ÉSZAK-MAGYARORSZÁGI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ RT

Átírás

1 ÉSZAK-MAGYARORSZÁGI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ RT FÉLÉVES GYORSJELENTÉS

2 1. Általános cégadatok A társaság neve: Rövidített neve: Észak-magyarországi Áramszolgáltató Rt. ÉMÁSZ Rt. Székhelye: 3525 Miskolc, Dózsa György u. 13 A társaság jogelõdje: Észak-magyarországi Áramszolgáltató A társaság átalakításának idõpontja: 1991.december 31. Az Alapszabály kelte: december 31. Cégbírósági bej. száma és helye: Cg B-A-Z Megyei Bíróság mint Cégbíróság A társaság idõtartama: Könyvvizsgáló: Tõzsdei bevezetés kezdõnapja: határozatlan idõtartamú az üzleti év január 1-tõl december 31-ig tart PricewaterhouseCoopers Kft. (1077 Budapest, Wesselényi u 16.) képviseletében: Puskás István, kamarai tagsági száma: december 15. B kategóriában Hirdetmények közzététele: A társaság alaptõkéje: ISIN kód: Népszabadság Magyar Tõkepiac Ft (átalakuláskori és aktuális) H Az ÉMÁSZ Rt évi féléves gyorsjelentése a évi CXX. Tõkepiaci Törvény, a Budapesti Értéktõzsde Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzata, valamint a magyar Számviteli Törvény elvei szerint készült. A közölt adatok konszolidáltak és nem auditáltak

3 2. Összefoglalás Az európai közösségek jogszabályaihoz való közelítés érdekében július. 1-tõl minden nem háztartási fogyasztó szabadon választhatja meg villamosenergiaszolgáltatójukat. Ezeknek a fogyasztóknak a kiszolgálása érdekében az ÉMÁSZ Rt. testvérvállalatával, az ELMÛ Rt.-vel közösen hozta létre a Magyar Áramszolgáltató KFT-t. E társaság célja a fogyasztók megnyerése a liberalizált villamosenergiapiacon és ebbõl következõen az ELMÛ/ÉMÁSZ Csoport piaci részesedésének megtartása ill. bõvítése. A társaságok költségstruktúrájának további optimalizálása érdekében a szinergiahatások növelését célzóan a társaság a testvérvállalatával, az ELMÛ Rt.-vel közösen számos projektet dolgozott ki, melynek eredményeképpen elmúlt években folyamatosan csökkentek a költségek és növekedett a termelékenység az értékesítés területén. A piacnyitás kezdete (2003. január 01.) óta egyes ipari fogyasztók megragadták a lehetõséget és a liberalizált piacon új szolgáltatót választottak. Ez a közüzemben a teljesítménydíjas fogyasztói csoport felé történt értékesítés csökkenéséhez vezetett. A háztartási fogyasztóknál ugyanakkor az értékesítés növekedése figyelhetõ meg, ami az elõzõ hatást részben kompenzálja. Mindez az árrés növekedéséhez vezetett. A hálózati veszteség kis mértékû csökkenést mutat, ami a modern üzemviteli hálózati beruházásokra és a tervszerû mérõcserékre vezethetõ vissza. Az ÉMÁSZ Rt. továbbra is kiemelt prioritással követi az elmúlt években is kiemelkedõ fontossággal bíró célt, a hálózati veszteség csökkentését. A Társaság részvényeinek száma a bázis idõszakhoz képest nem változott, a kibocsátott részvények db törzsrészvény és 1 db szavazatelsõbbségi részvény

