Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához

Átírás

1 Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához A pénztár neve: Gyöngyház Önkéntes Kölcsönös Biztosító Nyugdíjpénztár (volt FERRRUM Nyugdíjpénztár) Székhelye: Honlap: 2400 Dunaújváros, Építők útja 2. Alapítás dátuma: november 20. Adószáma: Bírósági bejegyzés száma: Bírósági bejegyzés kelte: december 12. Működési engedély száma: E/190/95. Működési engedély kelte: A pénztár nyitott önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek tagságát döntően a - munkáltatói tagdíj hozzájárulásban részesülő, de egyéni tagdíjat is fizető - DUNAFERR társaságcsoportnál dolgozók, továbbá más vállalatok alkalmazottai és egyéni fizető pénztártagok alkotják. A pénztár célja: - A tagság nyugdíj célú megtakarításainak gyűjtése, a megtakarítások befektetéséből származó hozamokkal való gyarapítása, a pénztártagok időskori anyagi biztonságának elősegítésére. - A nyugdíjba vonuló tagoknak szolgáltatás teljesítése egyösszegű szolgáltatás, járadékszolgáltatás, vagy kombinált szolgáltatás formában. A mérleg a 2014-es gazdasági évről január 1-jétől december 31-ig terjedő időszakra készült. Az előző időszakok ellenőrzése során nem volt jelentős összegű hiba évben önellenőrzést nem hajtottunk végre. A tagdíjbevételek megoszlása Fedezeti tartalék Likvid tartalék Működési tartalék évi Ft befizetésig 90% 0,1% 9,9% évi Ft-tól 94% 0,1% 5,9% A pénztár mérlegének főösszege M Ft. A forrás oldal kiemelt tételei a pénztár három tartaléka, ami én piaci en ,6 M Ft. A fedezeti tartalék ,1 M Ft, a működési tartalék 113,1 M Ft, a likviditási tartalék 75,4 M Ft volt. A pénztár gazdálkodására meghatározóan hat a pénztártagok létszáma, életkörülményeinek alakulása. A taglétszámon belül döntő a fizető pénztártagok számának alakulása. A munkáltatói hozzájárulások alapját a mindenkori béremelés me befolyásolja, a tagok jövedelmi viszonyai az egyéni tagdíjbefizetéseket alakítja. A tagdíjbevételünk a tervezettnél 12,7%-kal lett magasabb. Kiemelkedő hatásként az egyszeri többlet befizetések eddigi legmagasabb ét lehet említeni. A Pénztár a évben

2 intenzív propaganda munkát folytatott, aminek eredménye a közel 115 M Ft többletbefizetés. Továbbá pozitívan hatott még, hogy az átlagos tagdíj is, és az átlagos fizető létszámunk is a vártnál kissé kedvezőbben alakult. Fizető létszámunk kedvezőbb alakulása a szolgáltatásban részesülő, illetve a kilépő tagunk tervezettnél kisebb létszáma okozta. A nyugdíjazások alakulása a taglétszám alakulását és a szolgáltatások kifizetésének nagyságát is determinálja. A szolgáltatásként kifizetett éves összeg a tervezettnél jelentősen kevesebb lett, mert az átlagos kifizetési is, és a szolgáltatásban részesülők száma is a tervezettnél kevesebb. A pénztár taglétszámának és tagdíjbevételének alakulására - abból adódóan, hogy a tagság döntő hányada egy munkáltatói csoporthoz kötődik - lényeges befolyást a Dunaferr társaságcsoport alkalmazottainak létszáma, illetve a vállalat eredményességén alapuló bérnövekedés gyakorol ben a társasság csoportnál béremelés történt, ami kedvezően hatott pénztárunk tagdíjbevételére. Taglétszámunk alakulásában sajnos csökkenés mutatkozik, a teljes taglétszám 1%-kal, míg az összes létszámon belül az aktív fizetők száma 1,9%-kal csökkent az előző évhez képest. A éves SZJA törvény változása miatt a tagok egyéni befizetéseik után járó (2013. éves) adójóváírásait pénztárunkhoz utalta - a tagok nyilatkozata alapján - az Adóhatóság. Az átutalt 31,2 M Ft fő adójóváírása, amelyből 12 főnek 168 E Ft továbbutalásra került, mert nyugdíjazás miatt már nem rendelkeztek tagviszonnyal pénztárunknál évhez viszonyítva 27 fővel kevesebben utaltatták pénztárunkhoz adókedvezményüket. Az adóvisszatérítés összege viszont 1,5 M Ft-tal több jóváírást jelentett. A befektetési tevékenység eredménye a fedezeti tartalék esetében a tervezettet meghaladta. Konzervatív, nem kockáztató befektetési politikánkkal tagjaink megtakarításaira 2014-ben 8,17% nettó hozamot realizáltunk. Tervünkben még 4,2% nettó hozamot reméltünk elérni. Fontos kiemelni, hogy a év folyamán a befektetési piac alakulása, a magyar papírok megítélése hullámzott amit a negyedéves teljesítmények jól tükröznek. Úgy ítéljük meg, hogy a következetesen alkalmazott konzervatív befektetési politikánk, a befektetési piac alakulásának folyamatos elemzése, illetve az időben meghozott döntések helyesnek bizonyultak. A működési és likviditási tartalékon kevesebb hozamot írhattunk jóvá a tervezettnél. A negyedéves hozamteljesítmény a fedezeti tartalékhoz viszonyítva kiegyensúlyozottabb volt. A befektetések címzetten, tartalékonként történnek és a befektetési tevékenység eredménye abba a tartalékba kerül jóváírásra, amelyből a befektetés történt. A évi jóváírt bruttó befektetési eredmények tartalékonként: fedezeti tartalékban 856,8 M Ft, likviditási tartalékban 2,4 M Ft, működési tartalékban 3,2 M Ft volt. A vagyonkezelési és letétkezelési költségünk pedig összesen: 33,85 M Ft, illetve 5,41 M Ft, amelyből 98% a fedezeti tartalék befektetési költsége ben a pénztár teljes fedezeti tartalékára elért nettó hozamunk 8,17% volt. Ezt a hozamszintet egy erősen konzervatív befektetési politikával értük el, a tagi megtakarítások kockázat nélküli, biztonságos befektetésével. Befektetési tevékenységünk összességében bruttó 8,43%-os eredménye az éves -0,2%-os éves átlagos inflációt 8,63%-kal haladja meg. Pénztárunk eredménye az önkéntes nyugdíjpénztárak éves átlagos hozamát meghaladta. (MNB által közzétett önkéntes nyugdíjpénztárak éves átlagos hozama számításaink szerint - : 7,43%) A vagyonkezelők a Befektetési Politikában rögzített irányelveknek megfelelően kezelték vagyonunkat, betartva a befektetési korlátokat, az elért hozamok éven belül és vagyonkezelőnként is differenciáltan alakultak (melléklet: hozam tábla fedezeti alapra). 2

