BESZÁMOLÓ Tolmács Község Önkormányzata évi költségvetésének háromnegyed-éves teljesítéséről

Átírás

1 1. Napirend BESZÁMOLÓ Tolmács Község Önkormányzata évi költségvetésének háromnegyed-éves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Tolmács Község Önkormányzata évi gazdálkodásának pénzügyi fedezete folyamatosan biztosított volt. Az önkormányzat a kötelező feladatainak folyamatosan eleget tett, a működési kiadások fedezete rendelkezésre állt. A személyi és intézményi hátteret takarékos gazdálkodással sikerült biztosítani. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása, a II. fejezetben a Tolmácsi Kisbagoly Óvoda bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az Önkormányzat és intézménye bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege az 1. mellékletben található. I. Tolmács Község Önkormányzata A bankszámla és pénztár nyitó egyenlege január 1-jén ezer Ft volt, a záró egyenleg szeptember 30-án ezer Ft volt. 1. Bevételek alakulása a) Működési bevételek Önkormányzatok működési támogatásai bevétele ezer Ft, mely a központi költségvetésből biztosított támogatások együttes összege. - Települési önkormányzatok működési támogatása címén a hivatal-, zöldterületek-, közutak-, köztemető-, közvilágítás fenntartásához folyósított összeg ezer Ft, a teljesítés 76 %-os. - Köznevelési feladatok támogatása, melyben az óvodai pedagógusok és segítők bérkiadásaihoz, valamint az óvoda működtetéshez kapott támogatás összege jelenik meg, összege ezer Ft, a teljesítés 72%. - Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatására ezer Ft bevétel keletkezett, a teljesítés 83%. - Kulturális feladatok támogatása címén 912 ezer Ft a támogatás összege, a teljesítés 76%. - Egyéb központi támogatást a közszférában dolgozók bérkompenzációjának kifizetéséhez biztosított az állam 586 ezer Ft összegben. A teljesítés a módosított hoz 152%. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ezer Ft, a teljesítés a módosított hoz képest 108%. (Előirányzat emelése javasolt.) - MVH-s támogatás lehívott összege ezer Ft, - Hivatal fenntartás támogatása Borsosberény Önkormányzatától ezer Ft, - Közfoglalkoztatás támogatása Munkaügyi Központtól ezer Ft. Közhatalmi bevételek - Helyi adóbevétel részleteiben nézve: - Magánszemélyek kommunális adójából ezer Ft bevétel keletkezett, ami a tervezett bevétel 80 %-a. - Az iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. Az év során ezer Ft a bevétel, az előirányzott összeg 81%-a. 1

2 - Késedelmi pótlékból és bírságból 191 ezer Ft bevétel realizálódott, a módosított hoz képest a teljesítés 32%. - A gépjárműadó bevétel ezer Ft volt, az előirányzotthoz képest 82 % a teljesítés aránya. Szolgáltatások bevételi összege ezer Ft, a teljesítés a módosított hoz képest 98%. Részleteiben 279 ezer Ft a vendég étkezők térítési díja, 15 ezer Ft a temetőgondozás és 9 ezer Ft a hulladékzsák értékesítés bevétele; a busz bérbeadás, helyiségbérleti díjak és közterület-használati díjak bevétele együtt 975 ezer Ft, közművek bérleti díj bevétele a DMRV Zrt-től ezer Ft. Közvetített szolgáltatások ellenértéke 882 ezer Ft, mely az óvoda-iskola rezsi költségéből az iskola fenntartó KLIK által megtérített rész. Tulajdonosi bevételként jelentkezik az ÉMÁSZ részvények után kapott osztalék, összege 171 ezer Ft, a teljesítés 49%. Ellátási díjak bevétele: az óvodás és iskolás gyermekek, szociális étkezők és szociális gondozottak térítési díja, összege ezer Ft, a teljesítés 71%-os, időarányos. Áfa bevétel ezer Ft, a teljesítés 79%. Egyéb működési bevétel összege 34 ezer Ft, ebből 20 ezer Ft az önkormányzat részére visszautalt Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíj támogatás összege, 5 ezer Ft bevétel LTP megszüntetések miatti bevétel, 9 ezer Ft a gépjármű biztosítási díj visszatérítéséből keletkezett. A módosított hoz képest 34% a teljesítés. Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 129 ezer Ft, ami temetési kiadásokhoz nyújtott kölcsön visszatérítésből keletkezett bevétel. A teljesítés aránya 129%.(Előirányzat emelése javasolt.) b) Felhalmozási bevételek Egyéb tárgyi eszközök értékesítése bevétel ezer Ft, mely az önkormányzati gépjármű eladásból keletkezett. (Előirányzat módosítás javasolt.) Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 450 ezer Ft, a teljesítés aránya 55%. Ebből 336 ezer Ft a Polgárőr Egyesület által visszafizetett kölcsön, 114 ezer Ft a lakás célú kölcsön visszatérítésből keletkezett bevétel. Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átvétel címén 68 ezer Ft bevétel keletkezett településfejlesztési támogatásból, a teljesítés 100%. 2. Kiadások alakulása a) Működési kiadások Foglalkoztatottak személyi juttatásai módosított a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 87 %. Ezen kiadások között jelentkezik az IKSZT-ben foglalkoztatott dolgozók, valamint egy fő takarítónő, egy fő szociális gondozó, és a közcélú foglalkoztatottak részére biztosított bér. Választott tisztségviselők juttatásai: módosított a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 70 %. Ezen a címen a polgármesteri és képviselői tiszteletdíjak és költségtérítések kiadásai jelentkeznek. Nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások a 240 ezer Ft, a teljesítés 160 ezer Ft, 67 %, itt jelentkezik a könyvtárosi megbízási díj. 2

