B E S Z Á M O L Ó az önkormányzat évi költségvetésének háromnegyed éves végrehajtásáról

Átírás

1 Hajdúnánás Városi Önkormányzat POLGÁRMESTERÉTİL 8. Száma: /2015. Elıkészítık: Kiss György Közgazdasági Iroda irodavezetıje, Pálócziné Tóth Mária költségvetési csoportvezetı A beszámoló törvényességi ellenırzıje: Dr. Kiss Imre jegyzı B E S Z Á M O L Ó az önkormányzat évi költségvetésének háromnegyed éves végrehajtásáról Az egyes törvényeknek a költségvetési tervezéssel, valamint a pénzpiaci és a közüzemi szolgáltatások hatékonyabb nyújtásával összefüggı módosításáról szóló évi XXXIX. törvény szeptember 30- tól hatályon kívül helyezte az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. -át, mely rendelkezett a féléves és a háromnegyed éves beszámolóról, így jelenleg nincs elıírás az idıközi költségvetési beszámolókra vonatkozóan. A 388/2014. (XII. 18.) számú Képviselı-testületi Határozattal elfogadott évi munkaterv a novemberi ülésre tervezte a évi költségvetés háromnegyed éves végrehajtásáról szóló beszámoló megtárgyalását, de az idıpont átcsoportosításra került a decemberi ülésre, így a változtatásnak megfelelıen azt a képviselı-testület elé terjesztem. Hajdúnánás Városi Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló 6/2015. (II. 23.) Önkormányzati Rendeletben az önkormányzati tevékenységek és az intézmények együttes kiadását eft fıösszeggel állapította meg. A költségvetési rendeletet módosította a 17/2015. (V. 29.) Önkormányzati Rendelet, melyben eft felhalmozási célú hitelfelvétel mellett a költségvetés fıösszege eft-ra módosult. Az állami támogatásokban történt növekedések, a képviselı-testületnek a tartalék terhére hozott döntései indokolttá tették a rendelet módosítását, így a 19/2015. (VI. 30.) Önkormányzati Rendelet eft, a 24/2015. (IX. 28.) Önkormányzati Rendelet eft fıösszegre módosította az önkormányzat évi költségvetését. A Hajdúnánás Városi Önkormányzat évi költségvetésének háromnegyed éves végrehajtásáról szóló beszámolóban bemutatásra kerül az önkormányzat, valamint az önkormányzati fenntartású intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint: A háromnegyed éves költségvetési gazdálkodás számszerő adatait e beszámoló mellékletei tartalmazzák: az 1. sz. mellékletben városi szintre összesítve, mérlegszerően kerül bemutatásra a kiemelt elıirányzatok módosított összege és azok féléves teljesítése; a 2. sz. melléklet az önkormányzat és intézményei bevételi elıirányzatainak teljesítése; a 3. sz. melléklet az önkormányzat és intézményei kiadási elıirányzatainak teljesítése. Az alábbiakban elıbb az önkormányzati intézmények, a Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által ellátott feladatok gazdálkodási eredményeirıl adok tájékoztatást. Az önállóan mőködı intézmények háromnegyed évrıl szóló költségvetési beszámolót a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény mint önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv készítette el. Az intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint alakult a beszámolási idıszakban.