3 A pénztár 2014-ben is három professzionális vagyonkezelővel dolgozott. Az Equilor Befektetési Zrt. (az összes vagyon 35,62%-át kezelve), a ConCorde Befektetési Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon 22,70%-át kezelve), és a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon 40,24%-át kezelve) a hazai piacon tevékenykedett. (18.sz. melléklet) A ConCorde Befektetési Alapkezelő Zrt. csak a fedezeti tartalék, míg az Equilor Befektetési Zrt. a fedezeti és a likviditási tartalék, a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. a fedezeti, a működési és a likviditási tartalék befektetéseit is bonyolította. Vagyonkezelőink közül az Equilor Befektetési Zrt. érte el a legmagasabb hozamot az általa kezelt fedezeti tartalékhányad befektetésein, bruttó +8,82%-ot, ez a referenciaindexet 0,68%-kal meghaladta. Szintén a referenciaindexet meghaladó volt az a Concorde Befektetési Alapkezelő Zrt. teljesítménye bruttó +8,78%, és a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. által elért hozam a fedezeti tartalék esetében, ami bruttó +8,45%. A Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. által kezelt működési és likviditási tartalékon, illetve az Equilor Befektetési Zrt. által kezelt likviditási tartalékon elért hozam nem érte el a vagyonkezelési szerződésben meghatározott minimális hozamot, így e három portfólió esetén nem került kifizetésre a negyedik negyedéves vagyonkezelési díj. A pénztár befektetéseit én teljes egészében Magyarországon bejegyzett papírok teszik ki, amelyek döntően forint alapúak. Tulajdonunkban egy kötvény van (OTP HB FLOAT), amely euróban kibocsátott. (13-14.sz. melléklet szerint) Pénztárunk vagyonnövekedési mutatója egy főre jutó vagyonnal súlyozott átlagos hozamráta - csökkent az előző időszakhoz viszonyítva. A évben a mutató 9, volt, a re vonatkozóan 7, A pénztártagok egyéni számlájának hozamát jellemző csökkenése alapvetően a 10 éves átlagos hozam csökkenésével magyarázható. A fedezeti tartalék több, mint 9%-kal növekedett az előző évhez képest ami több tényező együttes hatásának következménye: a tagdíjbevételek, a hozamok tervezettnél kedvezőbb alakulása jelentős növelő tényezőként hatott, amit tovább erősített, hogy a tervezettnél kevesebb a szolgáltatások és visszatérítések együttes e. Pénztárunk évekre készített hosszú távú tervet. A hosszú távú terv évre vonatkozóan a évi éves tervet vette alapul, így a kiegészítő mellékletben a hosszú távú terv további részletes elemzésére nem térünk ki. A működési tartalékunk a tervezettnél magasabb ű, közel egy éves működést fedezne 0 (nulla) Ft tagdíj bevétel mellett is, ami abszolút biztonságot ad a pénztár további működtetéséhez. A pénztár hosszabb távon történő biztonságos működéséhez a tartalékok aránya megfelelő, a likviditási tartalék növekedésével számolunk az elkövetkező években. Azonosítatlan befizetések azonosítása tárgy hónapon belül 99,98%-ban megvalósul. Az azonosítatlan befizetések ei záróállományából mérlegkészítéséig beazonosítva Ft lett, míg negyedéven túli azonosítatlan összeg Ft. (10. sz. melléklet) A pénztár egész évben stabilan, folyamatos likviditással működött. A működési költségek és ráfordítások tényleges ében a tervezett összeghez képest 7 M Ft megtakarítást értünk el. A működési tevékenység tárgyévi eredménye -18,362 M Ft volt. 3