4 3. A villamosenergia-gazdálkodás adatai Villamosenergia-mérleg Villamos energia mérleg I. félév I. félév Eltérés Villamos energia vásárlás és termelés GWh ,9% Villamos energia értékesítés GWh ,5% Egyéb hálózaton átfolyó villamos energia GWh Hálózati veszteség GWh ,7% Hálózati veszteség % 11,3% 9,5% -15,7% Saját fogyasztás GWh 6 6 1,1% Villamosenergia-vásárlás Villamos energia vásárlás és termelés I. félév I. félév Eltérés GWh GWh % MVM Rt ,1% Saját erõmûvek ,4% Társ áramszolgáltatók ,0% Egyéb ,4% Összesen: ,9% Villamosenergia-értékesítés alakulása fogyasztói csoportonként Villamos energia értékesítés I. félév I. félév Eltérés GWh GWh % Háztartási fogyasztás ,9% Alapdíjas árszabás ,3% Teljesítménydíjas ,8% Közvilágítás ,8% Egyéb ,1% Összesen: ,1% A tavalyi év azonos idõszakához viszonyítva a közüzemi kereskedelem területén mind a villamosenergia-vásárlás, mind az értékesítés területén csökkenés következett be, mely azonban a villamosenergia-piac fokozatos liberalizációjával függ össze. A tavalyi év folyamán távozott a közüzemi fogyasztók közül néhány jelentõs nagyipari fogyasztó (HOLCIM, MOL, TVK, stb.), illetve az idei elsõ félév folyamán - 4 -

5 mintegy 23 GWh energia-mennyiség szabadpiaci kereskedelme a Magyar Áramszolgáltató Kft. mint piaci áramkereskedõ érdekkörébe került. A piaci átalakulás jegyében további energia-mennyiségek szektor-váltása várható - közüzembõl a szabadpiacra-, melyet jól jellemez az egyéb, hálózaton átmenõ villamos energia mennyiségének csaknem megháromszorozódása (701 GWh). A lakossági fogyasztás esetében a nappali villamosenergia-fogyasztás területén változatlanul növekedés tapasztalható, azonban az éjszakai vezérelt fogyasztás - a lakosság mellett a vállalkozói szektorban is - csökkenõ tendenciát mutat. A kis- és középvállalkozói körben - a régió fejlõdési gondjaival összhangban - enyhe visszaesés következett be. A vidéki közvilágítás további energiatakarékos beruházások révén minimális mértékben csökkentette vásárlását. A vásárolt villamosenergia-mennyiség csökkenésében szerepet játszott a hálózati veszteség csökkenése is (-18 GWh), mely a Társaság folyamatos mûszakifejlesztési-, illetve jogi erõfeszítéseinek kedvezõ eredménye. 4. Pénzügyi áttekintés 4.1. Eredmény-kimutatás elemzése A vállalatcsoport mérleg szerinti eredménye a üzleti év elsõ félévében EFt, amely a bázis idõszakhoz viszonyítva EFt-tal emelkedett. Az üzemi tevékenység eredménye a tárgyidõszakban EFt-tal EFt-ra növekedett. Alakulását a bázis idõszakhoz képest a következõ tényezõk befolyásolták. Az értékesítés nettó árbevétele EFt, ami EFt-tal (6,47%) meghaladja a 2003.elsõ félévi értéket. Az ÉMÁSZ csoport villamos energia értékesítésének - energia adó nélküli - nettó árbevétele EFt-tal (4,89%) haladta meg a bázis idõszaki értéket. A változást a Magyar Áramszolgáltató Kft. amely 2003.üzleti évben kezdte meg mûködését EFt-os, és az anyavállalt EFt-os nettó árbevétel növekedése okozta.a Sinergy Kft. konszolidált nettó árbevétele EFt-tal (44,12%) növekedett, emelve a csoport bevételét, ebbõl EFt-ot a Tisza-WTP Kft. tesz ki, amely IV. negyedévében kezdte meg a kereskedelmi üzemet. Az Export értékesítés árbevétele EFt volt, amely az összes értékesítési bevétel 0,01%-át tette ki. Az aktivált saját teljesítmények értéke EFt-tal (132,02%) emelkedett. A változás oka, hogy a vizsgált idõszakban több alállomásnál - saját rezsis beruházás keretében nagykészülékek (transzformátorok, tokozott berendezések, kapcsoló berendezések) kerültek beépítésre. Az egyéb bevételek EFt-tal (55,68%) csökkentek