2 Hajdúnánási Óvoda 2 A Hajdúnánási Óvoda háromnegyed évi bevételeinek elıirányzatát 75,2 %-on teljesítette a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) teljesítése eft, mely 110,8 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A támogatás a Munkaügyi Központtól 10 fı közfoglalkoztatott bérének és járulékának támogatásaként érkezett. Az intézmény 300 eft mőködési bevételt (B4) tervezett, teljesítése 54 eft, mely terem bérbeadásából, és kamatbevételbıl tevıdik össze. A terem bérbeadásból származó bevétel nem a vártnak megfelelıen teljesült. A mőködési bevétel 18%-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati támogatás eredeti elıirányzata eft, mely a rendelet módosítása során eft-ra növekedett. Az elıirányzat módosulásból növekedés eft jubileumi jutalom, 712 eft bérkompenzáció és a közfoglalkoztatottak alkalmazásához biztosított önerı eft, a csökkenés a létszámkeret csökkentésébıl adódik. A szeptemberi rendelet módosítás során a 213/2015. (VI. 25.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján 4 fı bér és járulék visszavonására került sor eft összegben. Az irányító szervi támogatás teljesítése 74,7 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézménynek az elızı évi költségvetési pénzmaradványa 84 eft. Az óvoda kiadási elıirányzatainak teljesítése 73,8 %-os. A személyi juttatások 74,4 %-on, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadások 72,8 %-on teljesültek a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézményben 8 fı részére történt jubileumi jutalom kifizetés és 10 fı közfoglalkoztatottat alkalmazott. A dologi kiadások elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 65,6 %-os felhasználást mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény Az intézmény háromnegyed évben bevételeinek elıirányzatát 82,8 %-on teljesítette. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl teljesítése eft, melybıl eft támogatás a TÁMOP keretében a Képzésekkel a kulturális szolgáltatásokért könyvtárak és közmővelıdési intézmények összefogása Hajdú-Bihar Megyében pályázatból, eft a Munkaügyi Központtól 6 fı közfoglalkoztatott bértámogatásából származik. Mőködési bevételeinek elıirányzata 400 eft, melybıl 344 eft teljesült, ami 86 %-os teljesítést jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A bevétel könyvtári szolgáltatásokból származik. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata eft, mely szeptember 30-ig eft-tal növekedett. A növekedés oka a bérkompenzáció, a jubileumi jutalom, a közfoglalkoztatottak alkalmazásához biztosított önerı és a könyvtári érdekeltségnövelı támogatás, mely a Magyar Államkincstár útján az önkormányzathoz érkezik, így önkormányzati támogatás keretében kapja meg az intézmény. Az irányító szervi támogatás teljesítése 81,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A magas felhasználás oka, hogy a TÁMOP pályázat júniusban zárult, ami utófinanszírozású és a támogatás novemberben került kifizetésre. Az intézménynek az elızı évi költségvetési pénzmaradványa 719 eft. Az intézmény kiadási elıirányzatának teljesítése 73,9 %-os. A személyi juttatások 70,0 %-os, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadások 70,6 %-os teljesítést mutatnak a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadások teljesítése 91,3 %-os. A kiugróan magas dologi kiadás felhasználásának oka a TÁMOP pályázat, mely júniusban zárult, de utófinanszírozás keretében a támogatás novemberben került kifizetésre. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Városi Rendelıintézet A Városi Rendelıintézet szeptember 30-ig bevételeinek elıirányzatát 78,4 %-on teljesítette. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl bevételének elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 75,9 %-os teljesítést mutat. A bevétel tartalmazza az OEP-tıl érkezett támogatást,

3 3 valamint 182 eft bér- és járuléktámogatást 2 fı közfoglalkoztatott alkalmazása után. Mőködési bevételek elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 80,9 %-os teljesítést mutat. A mőködési bevételek tartalmazzák a foglalkozás egészségügyi szolgáltatás árbevételét, a kamatbevételt, a bérleti díj valamint a továbbszámlázott rezsi költségek bevételeit. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata eft, mely eft-tal növekedett, ami a bérkompenzáció és a közfoglalkoztatottak alkalmazásához biztosított önerı összege. Az önkormányzati támogatás teljesítése 46,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézménynek az elızı évi költségvetési pénzmaradványa eft. A kiadási elıirányzatokat összességében 74,5 %-on teljesítette. A személyi juttatások kiadásai 60,3 %-os, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 58,3 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, tekintettel az engedélyezettıl alacsonyabb foglalkoztatott létszámra. A dologi kiadások elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 96,3 %-os felhasználást mutat, mely a tovább számlázott kiadások tervezettıl nagyobb mértéke miatt mutatkozik. Az egyéb mőködési célú kiadások elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 78,9 %-os felhasználást jelent. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény A Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény szeptember 30-ig bevételeinek elıirányzatát 86,8 %-on teljesítette. Az intézménynek mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl eft bevétele keletkezett, mely a Munkaügyi Központ által nyújtott munkabér támogatás. A mőködési bevételek elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, ami 165,2 %-os teljesítést mutat. A bevétel rezsi költség továbbszámlázásából, valamint a szakképzésnél karbantartói munkát végzık bérének visszatérítésébıl származik. Az elıirányzat a teljesítés alapján év közben módosításra kerül. Az irányító szervi támogatás elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, ami 76,0 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati támogatás eredeti elıirányzathoz képest eft-tal növekedett, melynek oka a bérkompenzáció, a jubileumi jutalom, valamint a közfoglalkoztatottak alkalmazásához biztosított önerı összege. Az intézménynek az elızı évi költségvetési pénzmaradványa eft. Összességében a kiadási elıirányzatot 79,0 %-on teljesítette. A személyi jellegő kiadásokat 71,7 %-on, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásokat 69,4 %-on teljesítette. A dologi kiadások teljesítése 87,6 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadás teljesítése a várhatónál magasabb, de év közben az elıirányzat még módosításra kerül. A bevétel látható a mőködési bevételek teljesítésénél. Beruházás kiadásain 630 eft teljesítés látható, mely a Helytörténeti Győjtemény épületének tetı javítási munkáinak a költsége. Az intézménynek szállítói tartozása nincs. Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal A következıkben a Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek és kiadásainak alakulásáról adok tájékoztatást, melynek elıirányzatai és teljesítési adatai a 2. és 3. számú mellékletben találhatóak. Bevételek A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal összes bevételeinek teljesítése 73,0 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet szerint. A mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) bevételek teljesítése eft. Az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción került tervezésre eft, mely a TÁMOP / Rugalmas munkahely kialakítása pályázathoz kapcsolódik. A pályázatból eft teljesítés történt. A TÁMOP / pályázatból eft, a GINOP

4 4 pályázatból eft teljesítés történt, mely bérköltség támogatás. A mőködési célú támogatások között jelenik meg Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Közös Hivatali hozzájárulása, melynek összege eft. Közhatalmi bevételek (B3): elıirányzat 300 eft, melynek teljesítése 23,3 %-os. A 70 eft teljesítés az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción jelenik meg, mely telephelyengedély és eljárási bírság bevétele. Mőködési bevételek (B4) elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, mely tartalmazza a továbbszámlázásból származó bevételt, valamint esküvı, hirdetési díj a kamat és a városkártya bevételeit. A teljesítés 252,3 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A Támogatási célú finanszírozási mőveletek kormányzati funkción lett tervezve az irányító szervi támogatás. Az eredeti elıirányzat eft, mely összeg rendelet módosítás során eft-ra módosult. A növekedés oka, hogy a pénzbeli szociális ellátáshoz való hozzájárulás, valamint a bérkompenzáció az önkormányzat részére kerül kiutalásra, de az ellátások kifizetése a Közös Önkormányzati Hivatalból történik, így az állami támogatást intézményfinanszírozás keretében a hivatal megkapja. A teljesítés eft, mely 68,6 %-os felhasználást mutat. A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal elızı év költségvetési pénzmaradványának igénybevétele eft. Kiadások A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal kormányzati funkcióin teljesített kiadásokat a beszámoló 3. sz. melléklete mutatja be. A eft teljesített költségvetési kiadás 71,7 %-a a módosított elıirányzatnak. A személyi juttatások (K1) eredeti elıirányzata eft, mely rendelet módosítás során eft-tal növekedett, ami a bérkompenzációt tartalmazza. A személyi juttatások teljesítése eft, mely 69,1 %-a a módosított elıirányzatnak. Teljesítés kormányzati funkció szerint: Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és ált. ig. tevékenysége eft Adó-, vám- és jövedéki igazgatás eft Az államháztartás igazgatása, szabályozása, ellenırzése eft Pályázat- és támogatáskezelés, ellenırzés eft Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások eft Közterület rendjének fenntartása eft Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása eft Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) módosított elıirányzata eft, melynek teljesítése eft, ami 72,6 %-os teljesítést mutat. A dologi kiadások (K3) elıirányzata eft, mely az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkcióra lett tervezve. A teljesítés eft, mely 66,1 %-os felhasználást mutat. A teljesítés összege az idıarányosnak megfelelı felhasználást mutat. Ellátottak pénzbeli juttatása (K4) elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 94,8 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A rendszeres szociális segély és a foglalkoztatást helyettesítı támogatás megszőnt március 1-tıl. Az ellátottak pénzbeli juttatása részletezve az alábbi táblázatban látható:

5 5 (eft) Jogcím Módosított Teljesítés % Elıirányzat Rendszeres szociális segély ,3 Foglalkoztatást helyettesítı tám ,5 Lakásfenntartási támogatás ,4 Óvodáztatási támogatás ,0 Összesen ,8 Egyéb mőködési célú kiadások (K5) az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción eft elıirányzat látható, mely a közszolgálati továbbképzések kiadásainak fedezetére került tervezésre. A tervezett összeg rendeletmódosítás során átcsoportosításra kerül a dologi kiadásokhoz, mivel a teljesítés ott jelenik meg. Beruházások (K6) kiadásain az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción az elıirányzat eft. A teljesítés eft, melybıl az informatikai eszközök eft, gépjármő beszerzés eft. Az összes beruházások teljesítése 77,0 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Felújítások (K7) kiadásain az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción az elıirányzat eft. A teljesítés 852 eft, melybıl 747 eft a hivatal épületében elhelyezett emléktábla költsége. A teljesítés 42,6 %-os felhasználást mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal szállítói tartozása 954 eft, mely összegbıl 220 eft határidın túli tartozás, a fennmaradó összeg határidın belüli. Önkormányzat Bevételek A Hajdúnánás Városi Önkormányzat által kezelt kormányzati funkciók összes bevételeinek teljesítése 87,0 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet táblázata szerint. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) bevételeinek módosított elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. A teljesítés 75,6 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, mely MVH támogatás veszélyes hulladék ártalmatlanítására. - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, mely tartalmazza az emlıszőrı vizsgálat utazási költségtérítését, az ÁROP 1.A.3 Területi együttmőködés fejlesztés pályázati támogatását és az Integrált pedagógiai rendszer támogatását. Itt jelenik meg a Hajdú-Bihar megyei Kormányhivatal által folyósított diákmunka támogatása, melynek összege eft. - Bőnmegelızés kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, mely a mezııri szolgáltatás mőködési támogatása. - Civil szervezetek mőködési támogatása kormányzati funkción jelenik meg a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat által nyújtott 50 eft, mely az Alkotótábor támogatása. - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai kormányzati funkción eft bevétel érkezett, mely az NFÜ által folyósított TÁMOP óvodafejlesztés pályázat támogatása.

6 6 - START-munka program Téli közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft bevétel érkezett, melyet a Munkaügyi Központ folyósított bértámogatásra. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft bevétel érkezett, mely a Munkaügyi Központ által folyósított költség és bértámogatás. - Alapfokú mővészetoktatás kormányzati funkción 230 eft bevétel keletkezett, mely a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ által utalt befizetett térítési díj 30 %-a. - Gimnáziumi oktatás, nevelés szakmai feladatai kormányzati funkción eft bevétel érkezett, mely a TÁMOP Természettudományok oktatása pályázatból származó támogatás. - Családsegítés kormányzati funkción eft bevétel jelenik meg, mely az NFÜ által folyósított TÁMOP családsegítı pályázat támogatása. - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, mely az önkormányzat mőködésének általános támogatása, a köznevelési feladatok, kulturális feladatok, valamint kiegészítı támogatások. A közhatalmi bevételek (B3) teljesítése 89,2 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, melyet az alábbi táblázat részletesen bemutat: (eft) Adónemek megnevezése Költségvetési Teljesítés % elıirányzat - építményadó ,6 - gépjármőadó ,5 - késedelmi pótlék ,0 - magánszemélyek kommunális adója ,2 - idegenforgalmi adó tartózkodás után ,8 - települési adó ,4 - iparőzési adó ,7 - bírság és egyéb bevétel ,7 - talajterhelési díj bevétele ,9 Összesen ,2 A háromnegyed év végén a 89,2 %-os teljesítés önmagában jónak mondható, ami alapján év végére a bevételi elıirányzat teljesülése lenne várható, azonban a évi helyi iparőzési adó bevallásának feldolgozása alapján eft túlfizetés mutatkozik. Részben ezen adótúlfizetés visszafizetéséhez nyújtottunk be rendkívüli támogatási igényt az önkormányzat mőködıképességének megırzéséhez. A támogatásról várhatóan decemberben születik döntés. Mőködési bevételek (B4) elıirányzata eft, teljesítése eft, mely 95,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és ált. ig. tev. kormányzati funkción 39 eft bevétel jelenik meg, mely bérleti díj és rezsi költség továbbszámlázásából származik. - Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción a közterület-foglalás, bérleti díj, valamint a rezsi költség (villamos energia, vízdíj, gázfogyasztás) továbbszámlázásából befolyt összeg eft. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft bevétel keletkezett, mely a START munkaprogram bevételei. (Legeltetési díj, betonoszlop, járólap, tojás, főszerpaprika, zöldségek, baromfi, sertés értékesítés) - Nem veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción eft szemétszállítási díj bevétel lett tervezve, melynek teljesítése eft. A teljesítés 23,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva.