4 Működési bevételeink jogcím szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Megoszlás Tagdíjbevételek 53,76% Hozam 3,12% Egyéb bevételek 7,45% Egyéb átcsoportosítások 1,33% Adomány 34,34% Összesen: 100,00% Az egyéb átcsoportosítás e: a költség levonás nem fizető tagoktól, azonosítatlan befizetésre jutó hozamból adódik. Egyéb bevételként 7,6 M Ft-ot realizáltunk, amelyből a kifizetésekhez kapcsolódó adminisztrációs és utalási díj bevétel összege 5,64 M Ft volt év során az ISD DUNAFERR Zrt-től 35 MFt adományt kaptunk. Az adományról a évi vállalati bérmegállapodás keretében született döntés. Működési kiadásaink jogcím szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés Megoszlás Anyagköltség 1,24% Bér- és személyi jellegű kiadások 72,97% Igénybevett és egyéb szolgáltatások 19,58% Egyéb ráfordítások 3,82% Értékcsökkenési leírás 2,39% Összesen: 100,00% Működési céltartalék képzés a működés befektetéseinek elési különbözetére történt, a záró állomány 168 E Ft. A tartaléktőke tárgyévi záró állománya 131 M Ft. A tárgyévi változása -25,9 M Ft. Ebből az előző évi eredmény -27,3 M Ft, a tagdíjat nem fizető tagoktól levont hozam E Ft, valamint az azonosítatlan befizetések hozamára képzett tartalékból a beazonosítás után a működésre jutó hozam összege 34 E Ft. (Lásd: Mérleg táblák: 730EA, 730EB, 730EC) A működési tartalék szabad pénzeszközeit befektettük. A befektetések hozama 2,2 M Ft kel elmaradt a tervezettől. A pénztár szolgáltatási feladatait 2014-ban is folyamatosan szabályosan, határidőre teljesítette, a szolgáltatási kötelezettségek fedezete hiánytalanul rendelkezésre állt, s a szolgáltatást igénylő nyugdíjasok minden őket megillető forintot megkaptak. A nyújtott szolgáltatások számát és összegét tekintve is az egyösszegű nyugdíjszolgáltatások a jellemzőek. A évben 91 főnek (13 fő áthúzódó és 78 fő új igénylő) átlagosan E Ft/fő egyösszegű szolgáltatást fizettünk ki kétszeri elszámolással. Az előleg kifizetések az igénylést követő 15 napon belül, a végelszámolások az igénylés negyedévét követő 50 napon belül megtörténtek, fedezetük minden esetben biztosított volt. Járadékszolgáltatásként 4,42 M Ft került kifizetésre. A járadékszolgáltatások közül 5 éves havi járadékot 2 fő kért, 4 főnek 10 éves havi járadékot, 1 főnek 15 éves havi járadékot, 4 főnek 5 éves negyedéves, 1 főnek 10 éves negyedéves járadékot fizettünk. 4

5 A kötelező 10 év várakozási idő leteltével 903 fő (42 fő áthúzódó és 861 új igénylő) kért és kapott átlagosan 665 E Ft visszatérítést. Az új igénylők 86,3%-a élt a lehetőséggel, hogy pénztártagsága megőrzésével, megtakarításainak egy részét vagy teljes összegét felvegye. A tagsági viszonyukat megszüntetők 51,69%-a először a hozam kifizetést kérte, majd rövid idő múlva a tőkét is kivette. Várakozási idő lejárta utáni kifizetések a negyedik negyedévben nagy számban jelentkeztek, az új igénylések 43%-a erre az időszakra esett. Ennek oka, hogy az évfordulós kifizetések ebben az időszakban voltak esedékesek. Ezen kívül még a második negyedév kiemelkedő, az igénylések 25%-ával, mert pénztártagjaink az egyéni számlaértesítőt április hónapban kapták kézhez. Évek óta jellemző erre az időszakra, hogy ebben az időszakban a kifizetést igénylők száma megemelkedik. (16.sz. melléklet) A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosultak száma én: fő, egyéni számlaköveteléseinek összege pedig M Ft. A tagoknak történő nyugdíjszolgáltatás elszámolásakor, valamint a 10 év utáni kifizetéseknél, egyéb visszatérítéseknél összességében 107,1 M Ft elési különbözetet a realizált hozam terhére számoltunk el, és fizettünk ki. A törvényi rendelkezések adta lehetőségeknek megfelelően, a tagdíjat nem fizetőktől az alaptagdíj működésre és likviditásra eső részét levontuk az elért hozamból, maximum a jóváírt hozam erejéig az egyéni számlákról, összesen 1,348 M Ft ben. Elhunyt pénztártagjaink, - 34 fő - (6 fő áthúzódó és 28 fő új igénylő) hozzátartozóinak 32,1 M Ft-ot fizettünk ki, másik pénztárba átlépő 32 főnek (5 fő áthúzódó és 27 fő új igénylő) 47 M Ft-ot utaltunk át új pénztárukba. Munkáltatói tagdíjfizetésre én 94 munkáltatóval volt együttműködési megállapodásunk. Év közben 21 új céggel kötöttünk szerződést, és 5 munkáltatóval szűnt meg a megállapodás. Az összes tagdíjbevétel 64,07%-át a munkáltatói hozzájárulások teszik ki. Ez az arány, az előző évhez képest (79,46%) jóval alacsonyabb, mert 11 munkáltató (köztük a legnagyobb is) től ig az alapbér 5%-a helyett, csak az alapbér 3%-át fizette munkáltatói hozzájárulásként. A munkáltatókkal való együttműködés kiegyensúlyozott, jó, a legtöbb társaság időben utalja a tagdíj hozzájárulást, és szolgáltat adatokat. A fedezeti céltartalék képzés során megállapítható, hogy az egyéni számlák záró állománya 8,8%-kal, míg a szolgáltatási tartalék záró állománya 11,2%-kal csökkent. Az egyéni számlák ének előző évhez viszonyított növekedését kedvezően befolyásolta a hozambevételek alakulása, illetve az előző évekhez viszonyított kevesebb összegű kifizetés, míg a szolgáltatási tartalék záró állománya csökkenésének fő oka, hogy 1 fő járadékos kérte a járadékszolgáltatási számláján lévő megtakarításának egyösszegben való kifizetését, életkörülményeinek megváltozása miatt. A pénztár saját munkaszervezettel végzi az ügyfélszolgálati, a számviteli, nyilvántartási és a szolgáltatási feladatokat. A Pénztár munkaszervezetében 5 fő alkalmazott dolgozik, ügyvezető igazgató irányításával, valamennyien főmunkaidős munkaszerződéssel, ez a létszám óta változatlan. Az 5 fő alkalmazottnak évben E Ft bruttó járandóság került elszámolásra. A Pénztár munkáját 7-7 tagú Igazgatótanács és Ellenőrző Bizottság irányította, felügyelte. Az ügyvezetőnek és a választott tisztségviselőknek 2014-ben E Ft bruttó járandóság került elszámolásra. 5