6 A tárgyi eszközök értékesítésével kapcsolatos bevétel EFt-tal kevesebb a bázis idõszaki értéknél, mivel 2003.I.félévben több használaton kívül helyezett ingatlan (üdülõ, kirendeltségi épület) értékesítésre került. A belföldi követelések visszaírt értékvesztése EFt az összehasonlító idõszak EFt-os összegével szemben. Az anyagjellegû ráfordítások értéke EFt-tal, EFt-ra nõtt. A növekedés döntõen az anyagköltség 17,58%-os és az igénybevett szolgáltatások 15,51%-os emelkedésére vezethetõ vissza. Az eladott áruk beszerzési értéke ami 97,61%-ban a villamos energia beszerzést és a fizetett rendszerhasználati díjak értékét tartalmazza EFt-tal (0,23%) csökkent. Az anyagköltségek EFt-os emelkedését elsõsorban a saját rezsis beruházásokhoz felhasznált anyagok EFt-os növekedése okozta. Az igénybevett szolgáltatások értéke EFt-tal nõtt, fõként a karbantartási költségek emelkedése miatt. A személyi jellegû ráfordítások EFt-tal (11,75%) növekedtek, amely a tárgyévi bérfejlesztés, illetve a béren kívüli szociális juttatások növekedésének a hatása. Az értékcsökkenési leírás az elõzõ idõszakhoz képest EFt-tal (10,92%) nõtt. Ez a növekedés a beruházások 2003 második félévi aktiválásának többletébõl ered. Az egyéb ráfordítások értéke EFt-tal, (66,60%) csökkent. A belföldi követelésekre a tárgy idõszakban EFt-tal kevesebb értékvesztés került elszámolásra, mint a bázis idõszakban. Ennek legfontosabb oka, hogy I.félévében az egyik jelentõs acélipari nagyfogyasztó felszámolás alá került és a számviteli politikával egyezõen nagyobb összegû értékvesztés került elszámolásra. A pénzügyi mûveletek eredménye EFt-tal növekedett. A pénzügyi mûveletek bevételei EFt-tal emelkedtek, amelyet elsõsorban a BC-Erõmû Kft.-nél elszámolt 2004.évi deviza követelés és kötelezettség nem realizált árfolyamnyeresége ( EFt) okozott. A pénzügyi mûveletek ráfordításai EFt-tal csökkentek, amelynek legfontosabb tényezõje, hogy 2003.I.félévben az árfolyamváltozások hatásaként a BC-Erõmû Kft.-nek deviza követelései és kötelezettségei után EFt nem realizált árfolyamveszteséget kellett elszámolni. Ugyanakkor kedvezõtlenül befolyásolja a pénzügyi mûveletek ráfordításait a fizetendõ kamatok EFt-os (56,49%) növekedése. A rendkívüli eredmény EFt-tal csökkent, amely 2004.I.félévben más gazdálkodó szervnek térítés nélkül átadott tárgyi eszköz kivezetett könyv szerinti értékének ( EFt ) a hatása. A fentiek együttes hatásaként az adózás elõtti eredmény EFt-tal EFt-ra nõtt