3 A munkaadót terhelő járulékok a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 77 %. Készletbeszerzésre fordított összeg ezer Ft, az előirányzott összeg 66 %-a került felhasználásra. Itt kerülnek kimutatásra az irodaszer, nyomtatvány, üzemanyag és egyéb eszköz beszerzések. Kommunikációs szolgáltatások területén 633 ezer Ft a kiadás, az előirányzott 880 ezer Ft-hoz képest 72% a teljesítés. Ez a vezetékes telefon kiadásokat tartalmazza, valamint az internet elérés és számítógépes rendszer fenntartás költségeit. Szolgáltatási kiadások - Közüzemi díjak (áram, gáz, víz-díjak) összege ezer Ft, az hoz, ezer Fthoz képest 57 %-os a teljesítés. - Vásárolt élelmezés kiadása ezer Ft, az 74 %-a került felhasználásra - itt a gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik. - Karbantartási kiadások összege ezer Ft, a módosított hoz képest a teljesítés 72 %. Ebből ezer Ft a DMRV Zrt részéről kiszámlázott vízhálózati karbantartási kiadás. - Közvetített szolgáltatás kiadás összege 813 ezer Ft, a teljesítés 81 %. Itt jelentkeznek az iskola fenntartási költségeinek KLIK részére továbbszámlázott része. - Szakmai szolgáltatási kiadások összege 26 ezer Ft, a teljesítés 5 %. Az ügyvédi, tervezési kiadások kerültek itt tervezésre. - Egyéb szolgáltatások összege ezer Ft, a teljesítés 55%. Részleteiben a kiadások: banki-, postai kiadások 747 ezer Ft, hulladékszállítási- szennyvíz szippantási költségek 398 ezer Ft, rendezvény kiadások 453 ezer Ft, pályázatírás díja 100 ezer Ft, egyéb (szállítási, könyvkötési, nyomtatási) kiadások 232 ezer Ft. Kiküldetési kiadás összege 10 ezer Ft, a teljesítés 20 %. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összege ezer Ft, a teljesítés 79 %. Ebből: áfa kiadás összege ezer Ft, egyéb dologi kiadások (biztosítások, eljárási díjak, tagdíjak) 651 ezer Ft. Ellátottak pénzbeli juttatásai: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege, ezer Ft, a teljesítés 68 %. Részleteiben nézve: - Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 667 ezer Ft, - Lakásfenntartási támogatás 725 ezer Ft, - Rendszeres szociális segély 23 ezer Ft, - Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíj támogatás 80 ezer Ft, - Önkormányzati segély/rendkívüli települési támogatás 793 ezer Ft. Elvonások és befizetések kiadásai: a költségvetési beszámoló elszámolásai során kimutatott visszafizetési kötelezettségek összege ezer Ft. A teljesítés 100% a módosított hoz képest. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: összege 45 ezer Ft, mely a közfoglalkoztatási program során fel nem használt támogatási összeg visszafizetése miatt keletkezett. A teljesítés a módosított hoz képest 100%. Egyéb működési célú kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 159 ezer Ft, mely temetési kiadásokhoz nyújtott kölcsön összege. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 631 ezer Ft. Ezek: az orvosi ügyelet és a helyi civil szervezetek részére fizetett támogatások. 3