6 A választott tisztségviselők esetében a tiszteletdíj 5%-al emelkedett. A munkaszervezet járandósága is 2013-ról 2014-re 5 %-kal emelkedett, amelyet a Küldöttközgyűlés a évi terv elfogadásakor hagyott jóvá. Fontos kiemelni, hogy az ügyvezető és a választott képviselők kizárólag csak a Küldöttközgyűlés által elfogadott díjazásban részesültek. A biztonságos működés feltételei egész évben és a következő évre is adottak. Igazgatótanács elnöke Név: Születési év, hó, nap, hely: Lakcím: Iskolai végzettség: BALOGH LÁSZLÓ január 31. Bátaszék 2400 Dunaújváros, Kallós Dezső u vegyipari gépészmérnök, mérnök közgazdász Ellenőrző Bizottság elnöke Név: POSCHNÉ MATUSEK ZSUZSANNA Születési év, hó, nap, hely: augusztus 12. Sztálinváros Lakcím: 2400 Dunaújváros, Öreghegy u. 8. Iskolai végzettség: okleveles közgazda, okleveles könyvvizsgáló Ügyvezető igazgató Név: DR. VARGA SZABÓ LAJOSNÉ Nyirfa Judit Mária Születési év, hó, nap, hely: október 16. Budapest Lakcím: 2459 Rácalmás, Rózsa u. 9. Iskolai végzettség: okleveles közgazda, okleveles főiskolai végzettségű programozó matematikus A pénztárnak a működéssel kapcsolatos jövőbeni kötelezettsége nincs, csak rövid lejáratú kötelezettségek (szállítók, költségvetés, vagyonkezelők, letétkezelő) terhelik. A pénztártagokkal szembeni kötelezettségekre a tagok egyéni számláján és szolgáltatási számláján nyilvántartott fedezeti céltartalék befektetéseinek e nyújt fedezetet. Az éves zárás során a IV. negyedéves felügyeleti jelentéshez képest az adatokban nem történt változás. A tárgyi eszközök és immateriális javak évi állományát és annak változását a 8.sz. melléklet mutatja be. A tárgyi eszközök és immateriális javak között évben átsorolás nem történt. A likviditási céltartalékból a működési céltartalékba átcsoportosítás év folyamán nem történt. Biztosítás-matematikai mérleget három évente kell a Pénztárnak készíteni, ami évben volt esedékes ben biztosítás-matematikai jelentés készült, aminek összegző megállapítása szerint a járadékfolyósítással kapcsolatos kötelezettségeink eszközfedezete meghaladja a szolgáltatásra jogosultaknak a mérleg fordulónapjára vetített szolgáltatási fedezetszükségletét, ezáltal a szolgáltatások teljesítése megalapozott és biztonságos. A 7. sz. mellékletek tartalmazzák a taglétszám korévenkénti bontását, illetve a szolgáltatások bemutatását. 6

7 A működés során keletkező veszélyes hulladéknak számító festékkazettákat, számítógépeket, alkatrészeket a szolgáltatók a csere alkalmával elszállítják a pénztárból. A pénztár tulajdonában lévő papírok kölcsönbe adásából származó ügylet nem volt. Az év során határidős és opciós ügyletünk nem volt én nyitott határidős ügyletünk nem volt én egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettsége nem volt a pénztárnak. A pénztár tulajdonában kockázati tőkealap-jegyek nem voltak. A pénztár működését rendkívüli események nem befolyásolták. (rendkívüli bevételei és ráfordításai nem voltak évben a Pénztárnak) A pénztár a évben a Számviteli törvény, az önkéntes pénztárakról szóló törvény és az önkéntes nyugdíjpénztárakra vonatkozó kormányrendeletek alapján elkészített Számviteli politikájában leírtakat maradéktalanul betartva működött. Értékelési elvek A 223/2000. sz. kormányrendelet, amely a beszámolási és könyvvezetési kötelezettségről szól, részletesen taglalja az elési szabályokat, amelyeket a pénztár alkalmaz. - Az üzembe helyezett (használatba vett) immateriális javak és tárgyi eszközök után a 223/2000. sz. kormányrendelet bekezdése alapján a használatba vételt követő negyedévtől az előírt leírási kulcsokkal csökkenést kell elszámolni. Kis ű tárgyi eszközök max. 100 E Ft-ig beszerzéskor költségként elszámolásra kerülhetnek. - A mérlegben kimutatott eszközökről, követelésekről és kötelezettségekről év végén leltár készül. - A befektetések elése a rendeletben előírtak és a Felügyelet által kiadott szempontok szerint történik. - A letétkezelő által közölt forduló napi (mérlegnél ) piaci és a nyilvántartási (a vételkori felhalmozott kamattal korrigált vételár) közti eltérés az elési különbözet, amely magában foglalja a felhalmozott kamatot, a járó osztalékot, devizaárfolyam-változásból adódó különbözeteket és az egyéb piaci ítéletet, várható nyereséget és veszteséget. Az eszközök között eszközcsoportonként, mint elési különbözet, a források között a működési, a fedezeti, illetve a likviditási céltartalékon belül elési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg előjelének megfelelően. A tagok egyéni és szolgáltatási számláján, mint elési különbözetből képzett hozam könyvelésre kerül. - A Számviteli törvény 54. (8.) bekezdése szerinti elést, a lejáratig tartott papírokra a pénztár nem alkalmazta. A pénztár éves beszámolóját december 31-i fordulónappal készíti el, a mérleg zárlati időpontja a tárgyévet követő január 31. A Mérleget a Küldöttközgyűlés fogadja el és a pénztár május 31-ig megküldi a Felügyeletnek. A beszámoló összeállításáért felelős személy: Kissné Szekeres Éva (reg.szám: ) 7