7 4.2. Mérleg elemzése A vállalatcsoport befektetett eszközeinek értéke EFt, amely a bázis idõszakhoz viszonyítva EFt-tal (6,65%) emelkedett az alábbiak miatt. A tárgyi eszközök EFt-os (6,16%) növekedésén belül meghatározó az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok értékének 7,02%-os és a mûszaki berendezések, gépek, jármûvek eszközértékének 6,99%-os növekedése. Az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok EFt-os növekedésében fontos tényezõ a 120 KV-os hálózat fejlesztése, a raktárak vagyonvédelmi rendszerének telepítése, a mérési rendszer korszerûsítése és a távleolvasási rendszer bõvítése. A mûszaki berendezések, gépek, jármûvek EFt-os növekedését a közép- és kisfeszültségû hálózatfejlesztéshez szorosan kapcsolódó transzformátorállomások rekonstrukciója indokolta. A befektetett pénzügyi eszközök EFt-os (17,45%) növekedése fõként a - konszolidációs körbe nem tartozó - kapcsolt vállalkozásokban lévõ részesedések 25,54%-os emelkedésének a következménye. Az elõzõ év azonos idõszakához viszonyítva az ÉMÁSZ Rt. a TVK- Erõmû Kft.-ben EFt-os törzstõke emelést hajtott végre. A csoportba tartozó Sinergy Kft. érdekeltsége is bõvült a Zugló-Therm Kft.-ben lévõ EFt értékû befektetésével. A befektetett pénzügyi eszközök növekedését EFt-tal mérsékelte az aktív tõkekonszolidációs különbözet elszámolt értékcsökkenése. A készletek értéke az elõzõ év azonos idõszakához viszonyítva EFt-tal (8,62%) csökkent, amelynek oka, hogy a 2004.évben is folytatódó mérõszerelésekhez elmúlt évben vásárolt (készleten lévõ) alapanyagok felhasználásra kerültek. A vevõkövetelések EFt-tal (5,59%) haladták meg a bázis idõszak állományát. Az emelkedés legfontosabb tényezõi: a évi áremelés, az energiaadó bevezetése és az ÁFA mértékének növekedése. A kapcsolt vállalkozással szembeni követelések értéke EFt-tal (84,15%)csökkent, amely a Sinergy KFt.-nek és a Magyar Áramszolgáltató Kft.-nek nyújtott tagi kölcsön visszafizetésének ( EFt) és a Tessag Kft.-vel szembeni vevõköveteléseink csökkenésének ( EFt) együttes hatása. Az egyéb követelések értéke EFt-tal (38,21%) emelkedett, amely fõként az adókövetelések (társasági és helyi adó elõlegek, energia adó visszaigénylés) növekedésének hatása. Az értékpapírok értékének EFt-os (35,14%) csökkenését a bankbetétek változásával együtt célszerû vizsgálni, mivel a BC-Erõmû Kft.-nél folyamatosan rendelkezésre áll az adósságszolgálati fedezeti számla (DSRA) fedezete (kb EFt). Az adósságszolgálat fedezetét a Társaság a pénzpiaci helyzet - 7 -

8 tükrében lekötött betétben, vagy értékpapírban kamatoztatja. Ennek megfelelõen az értékpapírok csökkenése a bankbetétek (lekötött betétek) értékének növekedésével magyarázható. A bankbetétek EFt-os (19,49%)növekedése kisebb mértékû, mint az értékpapírok csökkenése, mivel a vállalatcsoport többi tagjának (MÁSZ Kft., Sinergy Kft.) bankbetéteinek értéke csökkent. Az aktív idõbeli elhatárolások összege EFt-tal (10,17%) alacsonyabb, mint 2003.I.félévében. Meghatározó a bevételek aktív idõbeli elhatárolásának EFt-os (20,69%) csökkenése valamint a költségek, ráfordítások elhatárolásának EFt-os (55,92%) növekedése. A céltartalékok értéke a bázis idõszakhoz viszonyítva EFt-tal (64,75%) növekedett. Meghatározó a jövõbeni karbantartási költségekre képzett céltartalékok EFt-os, az elõnyugdíjazásra képzett céltartalékok EFt-os, a környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalékok EFt-os és a függõ kötelezettségekre képzett céltartalékok EFt-os növekedése. A beruházási és fejlesztési hitelek összege EFt-tal (2,02%) csökkent. A vállalatcsoport új hitelt nem vett fel, a változás a törlesztés és a devizában fennálló kötelezettségek átértékelésének a hatása. A tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben mérlegsor a tárgyidõszakban nem mutat értéket, mert a hosszú lejáratú kötelezettség teljes értékben ( EFt) átsorolásra került a rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szembeni mérlegsorra. Az ÉMÁSZ csoport rövid lejáratú hitelállománya a bázishoz képest EFttal (9,70%) csökkent, amelynek oka, hogy a 2003.I.félévet az anyavállalat kiemelkedõen magas hitelállománnyal zárta. A rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben EFttal (48,54%) emelkedtek, amelyben meghatározó a hálózatépítési és hálózatszerelési munkálatokat végzõ Tessag Kft., valamint - transzformátor vásárlás miatt - a SGB Gmbh le nem jár határidõs követeléseinek növekedése. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összege EFt-tal (60,63%) emelkedett a bázis idõszakhoz viszonyítva, amely az ÁFA és SZJA fizetési kötelezettség növekedésének valamint 2004.évben bevezetett energiaadó fizetési kötelezettség együttes hatása. A passzív idõbeli elhatárolások EFt-os (10,38%) emelkedését alapvetõen a halasztott bevételek EFt-os (8,87%) és a bevételek passzív idõbeli elhatárolásának EFt-os (80,80%) növekedése határozta meg