4 b) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások összege ezer Ft, a teljesítés a módosított hoz képest 23 %. Az alacsony teljesítési arány oka, hogy a módosított tartalmazza a tervezett földterület vásárlások 10 millió Ft-os összegét, melyre szeptember 30-ig nem került sor. A vételárak kifizetés a 4. negyedévben történt. Teljesített felhalmozási kiadások: Települési szennyvíz-kezelési program: ezer Ft, Földterület vásárlás 80 ezer Ft. Kovács Géza téri ingatlan vásárlása 1 millió Ft, Gépjármű beszerzéshez 300 ezer Ft (előleg). II. Tolmácsi Kisbagoly Óvoda A bankszámla és pénztár nyitó egyenlege január 1-jén 865 ezer Ft volt, a záró egyenleg szeptember 30-án 326 ezer Ft volt. 1. Bevételek alakulása Működési bevételek: közfoglalkoztatás támogatási bevétele 906 ezer Ft, a teljesítés a módosított hoz 90 %. Intézmény finanszírozás tervezett éves összegéből ezer Ft, 61 % teljesült az intézmény bankszámlájára történő átutalással, valamint járulék finanszírozás formájában. 2. Kiadások alakulása Személyi juttatások együttes a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 63 %. Itt jelentkezik két fő óvónő, egy fő dajka, egy fő élelmezésvezető, egy fő karbantartó és egy fő kisegítő közfoglalkoztatott részére kifizetett illetmény. A munkaadót terhelő járulékok a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 68 %. Dologi kiadások a 424 ezer Ft, a teljesítés 88 ezer Ft, 21%. A banki számlavezetés és munkaruha beszerzés kiadásai merültek fel a tárgyévben. Az alacsony teljesítés magyarázata, hogy a tervezett továbbképzésre, kiküldetésre még nem került sor. Tájékoztatás a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének háromnegyed-éves teljesítéséről 1. Bevételek alakulása Működési bevételek: közvetített szolgáltatásként továbbszámlázott szakértői díj bevétele 50 ezer Ft. Intézmény finanszírozás tervezett éves összegéből ezer Ft, 68% teljesült a Hivatal bankszámlájára történő átutalással, valamint járulék finanszírozás formájában. 4

5 Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele történt 32 ezer Ft összegben. 2. Kiadások alakulása Foglalkoztatottak személyi juttatásai: együttes a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 67%. A munkaadót terhelő járulékok a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 67 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. Dologi kiadásoknál összesen ezer Ft összegű kifizetés jelentkezett, a teljesítés 44%. A szakmai tevékenységhez közvetlenül kapcsoló számítógépes programok beszerzése, verzió követés, továbbképzések kiadása kerül itt elszámolásra. ÖSSZEGZÉS Fentiek alapján az Önkormányzat évi gazdálkodásról elmondható, hogy a folyamatos működéshez szükséges személyi- és tárgyi feltételek pénzügyi háttere folyamatosan biztosított volt, pénzügyi likviditási probléma nem merült fel. Elsődleges cél a működés színvonalának megtartása volt. Kérjük a háromnegyed-éves gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Tolmács, november 20. Tisztelettel: Hajnis Ferenc polgármester 5

6 ../2015. (XI... ) képviselő-testületi határozati javaslat Tolmács Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat évi háromnegyedéves gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés teljesítését e Ft bevétellel, ezen belül: a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről ezer Ft, b) Közhatalmi bevételek ezer Ft, c) Működési bevételek ezer Ft, d) Működési célú átvett pénzeszközök 129 ezer Ft, e) Felhalmozási bevételek ezer Ft, f) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 518 ezer Ft, g) Maradvány igénybevétele ezer Ft bevétellel jóváhagyja. A költségvetés teljesítését e Ft kiadással, ezen belül: a) Személyi jellegű kiadás ezer Ft, b) Munkaadó járulékai ezer Ft, c) Dologi kiadás ezer Ft, d) Ellátottak pénzbeli juttatásai ezer Ft, e) Egyéb működési célú kiadások ezer Ft, f) Beruházások ezer Ft, g) Finanszírozási kiadások ezer Ft kiadással jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: -../2015. (XI...) képviselő-testületi határozati javaslat Tolmács Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Tolmácsi Kisbagoly Óvoda évi háromnegyed-éves gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés teljesítését ezer Ft bevétellel, ezen belül: a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 906 ezer Ft, b) Finanszírozási bevétel ezer Ft bevétellel jóváhagyja. A költségvetés teljesítését ezer Ft kiadással, ezen belül: a) Személyi jellegű kiadás ezer Ft, b) Munkaadókat terhelő járulékok ezer Ft, c) Dologi kiadások 88 ezer Ft kiadással jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 6

7 ../2015. (IX...) képviselő-testületi határozati javaslat Tolmács Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal évi háromnegyed-éves gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első félévi teljesítését ezer Ft bevétellel, ezen belül: a) Működési bevétel 50 ezer Ft, b) Finanszírozási bevétel ezer Ft bevétellel jóváhagyja. A költségvetés első félévi teljesítését ezer Ft kiadással, ezen belül: a) Személyi jellegű kiadás ezer Ft, b) Munkaadókat terhelő járulékok ezer Ft, c) Dologi kiadások ezer Ft, kiadással jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 7