8 Az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámoló készítési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 223/2000. (XII.19.) kormányrendelet előírása szerint a pénztár éves beszámolójának felülvizsgálatára bejegyzett könyvvizsgálót köteles választani. A nyugdíjpénztár éves beszámolóját a KO-BACK Könyvvizsgáló Kft. vizsgálja. (kamarai azonosító: ) A könyvvizsgálatért felelős személy Kovács Gábor (kamarai azonosító: ). Mellékletek A Kiegészítő melléklet kötelező számszaki Kimutatásainak jegyzéke 1. Gazdálkodást jellemző mutatók 2. Cash-Flow kimutatás 3. Fedezeti céltartalék 4. Likviditási tartalék 5. Céltartalékok állománya összesen 6. Taglétszám alakulása 7.a A taglétszám alakulása korévenkénti megbontása 7.b Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenkénti bontásban 8. Tárgyi eszközök állománya 9. Hozamok negyedévenkénti alakulása a fedezeti tartalékra vagyonkezelőnként, és a pénztár egészére 10. Azonosítatlan befizetések 11. Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 12. Mutatók év 13. Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 14. Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 15. Portfolió állomány Várakozási idő lejártával összefüggő kifizetések 17. Grafikon: vagyonmegoszlás papír-fajtánként 18. Grafikon: vagyonmegoszlás aránya vagyonkezelőnként Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében: Balogh László Igazgatótanács elnöke 8

9 A gazdálkodást jellemző mutatók 1. sz. melléklet 1. Éves taglétszám alakulása év (fő) év (fő) január 1-jei nyitó létszámunk: új belépő: átlépő másik pénztárból: 8 20 szolgáltatásban részesült: más pénztárba átlépő: elhalálozott: tagdíj nem fizetés miatt: kiléptetettek: kilépő 10 év után: december 31-i záró létszám: (ebből szüneteltet: járadék szolgáltatásban részesül: tagdíjat nem fizető: Éves átlagos fizető taglétszám év: fő év: fő 3. Befektetések alakulása piaci en (%) magyar állampapír (DKJ, MÁK) 87.4% 91.3% - egyéb kötvények 1,0% 0,1% - jelzáloglevél 0,5% - - részvény - magyar 6,0% 6,3% - befektetési jegy - magyar - 0,9% - külföldi befektetési jegy és részvény készpénz, bankszámla 5,1% 1,4% Összesen: 100,0% 100,0% 4. Pénzügyi műveletek eredménye (E Ft) év E Ft év E Ft kamat bevételek osztalék egyéb nyereség elési különbözet változása felhalmozott kamat (vételkori) egyéb ráfordítás befektetések költségei Összesen:

10 5. 1 főre jutó nyugdíjszolgáltatás átlagos e járadék típusonként Megnevezés év év egyösszegű szolg. 81 fő Ft/fő 78 fő Ft/fő 5 éves,n.évenkénti jár. 3 fő Ft/fő/n.év 4 fő Ft/fő/n.év 5 éves, havi járadék 1 fő Ft/fő/hó 2 fő Ft/fő/hó 10 éves,n.évenkénti jár. 1 fő Ft/fő/n.év 1 fő Ft/fő/n.év 10 éves havi járadék 4 fő Ft/fő/hó 4 fő Ft/fő/hó 15 éves havi járadék 2 fő Ft/fő/hó 1 fő Ft/fő/hó 6. Egyösszegű szolgáltatással kapcsolatos tény költségek (Ft): 2013.év 2014.év anyag jellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások egyéb költség Összesen Egyösszegű szolgáltatást 78 fő kapott, az 1 főre jutó tényköltség átlagosan Ft/fő-re alakult. A tagokkal szemben érvényesített költség Ft/fő, továbbá az utalással kapcsolatos költség. 7. Járadék szolgáltatás tényleges költsége (Ft) 2013.év 2014.év anyagi jellegű ráfordítás személyi jellegű ráfordítások egyéb költség Összesen Járadék szolgáltatást negyedévente 4 főnek, havonta 8 főnek utaltunk. Átlagosan 12 főnek fizettünk járadékot, a tényleges költség Ft/fő volt. A járadékot igénybevevő tagokat költségtérítési kötelezettség nem terheli, csak a végelszámolás során merül fel az egyszeri Ft adminisztrációs díj. Tehát a szolgáltatások összesített tényleges költsége átlagosan Ft/fő volt. (11.sz. melléklet) 8. Realizált hozam terhére kifizetett elési különbözet a szolgáltatást igénylő, kilépő, átlépő és elhunyt tagok elszámolásakor 2013.év (E Ft) 2014.év (E Ft) I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen

11 9. Hozamráta alakulása (%) év év N 0 B 0 N 0 B 0 pénztár egésze 7,68 8,20 7,98 8,43 fedezeti tartalékra 7,76 8,28 8,17 8,57 Vagyonnövekedési mutató pénztár egésze 9, , Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 56,87 47,42 működési tartalék 80,85 53,76 likviditási tartalék 19,98 25,51 Összesen 57,84 47, Tartalékok tárgyévi nettó hozama / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 41,06 49,32 működési tartalék 10,00 3,12 likviditási tartalék 79,60 73,65 Összesen 39,79 46, Bér- és személyi jellegű kiadás / tárgyévi működési költség és ráfordítás év: 70,87% év: 72,97% 13. Igénybevett szolgáltatások költsége / tárgyévi működési költség és ráfordítás év: 7,00% év: 4,84% 11

12 14. Tartalékok befektetésével kapcsolatosan igénybevett szolgáltatás / tárgyévi működési költség és ráfordítás év (%) év (%) fedezeti tartalék 39,22 32,14 működési tartalék 0,44 0,27 likviditási tartalék 0,30 0,19 Összesen 39,96 32,60 Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében: Balogh László Igazgatótanács elnöke 12