7 7 - Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción mőködési bevétel nem lett tervezve, de eft teljesítés történt, mely kamatjóváírásból és telefon díj bevételbıl származik, valamint eft ÁFA visszatérítés történt. Rendelet módosítás során az elıirányzat a bevételnek megfelelıen rendezésre kerül. - Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción eft bevétel lett tervezve, melynek teljesítése eft, mely eb befogás és tartás, szerzıdés alapján veszélyes hulladék elszállítás, valamint hulladék átvétel szolgáltatás díja. A teljesítés 52,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - Bőnmegelızés kormányzati funkción eft mezııri járulék lett tervezve, melynek teljesítése 524 eft. Az alacsony teljesítés oka, hogy a évi mezııri járulék megfizetésének a határideje október 31. Ezen a kormányzati funkción látható még 22 eft bevétel, mely a mezıırök telefondíj továbbszámlázásából befolyt összeg. - Gyermekétkeztetés (ételadagok számlázása) bevételének teljesítésébıl eft látható. Mőködési célú átvett pénzeszközök (B6) bevételi elıirányzata eft, a teljesítés eft, mely 7,4 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A Bőnmegelızés kormányzati funkcióra eft került tervezésre a Kossuth Vadásztársaság támogatása, melyet a társaság teljesített, de korábbi idıszakról eft követelést tartunk nyilván. Az önkormányzatok vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción a 79/2015. (III. 26.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. részére 30 millió Ft kamatmentes mőködési célú támogatási kölcsönt nyújtott az önkormányzat, melyet június 30-ig vissza kellett volna téríteni. A visszafizetés nem történt meg, így teljesítés nem látható a kormányzati funkción. A 301/2015. (IX. 24.) számú Képviselıtestületi Határozat alapján a támogatási kölcsönbıl eft követelés elengedés történt, így a határozat alapján rendelet módosítás során az elıirányzat csökkentésre kerül. A Civil szervezetek mőködési támogatása kormányzati funkción történt eft teljesítés, mely 150 eft fel nem használt önkormányzati támogatás, valamint a 121/2014. (IV. 24.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján 878 eft törlesztést tartalmaz. A határozatnak megfelelıen az Okkal-Más-Okkal Ifjúsági Egyesület a eft visszatérítendı önkormányzati támogatás visszafizetését határidıre teljesítette. A kormányzati funkción elıirányzat nem található, de rendelet módosítás során rendezıdni fog. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrıl (B2) módosított elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. A teljesítés 90,8 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción eft az elıirányzat, melybıl eft teljesült. A bevétel tartalmazza a KEOP Városi Rendelıintézet napelemes rendszer támogatását, a Hajdúnánási Gyermek és Közétkeztetési Nonprofit Kft. napelemes támogatását, Dorogi u. 24. szám alatti óvoda felújítási támogatását, LEADER Kendereskert pályázatot, Iskola u épületenergetikai fejlesztésének támogatását, a Bocskai I. Általános Iskola napelemes pályázat, valamint az ÉAOP Magyar u sz. óvoda kapacitásfejlesztése támogatást. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft az elıirányzat, melybıl eft teljesült. A bevétel a START munkaprogramok támogatása a Munkaügyi Központ által. - Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción eft elıirányzat található. A teljesítés eft, mely az ÉAOP-5.1.1/D Fürdı környezet funkcióbıvítı támogatása. - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, melyen a felhalmozási célú központosított támogatás található. A felhalmozási bevételek (B5) elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. Az összes teljesítés 15,0 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción eft bevétel jelenik meg, mely

