi működéshez elengedhetetlen. Tervezett, jelentős beruházások részletezése : ( bruttó értéken ) Orvosi gép-műszer beszerzés( UH ) eft ( lízing konstrukcióban ) Összesen : eft V. Igényelt tulajdonosi támogatás Az Debrecen Megyei Jogú Város önkormányzatának képviselőivel folytatott tárgyalások eredményeképpen a Kht eft Üzemeltetési támogatást igényel. 7

8 Az Önkormányzat részére a foglalkozás egészségügyi vizsgálatokat társaságunk kívánja végezni, vállalkozási szerződés keretén belül, eft vállalkozási díjért. VI. Az Üzleti terv megvalósulásának kockázatai : A társaságunknál lezajlott átalakulás illetve fejlesztések miatt, valamint a közgazdasági környezetnek köszönhetően az alábbi kockázatokkal számolhatunk az üzleti terv megvalósulásában : Ha társaságunk, a betegszám csökkenés miatt nem tudja kihasználni a részére megállapított és közölt volumenkorlátot, árbevételünk a évi szinten marad, a béremelésre fordított összeg veszteséget generálhat 2008.évben. Társaságunk működéséhez elengedhetetlen anyagok, eszközök valamint szolgáltatások várakozáson felüli áremelkedése. Debrecen, Dr. Tóth Tibor Ügyvezető igazgató 8