13 2.sz. melléklet Cash-Flow kimutatás év Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z OD01 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) E OD02 Immateriális javak nettó ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) E OD03 Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) 0 0 E OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó ében bekövetkezett E állományváltozás (+/-) OD05 Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) 0 0 E OD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) 0 0 E OD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 0 0 E OD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) 0 0 E OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) E OD10 Követelésállomány változása (+/-) E OD11 Forgóeszközök között kimutatott papírok állományváltozása (+/-) E OD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) 0 0 E OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) E OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 0 0 E OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) 0-10 E OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) E OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 0 0 E OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 0 0 E OD19 Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) E OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) E OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 0 0 E OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 0 0 E OD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) E OD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) E OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) E OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) E OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) E OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) E OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) E OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) E OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) E OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) E OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) 0 0 E OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) E OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) E OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) 0 0 E OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) E OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) E OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 0 0 E OD40 Pénzeszköz változás E OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) E OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása E Balogh László Igazgatótanács elnöke

14 3.sz. melléklet Fedezeti céltartalék év Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z OEA1 I. Egyéni számlákon E OEA101 Nyitó állomány E OEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) E OEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) E OEA104 Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) E OEA105 Egyéni számlákat megillető elési különbözet (+/-) E OEA106 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+) E OEA107 Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) E OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) E OEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) E OEA110 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) E OEA111 Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) E OEA112 Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) E OEA113 Egyéb változás (+/-) E OEA114 Egyéni számlák záróállománya E OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon E OEA201 Nyitó állomány E OEA202 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) E OEA203 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) 0 0 E OEA204 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) 0 0 E OEA205 Szolgáltatási tartalékot megillető elési különbözet (+/-) E OEA206 Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+) E OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 0 0 E OEA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) 0 0 E OEA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) E OEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 0 0 E OEA211 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) 0 0 E OEA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) E OEA213 Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) 0 0 E OEA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) E OEA215 Egyéb változás (+/-) 0 0 E OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya E Balogh László Igazgatótanács elnöke

15 Sorszám PSZÁF kód 4.sz. melléklet Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód c d z OEB1 I. Likviditási portfolió elési különbözetére E OEB101 Nyitó állomány E OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió elési különbözetére képzett céltartalék (+) E OEB OEB OEB105 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) E E 0 0 E OEB106 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) 0 0 E OEB OEB OEB OEB110 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 0 0 E 0 0 E 0 0 E 0 0 E OEB111 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának záró állománya E OEB2 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára E OEB201 Nyitó állomány E OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB211 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya E 0 0 E 0 0 E 0 0 E 0 0 E E 0 0 E E 1 0 E E OEB3 III. Egyéb likviditási célokra E OEB301 Nyitó állomány E OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) E OEB OEB OEB305 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) 0 0 E 0 0 E 0 0 E OEB306 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) E OEB307 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) 81-4 E OEB308 Likviditási tartalékok év Megnevezés Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 E OEB309 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) 0 0 E OEB310 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) 0 0 E OEB311 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya E Balogh László Igazgatótanács elnöke

16 5.sz. melléklet Céltartalékok állománya összesen év Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d e z OEC01 Működési céltartalék E OEC011 jövőbeni kötelezettségekre E OEC012 működési portfolió elési különbözetére E OEC02 Fedezeti céltartalék E OEC021 egyéni számlákon (elési különbözettel együtt) E OEC022 szolgáltatási tartalékon (elési különbözettel együtt) E OEC03 Likviditási céltartalék E OEC031 elési különbözetre E OEC032 egyéb likviditási célokra E OEC033 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára E OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka E OEC041 működési célú E OEC042 fedezeti célú E OEC043 likviditási és kockázati célú E OEC05 Összesen: E Balogh László Igazgatótanács elnöke

17 6.sz. melléklet A taglétszám alakulása év Fő Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c z OF1 Időszak elején E OF2 Időszak alatti változás -61 E OF21 Új belépő 168 E OF22 Átlépő más pénztárból 20 E OF221 Ebből Önsegélyező pénztárból átlépő 0 E OF23 Átlépő más pénztárba 29 E OF24 Szolgáltatásban részesült 73 E OF25 Elhalálozott 24 E OF26 Kilépett 123 E OF27 Egyéb megszünés 0 E OF3 Időszak végén E OF31 Ebből: szüneteltető 53 E OF32 járadékot igénybe vevő 12 E OF331 73OF3 sorból: férfi E OF332 nő E Balogh László Igazgatótanács elnöke

18 7/a.sz. melléklet 74OA Taglétszám alakulása korévenként év Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Szolgáltatás igénybevétele Egyéb megszűnés** Év végén Mód a b c d e f g OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E

19 7/a.sz. melléklet OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA E OA86 Összesen E Balogh László Igazgatótanács elnöke

20 7/b.sz. melléklet 74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként 2014 év Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC01 Mindösszesen E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC1 Összesen Egyösszegű szolgáltatás E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E

21 7/b.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC2 Összesen 5 éves negyedéves járadék E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E

22 7/b.sz. melléklet Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód a b c d e f g h Szolgáltatás évközi megszűnése E OC3 Összesen 5 éves havi járadék E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC4 Összesen 10 éves negyedéves járadék E

23 7/b.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC5 Összesen 15 éves havi járadék E OC E OC E

24 7/b.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Szolgáltatás évközi megszűnése E OC6 Összesen 10 éves havi járadék E OC E OC E OC E OC E

25 7/b.sz. melléklet Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevők Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c d e f g h OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E OC E Balogh László Igazgatótanács elnöke