8 8 ingatlan értékesítésbıl származik. A Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción eft bevétel jelenik meg, mely gépjármővek értékesítésébıl származik. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) eft elıirányzat látható, mely a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. visszatérítendı támogatás összege. A 78/2015. (III. 26.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a Kft eft visszatérítendı támogatást kapott, melyet június 30-ig kellett volna visszafizetni, de ez nem történt meg. A felhalmozás célú átvett pénzeszközök teljesítése eft, melybıl 414 eft a Lakáshoz jutást segítı támogatások kormányzati funkción található. A Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción eft bevétel jelenik meg, mely a Hajdúnánás-Hajdúdorog Beruházó Víziközmő Társulat vagyon átadás elılege. A beszámoló a szeptember 30 napjával zárult adatokat tartalmazza, de itt megjegyezném, hogy a Hajdúnánás-Hajdúdorog Beruházó Víziközmő Társulat november hónapban utalt az önkormányzat részére eft-ot. Az összes bevétel eft, mely jelenleg erre a célra elkülönített számlán rendelkezésre áll. A társulat tájékoztatása szerint, amennyiben az elszámolási eljárás során további költségek nem merülnek fel, úgy a Hajdúnánás Városi Önkormányzat részére még maximum 228 eft fog átadásra kerülni. A finanszírozási bevételeken (B8) belül a felhalmozási célú hitelek felvételének elıirányzata eft szeptember 30-ig az önkormányzat e Ft felhalmozási hitelt vett igénybe. Kiadások Az önkormányzat összes kiadása 83,2 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, mely a 3. számú mellékletben látható. A személyi juttatások (K1) elıirányzata eft, teljesítés eft, mely 97,8 %-os felhasználást mutat. A 97,8 %-os teljesítés magasabb az ilyenkor várhatónál, ennek oka, hogy a közfoglalkoztatásra tervezett személyi juttatások elıirányzata eft, teljesítése eft, mely önmagában 98 %-os teljesítést mutat. Tervezésnél még nem volt tisztázott, hogy év közben milyen projektek indulnak és hogy alakul a támogatási forma. Támogatás megérkezését követıen kerül sor az elıirányzat növelésére rendelet-módosítás során. Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) elıirányzata eft, teljesítés eft, mely 98,7 %-os felhasználást mutat. A magas felhasználás ugyancsak a közfoglalkoztatás járulék kiadásánál jelentkezik, de ez rendelet módosítás során rendezıdni fog. Dologi kiadások (K3) elıirányzata összességében eft, melynek teljesítése eft, ami 76,6 %-os felhasználást jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A felhasználás nem lépi túl az ilyenkor várhatót. Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. A felhasználás 47,2 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati segély, a krízissegély, valamint a közgyógyellátás február 28. nappal megszőnt, eddig az idıpontig felhasználásra került eft március 01-tıl Települési támogatás került bevezetésre, melynek teljesítése összességében eft, ami 38,8 %-os felhasználást jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A települési támogatáson belül az alábbi támogatási forma került bevezetésre: Települési támogatás Teljesítés (eft) - Krízis segély Lakhatási támogatás Temetési támogatás Rendkívüli élethelyzetben adott települési tám Gyógyszerköltség Gyermekszületési támogatás Összesen:

9 9 Köztemetés költségeire felhasználásra került 549 eft, valamint gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátásra 484 eft. Gyermekvédelmi természetbeni ellátás (Erzsébet utalvány) teljesítése eft, mely augusztus hónapban került kifizetésre. Egyéb mőködési célú kiadások (K5) elıirányzata eft, melynek teljesítése eft. A felhasználás 59,2 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A teljesítésnél jelenik meg a Hajdúnánás-Tiszagyulaháza-Újtikos Szociális és Gyermekjóléti Önkormányzati Társulás támogatása, melynek teljesítése eft, a közmővelıdési támogatás eft, a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. kamatmentes mőködési célú támogatási kölcsön, melynek összege eft. Az egyéb mőködési célú kiadásokhoz tartozik még a sport támogatások, a civil szervezetek támogatása és a Bursa ösztöndíj támogatás. Beruházások (K6) elıirányzata eft, a teljesítés eft. A felhasználás 56,4 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a beruházások alakulása: - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción eft teljesítés található, mely az istállóépítés, gépjármővásárlás, fóliasátor, körbálázó főkasza stb. beszerzési költségei. - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely tartalmazza ingatlan és gép vásárlás