Szegedi Víziközmű Működtető Statisztikai számjel: Szeged, Széchenyi tér 5. Adószám:

Átírás

1 Szegedi Víziközmű Működtető Statisztikai számjel: és Fejlesztő Zrt. Cégjegyzékszám: Szeged, Széchenyi tér 5. Adószám: Kiegészítő melléklet a évi beszámolóhoz I. A vállalkozás bemutatása: Vállalkozás neve: Szegedi Víziközmű Működető és Fejlesztő Zrt Rövidített neve: SZVMF Zrt Székhelye: 6720 Szeged, Széchenyi tér 5. Számlavezető pénzintézet: Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. a./ Működési forma: Zártkörű részvénytársaság b./ Alapításának időpontja: július 15. c./ Tulajdonosok: Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 75% tulajdonrésszel Deszk Község Önkormányzata 7% tulajdonrésszel Kübekháza Község Önkormányzata 6% tulajdonrésszel Újszentiván Község Önkormányzata 6% tulajdonrésszel Tiszasziget Község Önkormányzata 6% tulajdonrésszel Részvények száma: 200, bemutatóra szóló törzsrészvény Névértéke: Ft d./ Létesítésének célja: Új alapítású vállalkozás e./ Tevékenységi területei - Szeged város területén és a környező településeken víz és csatornahálózat tervezés és lebonyolítás - víz- és csatornahálózat, víztermelő telepek, szennyvízátemelők és szennyvíztisztító telep felújítási munkáinak műszaki ellenőrzése - az Kohéziós Alap támogatáshoz kapcsolódó tervezési és lebonyolítási feladatok elvégzése - víz és csatornahálózat fejlesztési területen pályázati források feltárása és a pályázatok elkészítése f./ Piaci helyzet Az év során tevékenységünket diverzifikáltuk és folytattuk azt az elhatározott stratégiát, miszerint növelnünk kell Szeged városon kívüli árbevételeket évben árbevételünk 37 %-a származott a kapcsolt vállalkozástól. Fő tevékenységi körünk változatlan maradt: víz és szennyvízcsatorna tervezés, KEOP és DAOP pályázatok készítése, műszaki ellenőrzés, projekt menedzselés.

2 2 II. Számviteli politikai főbb vonásai: a./ Könyvvezetés módja Kettős könyvvitel az 5-ös számlaosztályban történő könyveléssel. b./ A évi C. tv. értelmében éves beszámolót készít. c./ Az eredmény-kimutatásnál az A típusú összköltség eljárást választotta d. Mérleg formátuma A típus e./ Mérleg készítésének időpontja: Tárgyévet követő február 28. f./ Alkalmazott értékelési eljárások: - Immateriális javak és tárgyi eszközök a mérlegben nettó értéken kerülnek kimutatásra. - A befektetett pénzügyi eszközöket beszerzési értéken tartjuk nyilván. - Anyagvásárlásaink nem készletezési céllal történtek, hanem az üzemvitelnek megfelelő mértékben. - Készletként a tárgyévben tovább nem számlázott közvetített szolgáltatásokat és átsorolt tárgyi eszközöket tartjuk nyilván. - A követelések és kötelezettségek értékelése tételesen történik. - szállítói kötelezettségekben csak a pénzügyileg 2010-re áthúzódó teljesítések jelennek meg. - Átmenő tételként szerepeltettük a tárgyévben felmerülő, de következő évet terhelő költségeket, illetve a következő évben felmerülő, de a tárgyévet érintő költségeket és bevételeket - Értékcsökkenés elszámolása: Az amortizáció meghatározása az évi LXXXI. tv. és az évi C tv.-nek megfelelően történik. - A bruttó értékből számított lineáris leírási kulcsok alkalmazásával. - Kis értékű ( Ft alatti beszerzési értékű) tárgyi eszközök és szellemi termékek értékcsökkenésének elszámolása az aktíválással egyidejűleg - A számítástechnikai eszközök és szoftvertermékek leírása 2 év alatt történik ,-Ft beruházási értékig a tárgyi eszközök leírása 2 naptári év alatt %-os megosztással történik - személygépjármű elszámolása 5 év alatt - A többi eszköz leírásánál a TA tv. 2. sz. mellékletének megfelelően életkorból számított leírást alkalmazza a társaság. - A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása félévente történik, a kis értékű eszközök és immateriális javak elszámolása a használatba vétellel együtt

3 3 III. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A. Befektetett eszközök Befektetett eszközök bruttó értéke ( eft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak - szellemi termékek kis értékű szellemi termékek Összesen Tárgyi eszközök - műszaki gépek, berendezések egyéb berendezések, járművek kis értékű tárgyi eszközök Összesen Részesedések Immaterilis javak Befektetett eszközök terv szerinti értékcsökkenése ( eft) - szellemi termékek kis értékű szellemi termékek Tárgyi eszközök - műszaki gépek egyéb berendezések, járművek kis értékű tárgyi eszközök Összesen