26 Tárgyi eszközök és immateriális javak állománya év 8.sz. melléklet Me: Ft 2014 Imm.javak Tárgyi eszközök Megnevezés Vagyoni ű jogok Szellemi termék Imm.javak összesen Számítástech.eszk Egyéb berend. Járművek Gépek,berend.össz. Bruttó nyitó Bruttó növekedés Bruttó csökkenés Záró bruttó Écs nyitó Écs növekedés Écs csökkenés Écs záró Nettó Nyitó Nettó záró évben átsorolás nem történt. Balogh László Igazgatótanács elnöke

27 9.sz. melléklet HOZAMOK I. II. III. ÉS IV. NEGYEDÉVRE VAGYONKEZELŐNKÉNT FEDEZETI ALAPRA A hazai és nemzetközi piacon befektetett vagyonra Megnevezés EQUILOR RT. CONCORDE RIF ÖSSZESEN Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.49% 23.47% 40.04% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.53% 23.45% 40.03% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.41% 23.34% 40.25% % Kezelt piaci FA Ft Ft Ft Ft A teljes FA százalékában (%) 36.41% 23.40% 40.19% % Hozam (nominális) 1-12 hó 8.82% 8.78% 8.45% Referencia hozam 1-12 hó 8.14% 8.14% 8.14% Balogh László Igazgatótanács elnöke

28 10.sz. melléklet Azonosítatlan befizetések állomány változása 2014.év MEGNEVEZÉS NYITÓ NÖVEKEDÉS CSÖKKENÉS ZÁRÓ FT FT FT FT Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések Pénztártaghoz rendelhető függő befizetések Összesen: Az azonosítatlan befizetés 2014.december 31-i záróállományából mérlegkészítésig beazonosítva ,- Ft Az azonosítatlan befizetés 2014.december 31-i záróállományából negyedéven túli azonosítatlan összeg: 5.354,- Ft. Azonosítatlan befizetések állományának csökkenése 30 napos időszakonként ÉV "BEAZONOSÍTÁS" ÖSSZEG FT napon belül nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap felett Balogh László Igazgatótanács elnöke

29 Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 11.sz. melléklet 2014.évi tény költségek Megnevezés Szolg.kifiz. (Ft) 90 fő (Ft/fő) Elhunytak (Ft) 28 fő (Ft/fő) Átlépők (Ft) 27 fő (Ft/fő) 10 év utáni kifiz (Ft) 861 fő (Ft/fő) anyagköltség igénybevett szolg.költsége egyéb szolg.költsége személyi jell.költségek Számítástech.szoftver fejl.költsége összesen: A tagokra áthárított adminisztrációs költség 2014.évben Ft/ tag. A kétszeri elszámolás miatt a szolgáltatás kifizetésnél a végelszámoláskor a többi kifizetésnél pedig az előleg fizetésnél történik az adminisztrációs díj levonása, elszámolása. összes költség Ft összes létszám fő összes átlag Ft/fő A tényleges költségek számításánál nem vettük figyelembe az általános költségek tárgyévi összegét, csak a ténylegesen "megfogható" költségeket. Balogh László Igazgatótanács elnöke

30 Mutatók év 12.sz. melléklet Vagyon FA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon MA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon LA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci eft Vagyon összesen nyilvánt. eft ért.kül eft Piaci eft Vagyonból befektetés Forgóeszközök papírok (piaci ) eft pénzeszközök (piaci ) eft forgóeszközök ért.kül eft Pénztár záró létszám fő Nettó Hozam Pénztár egésze % FA % Egyéni szlák átl.e Ft/fő Átlagos havi tagdíj befiz. Ft/fő/hó Tagdíj bevétel megoszlása egyéni % munkáltatói % Szolgáltatás kifizetés Egyösszegű szolg fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő Járadék szolg fő eft eft/fő/év Elhunytak örököseinek kifizetés fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő év lejártával összefüggő kilépő fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő év lejártával összefüggő visszatérítés fő (létszám: adott évben csak az eft új igénylők száma) eft/fő Átvitt fedezetek (létszám: adott évben csak az fő új igénylők száma) eft eft/fő Áthozott fedezetek (létszám: adott évben csak az fő új átlépők száma) eft eft/fő Balogh László Igazgatótanács elnöke

31 13.sz. melléklet Sorszám PSZÁF kód Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2014 Megnevezés Befektetések tárgyidőszak végi e könyv szerinti en Befektetések tárgyidőszak végi e piaci en Nagyságrend: ezer forint Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú papírok - piaci en a b c d OJ1 Összesen (2+34) E OJ11 Európai Gazdasági Térség összesen ( ) E OJ1101 Izland E OJ1102 Liechtenstein E OJ1103 Norvégia E OJ12 EU tagországok összesen ( ) E OJ1201 Ausztria E OJ1202 Belgium E OJ1203 Bulgária E OJ1204 Ciprus E OJ1205 Cseh Köztársaság E OJ1206 Dánia E OJ1207 Egyesült Királyság E OJ1208 Észtország E OJ1209 Finnország E OJ1210 Franciaország E OJ1211 Görögország E OJ1212 Hollandia E OJ1213 Horvátország E OJ1214 Írország E OJ1215 Lengyelország E OJ1216 Lettország E OJ1217 Litvánia E OJ1218 Luxenburg E OJ1219 Magyarország E OJ1220 Málta E OJ1221 Németország E OJ1222 Olaszország E OJ1223 Portugália E OJ1224 Románia E OJ1225 Spanyolország E OJ1226 Svédország E OJ1227 Szlovákia E OJ1228 Szlovénia E OJ13 Egyéb ország ( ) E OJ1301 Amerikai Egyesült Államok E OJ1302 Kanada E OJ1303 Japán E OJ1304 Svájc E OJ1305 Egyéb más országok E Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

32 Gyönygház Önkéntes Nyugdíjpénztár Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása év 14.sz. melléklet Nagyságrend: ezer forint Befektetések tárgyidőszak végi e Befektetések tárgyidőszak végi e Mód - könyv szerinti en - piaci en Sorszám PSZÁF kód Megnevezés a b c OK1 HUF E OK2 EUR E OK3 GBP 0 0 E OK4 USD 0 0 E OK5 CHF 0 0 E OK6 JPY 0 0 E OK7 Egyéb 0 0 E OK8 Összesen E Balogh László Igazgatótanács elnöke