költségeit. - Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely tartalmaz gépjármő, irodabútor, laptop vásárlást, valamint a Hajdúnánási Gyógyfürdı környezetének funkcióbıvítı fejlesztési költségeit. - Bőnmegelızés kormányzati funkción eft teljesítés történt, mely hıkamera és gépjármő vásárlás költségeit tartalmazza. - Út, autópálya építése kormányzati funkción eft teljesítés jelenik meg, mely tartalmazza a Fürdı utcai parkoló építési költségeit. - Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása kormányzati funkción 549 eft teljesítés történt, mely a gyepmesteri telepen lett felhasználva darumérleg, kutyaetetı, és kutya kennel építésére. Felújítások (K7) elıirányzata eft, teljesítése eft. A felhasználás 101,5 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción található eft teljesítés, mely tartalmazza a Dorogi utcai óvoda, a Magyar utcai iskola rész, a Csokonai u társasház felújítási költségeit, valamint a KEOP napelemes pályázathoz kapcsolódó intézmények felújítási költségeit. Felújítási munkák történtek még a Dorogi u. 14. szám, a Balázstelki iskola, a kollégium, a Soós ház, az Alkotóház épületénél. Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) elıirányzata eft, teljesítése eft. A felhasználás 109,7 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción látható a 78/2015. (III. 26.) számú Képviselı-testület Határozata alapján a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kftnek a eft vissza nem térítendı támogatás, valamint a eft visszatérítendı támogatás átadása. - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción megjelenik 108 eft teljesítés, mely 1 fı önkormányzati lakás felmondás költségét tartalmazza, valamint eft, mely a Hajdúnánási Református Egyházközség részére került kifizetésre a 76/2015. (III. 26.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján. Finanszírozási kiadásokon (K9) belül a felhalmozási célú hitelek törlesztésénél elıirányzat és teljesítés nem látható, mivel hitel tıketörlesztési kötelezettség évtıl indul. Az irányító szervi támogatás elıirányzata eft, teljesítés eft, mely 72,5 %-os felhasználást mutat.

10 10 A Hajdúnánás Városi Önkormányzat szállítói tartozása eft, mely összegbıl eft határidın túli tartozás. A határidın túli tartozásból eft a Hajdúsági Hulladékgazdálkodási Kft. követelése. Tisztelt Képviselı-testület! A beszámoló 1. melléklete alapján azt tapasztaljuk, hogy az önkormányzat költségvetési bevételei 80,9, míg költségvetési kiadásai 76,3 %-on teljesültek. A költségvetési többlet eft, ebbıl mőködési többlet eft, felhalmozási hiány eft. Az összes bevétel 87,5 %-on, míg az összes kiadás 83,7 %-on teljesült a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A év elsı kilenc hónapjában az intézmények és az önkormányzat mőködıképessége biztosított volt. A márciusi helyi adó befizetési határidıtıl távolodva a fizetıképesség fenntartása egyre nehezebb volt, ahogyan ez az elızı években is történt. A számlavezetı hitelintézet által biztosított 220 millió Ft keretösszegő folyószámlahitel állt rendelkezésünkre kiegészítı forrásként. A 223/2015. (VI. 25.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján eft összegő rendkívüli támogatási és eft rendkívüli szociális támogatási igényt nyújtottunk be az önkormányzat mőködıképességének megırzéséhez, Magyarország évi központi költségvetésérıl szóló évi C. törvény 3. melléklet III.4. pontja alapján. Rendkívüli szociális támogatást eft-ot kaptunk október hónapban. Rendkívüli támogatási igényünkben december elején várható döntés. A fentiek alapján elıterjesztem az alábbi H a t á r o z a t i j a v a s l a t -ot: Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselı-testülete az önkormányzat és intézményei év I-III. negyedévi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja. A képviselı-testület felhívja a gazdálkodás felelıs vezetıit az év hátralévı részében a bevételek maradéktalan beszedésére, valamint a kiadási elıirányzatok rendeltetésszerő és takarékos felhasználására. Felkéri a polgármestert a határozatokból adódó szükséges intézkedés megtételére. Felelıs: Szólláth Tibor polgármester Határidı: december 31. Hajdúnánás, december 10. Szólláth Tibor polgármester