8 1. melléklet évi költségvetés bevételei és kiadásai háromnegyed-éves teljesítése csoportok és kiemelt ok szerinti bontásban Bevételek ezer Ft-ban Működési bevételek Megnevezés Eredeti I. Önkormányzat Módosított Teljesítés Eredeti Módosított 1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 11 Önkormányzatok működési támogatásai 111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Elvonások és befizetések bevételei 13 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson belülről 14 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 15 Visszatérítendő támogatások és kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek 31 Jövedelemadók 32 Szociális hozzájárulási adó és járulékok 33 Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 34 Vagyoni tíusú adók Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Termékek és szolgáltatások adói 351 Értékesítési és forgalmi adók Helyi iparűzési adó Fogyasztási adók 353 Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók 354 Gépjárműadók Belföldi gépjárművek adójának helyi önkormányzatot megillető része Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó Talajterhelési díj 36 Egyéb közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási díjak Szabálysértés, helyszíni bírság, közigazgatási bírság önkormányzatot illető része Egyéb bírságok Késedelmi pótlék Működési bevételek 401 Készletértékesítés bevétele 402 Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások ellenértéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése 408 Kamatbevételek 409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 410 Egyéb működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök 61 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson kívülről 62 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási bevételek Teljesítés Működési bevételek összesen: Felhalmozásii célú támogatások államháztartáson belülről 21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 22 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson belülről 23 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 24 Visszatérítendő támogatások és kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 5 Felhalmozási bevételek 51 Immateriális javak értékesítése 52 Ingatlanok értékesítése 53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése 55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 71 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson kívülről 72 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről II. Tolmácsi Kisbagoly Óvoda Felhalmozási bevételek összesen: Költségvetési bevételek (működési és felhalmozási) összesen: Finanszírozási bevételek 8 Finanszírozási bevételek 81 Belföldi finanszírozás bevételei 811 Hitel- és kölcsön felvétel államháztartáson kívülről Értékpapírok bevételei 813 Maradvány igénybevétele Államháztatáson belüli megelőlegezések 815 Államháztatáson belüli megelőlegezések törlesztése 816 Központi-, irányítószervi támogatás Külföldi finanszírozás bevételei 83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei Finanszírozási bevételek összesen: Bevételek (költségvetési és finanszírozási) mindösszesen: oldal

9 1. melléklet Megnevezés Kiadások Eredeti I. Önkormányzat Módosított Teljesítés Eredeti II. Tolmácsi Kisbagoly Óvoda Módosított Működési kiadások 1 Személyi juttatások 11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai 1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek Normatív jutalmak 1103 Céljuttatás, projektprémium 1104 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat 1105 Végkielégítés 1106 Jubileumi jutalom 1107 Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés 1109 Közlekedési költségtérítés Egyéb költségtérítések Lakhatási támogatások 1112 Szociális támogatások 1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 12 Külső személyi juttatások 121 Választott tisztségviselők juttatásai Munkavégzési jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások 31 Készletbeszerzés 311 Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Árubeszerzés 32 Kommunikációs szolgáltatások 321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások 331 Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások 341 Kiküldetések kiadásai Reklám- és propagandakiadások 35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Kamatkiadások Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai 355 Egyéb dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 41 Társadalombiztosítási ellátások 42 Családi támogatások (Óvodáztatási támogatás) 43 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések 44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások 45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakhatással kapcsolatos ellátások Lakásfenntartási támogatás Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Felsőoktatási intézmény hallgatói részére adott ösztöndíj 48 Egyéb nem intézményi ellátások Rendszeres szociális segély Pénzbeli ellátások önkormányzati hatáskörben Természetbeli ellátások önkormányzati hatáskörben Egyéb működési célú kiadások 501 Nemzetközi kötelezettségek 502 Elvonások és befizetések Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson belülre 504 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre 505 Támogatások és kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre 506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson kívülre 508 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Árkiegészítések, ártámogatások 510 Kamattámogatások 511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok Működési kiadások összesen: Felhalmozási kiadások 6 Beruházások 61 Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése 66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Felújítások 71 Ingatlanok felújítása 72 Informatikai eszközök felújítása 73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 81 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson belülre 82 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre 83 Támogatások és kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre 84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 85 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson kívülre 86 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 87 Lakástámogatás Teljesítés 2. oldal

10 1. melléklet 88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Felhalmozási kiadások összesen: Költségvetési kiadások (működési és felhalmozási) összesen: Finanszírozási kiadások 9 Finanszírozási kiadások 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 911 Hitel- és kölcsön törlesztés államháztartáson kívülre 912 Értékpapírok kiadásai 913 Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése 92 Külföldi finanszírozás kiadásai 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai Finanszírozási kiadások összesen: Kiadások (költségvetési és finanszírozási) mindösszesen: oldal