33 Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosít ó kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci Darabsz ám illetve kötvény Könyv szerinti Piaci Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci a b c d e f g h i j k l p q r z OA1 Portfólió összesen E OA11 Bankszámlák és készpénz összesen E OA111 Házipénztár (forint és valuta) E OA112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla E OA CIB folyószámla E 72OA RIF elkül. FA 72OA RIF elkül. La E 72OA RIF elkül MA E 72OA RIF elkül Nemzetközi 72OA Equilor elkül. FA E 72OA Equilor elkül. LA E 72OA Concorde elkül E OA113 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg OA OA12 Értékpapírok összesen E OA121 Hitelviszonyt megtestesítő papírok (kötvények) E OA12101 Magyar állampapír E OA12102 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal OA12103 Külföldi állampapír OA OA12104 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal OA OA12105 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA OA12106 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA OA12107 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan E forgalomba hozott kötvény OA XS OTP HB OTP HB FLOAT 1 6 FLOAT E Külföldön bejegyzett hitelintézet OA12108 által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OA Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztárnál Fedezeti portfolió Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Portfóliók összesen Nagyságrend: ezer forint Mód E

34 Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés OA OA12110 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény ISIN/azonosít ó kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci Darabsz ám illetve kötvény Könyv szerinti Piaci Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci a b c d e f g h i j k l p q r z Likviditási és kockázati Fedezeti portfolió 0 0 Működési portfolió 0 0 Portfóliók összesen portfolió E OA OA122 Részvények E OA1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon E nyilvános forgalomba hozott részvény OA ÁLLAMI NYOMDA HU ÁLLAMI 35 NYOMDA E 72OA DANUBIUS HU DANUBIUS E 72OA GRAPHISOFT PARK SE HU GRAPHISOF 96 T PARK SE E 72OA MOL HU MOL E 72OA MTELECOM HU MTELECOM E 72OA OTP HU OTP E 72OA RICHTER HU RICHTER E 72OA TVK HU TVK E 72OA PANNERGY HU PANNERGY E 72OA CIGPANNÓNIA HU CIGPANNÓNI 38 A E 72OA MASTERPLAST HU MASTERPLA 43 ST E 72OA RÁBA HU RÁBA E 72OA FHB100 HU FHB E OA1222 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott papír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert papírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya OA OA1223 Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény OA Mód

35 Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés OA1224 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott papír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert papírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya ISIN/azonosít ó kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci Darabsz ám illetve kötvény Könyv szerinti Piaci Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci a b c d e f g h i j k l p q r z Fedezeti portfolió Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Portfóliók összesen OA OA123 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír E OA1231 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan E befektetési alapot OA Raiffeisen Részvény Alap Raiffeisen HU Részvény 58 Alap E OA1232 Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye OA OA1233 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot OA OA1234 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye OA OA1235 Egyéb kollektív befektetési papír OA OA124 Jelzáloglevél OA1241 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél OA1242 Külföldön bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél OA OA13 Határidős ügyletek OA OA14 Opciós ügyletek OA OA15 Repó ügyletek OA OA16 SWAP ügyletek OA OA17 Ingatlan OA OA18 Tagi kölcsön OA OA19 Kockázatitőkealap-jegy OA OA20 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Mód

36 Portfólió állomány december sz. melléklet Sorszám Sorkód Megnevezés ISIN/azonosít ó kód Tétel neve Ár (eft) illetve árfolyam (%) Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci Darabszám illetve kötvény néve Könyv szerinti Piaci Darabsz ám illetve kötvény Könyv szerinti Piaci Darabszám illetve kötvény néve a b c d e f g h i j k l p q r z OA20001 Likviditási és kockázati Fedezeti portfolió Működési portfolió Portfóliók összesen Egyéb, tőzsdén vagy más portfolió OA21 szabályozott piacon jegyzett papír OA OA22 Követelés papír ügyletekből OA OA23 Kötelezettségek papír ügyletekből E OA23001 MOL HU MOL E 72OA23002 MTELECOM HU MTELECOM E 72OA23003 OTP HU OTP E 72OA23004 RICHTER HU RICHTER E Könyv szerinti Piaci Mód Balogh László Igazgatótanács elnöke

37 Várakozási idő letelte utáni kifizetések alakulása év 16.sz. melléklet Megnevezés elszámolás kifizetés kifizetés adóval negyedéves jelentés fő eft eft eft 1 Várakozási idő letelte utáni kilépő 1.n.év végelszámolás (27 fő) Várakozási idő letelte utáni kilépő 1.n.év előleg Várakozási idő letelte utáni kilépő 2.n.év végelszámolás (27 fő) Várakozási idő letelte utáni kilépő 2.n.év előleg Várakozási idő letelte utáni kilépő 3.n.év végelszámolás (34 fő) Várakozási idő letelte utáni kilépő 3.n.év előleg Várakozási idő letelte utáni kilépő 4.n.év végelszámolás (34 fő) Várakozási idő letelte utáni kilépő 4.n.év előleg Várakozási idő letelte utáni kilépő összesen ebből végelszámolás "csak" előleg Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 1.n.év (15 fő) Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül előleg 1.n.év Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 2.n.év (41 fő) Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül 2.n.év Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz. 3.n.év (46fő) Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül 3.n.év Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül végelsz.4.n.év (28 fő) Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül 4.n.év Várakozási idő letelte utáni kifizetés kilépés nélkül össz Várakozási idő letelte utáni kifizetés összesen (1+2) Balogh László Igazgatótanács elnöke

38 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 17. sz. melléklet

39 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 18. sz. melléklet