4 4 Részesedések Név: Tisza-Maros Vízépítő Kft, Cím: 6723 Szeged, Római krt. 21. Tulajdoni hányad és szavazati arány: 48 % A társaság évi adatai: Jegyzett tőke: eft Saját tőke: eft Mérleg szerinti eredmény: eft Vagyoni helyzet mutatói B. Eszközök összetétele: Megnevezés Összeg ( eft) Százalék Előző év Befektetett eszközök ,07 4,86 Forgóeszközök ,15 94,93 Aktív időbeli elhatárolás ,78 0,21 Összesen: % 100 % A forgóeszközök közt szerepel eft értékben évben tovább nem számlázott szolgáltatás, valamint eft értékben befejezetlen szolgáltatás. C. Források összetétele Megnevezés Összeg ( eft ) Százalék Előző év Saját tőke ,95 58,88 Kötelezettségek ,29 38,71 Passzív időbeli ,76 2,41 Összesen: % 100 % D. Pénzügyi helyzet mutatói a./ Likviditási ráta I % Forgóeszközök = *100= 252 % Rövidlejáratú kötelezettségek Előző év: 245 %

5 5 b./ Likviditási ráta II % Pénzeszk.+követelések = *100= 227 % Rövid lejáratú kötelezettségek Előző év: 244 % c./ Fizetőképességi mutató % Saját tőke = *100= 62 % Összes eszköz Előző év: 59 % E. Jövedelmezőségi mutatók % a./ Árbevétel arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény = *100= 5,5 % Értékesítés nettó árbevétele Előző év: 5,8 % b./ Vagyonarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény = *100 = 14 % Saját tőke Előző év: 16 % c./ Eszköz arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény = *100= 8,5% Összes eszköz értéke Előző év: 9 %

6 F. Egyéb a mérleghez kapcsolódó kiegészítések a./ Eszközök Aktív időbeli elhatárolások december 31-én ( eft) Kiadások Szakmai folyóirat előfizetések 241 Biztosítási díjak 56 Hirdetés 197 Postafiók bérlet 23 Garanciához kapcs. díj 593 Szoftver követési díj 78 Összesen: Bevételek Biztosítási díj visszatér. 84 Késedelmi kötbér 64 Összesen 148 Források Passzív időbeni elhatárolások december 31-én ( eft) Költségek, ráfordítások 12. hó közüzemi számlák: 69 Kiküldetési költségek 249 Biztosítási díjak 14 Szállító számlák 938 Igazgatói prémium és járulékai Összesen: c./ Vevőállományból kintlévőség december 31-én : Kapcsolt vállalkozással szembeni: eft Határidőben lévő követelések, kiegyenlítésük a mérlegkészítésig megtörtént Egyéb vevőkövetelések: eft Fizetési határidőt meghaladó követelések: 356 napon túli eft 180 napon túli eft 90 napon túli eft 30 napon túli eft Mérlegkészítésig ki nem egyenlített vevő követelések: eft. Kettő megrendelő minősítése alapján eft értékben került elszámolásra értékvesztés.

7 7 d./ Egyéb rövidlejáratú követelések ( eft) Dolgozó számára nyújtott lakás vásárlási kölcsön követk. évi törlesztő részlete: 500 Szállítói túlfizetés 275 Ajánlati biztosíték Adótúlfizetés miatt: Összesen e./ Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek ( eft) Adóhatóság Vevő túlfizetés Határidőben rendezett kötelezettségek Szállítói kötelezettségek: Határidőben nem rendezett kötelezettségek: 180 napon túli : eft A mérlegkészítésig nem rendezett kötelezettségek a december 31-i záró állományból eft Ezen kötelezettségek a folyamatban lévő DAOP projektekhez kapcsolódnak, melyek kiegyenlítése nem történt meg, f./eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Értékesítés árbevételének megosztása: Kapcsolt vállalkozástól származó árbevétel: eft Független felektől származó árbevétel: eft A társaság árbevétele TEÁOR szerinti bontásban 7112 : 100 % g./ Egyéb tájékoztató adatok Létszámadatok december 31-én Átlagos statisztikai állományi létszám: 12 fő Az Igazgatóság és Felügyelő bizottság részére eft tiszteletdíj kifizetés történt tulajdonosi döntés alapján. A vezérigazgató munkabére : eft,

8 8 Társasági adóalapot módosító tételek ( eft): Növelő jogcímek: Csökkentő jogcímek: - Számvitelben elszám.- écs: értékesített eszk. kivez bírság reprezentáció, üzleti aj értékvesztés Adomány 250 Összesen: adótörv. sz. elszám. écs: adótörv. szerinti behajthatatlan köv Fejlesztési tartalék Összesen: Könyvvizsgáló: Controlling Kft, 6722 Szeged, Gogol u. 23. Személyében felelős: Szeles Béláné, 6726 Szeged, Tambura u. 21. MKVK tagsági szám: A könyvvizsgálatért fizetett díjazás: 720 eft A könyvviteli feladatok irányításáért és vezetéséért, valamint a beszámoló összeállításáért felelős: Somogyi Irma, 6791 Szeged, Kassai u. 11. PM regisztrációs száma: Az éves beszámolót aláíró: Novák Gyula, vezérigazgató Cím : Szeged, Mura u. 11.

9 9 IV. Cash Flow kimutatás Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz- változás Tárgyév Előző év I.Működési cash flow Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalék képzés és felhasználás kül 5. Befektetett eszközök értékesítésének ered Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú köt. változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök változása Aktív időbeli elhat. változása Fizetett adó Fizetett osztalék II. Befektetési cash flow Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék III. Pénzügyi cash flow Részvénykibocsátás bevétele 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratú kölcsönök törlesztése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás 23. Kötvény-és hitelviszonyt megtest. Értékpapír visszafizetés 24. Hitel és kölcsön törlesztés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni hosszú lejár. köt. Pénzeszközök változása Szeged, április 26. Novák Gyula vezérigazgató