9 Féléves gyorsjelentéshez mellékelt adatlapok 5. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok 5.1. RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptõke Tárgyév elején Idõszak végén % Db % Db Belföldi intézményi/társaság 13,45% ,86% Külföldi intézményi/társaság 81,41% ,33% Belföldi magánszemély 2,11% ,94% Külföldi magánszemély 0,23% ,21% Munkavállalók, vezetõ tisztségviselõk Saját tulajdon Államháztartás részét képezõ tulajdonos 2 1,33% ,31% Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb (nem regisztrált, nem nevesített, nem forgalomképes) 1,47% ,34% ÖSSZESEN 100% % RS2. A saját tulajdonban lévõ részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. nincs nincs nincs RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása Név Nemzeti. Tevék. Mennyiség Részesedés Szavazati Megjegyzés (db) (%) arány (%) RWE Plus K I ,26% 54,26% szakmai Beteiligungsgesellschaft Zentrale mbh Energie Baden- Württemberg AG K I ,83% 26,83% szakmai Belföldi (B), Külföldi (K)Letétkezelõ (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I),Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezetõ tisztségviselõ (D) - 9 -

10 6. A Társaság szervezetéhez, mûködéséhez kapcsolódó adatlapok 6.1. TSZ2. Teljes munkaidõben foglalkoztatottak számának alakulása (fõ) Bázis idõszak vége Tárgyév eleje Tárgyidõszak vége TSZ3. Vezetõ állású tisztségviselõk, stratégiai alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége IT Emmerich Endresz elnök Saját részvény tulajdon (db) IT Novák István Zsolt tag IT Dr. Konrad tag Mußenbrock FB Dr. Andreas elnök Radmacher FB Dr. Klaus Bussfeld elnök FB Dr. Peter Weis tag FB Hermann Lüschen tag FB Takács János tag FB Nyers Sándor tag FB Gembiczki Tibor tag FB Szabó Zoltán tag Stratégiai pozícióban lévõ alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)

11 7. Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok 7.1. PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen x Nem x Számviteli Magyar x IAS Egyéb elvek Egyéb: PK2. Konszolidációs körbe tartozó társaságok Teljes (L); Közös vezetésû (K); Társult (T) Név Törzs / Tulajdoni Szavazati Alaptõke hányad (%) arány Besorolás 1 Sinergy Kft ,5 MFt K Borsodchem Erõmû KFT ,5 MFt L MÁSZ Kft 50 MFt K

12 7.3. PK3. Konszolidált Mérleg KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok EFt-ban A tétel megnevezése Elõzõ félév Elõzõ év(ek) módosításai Tárgy félév Változás a b c d e A. Befektetett eszközök ,65% I. IMMATERIÁLIS JAVAK ,45% 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékû jogok ,31% 4. Szellemi termékek ,04% 5. Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elõlegek Immateriális javak értékhelyesbítése - - II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ,16% 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok ,02% 2. Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek ,99% 3. Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek ,00% 4. Tenyészállatok Beruházások, felújítások ,94% 6. Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése - - III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,45% 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ,54% 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés - - Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 4. vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön ,37% 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Tõkekonszolidációs különbözet ,50% - leányvállalatokból ,50% - társult vállalkozásokból

13 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök (aktívák) A tétel megnevezése a adatok EFt-ban Elõzõ félév Elõzõ év(ek) módosításai Tárgy félév Változás b c d e B. Forgóeszközök ,47% I. KÉSZLETEK ,62% 1. Anyagok ,16% 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek ,86% 3. Növendék-, hízó-és egyéb állaltok Késztermékek ,26% 5. Áruk ,97% 6. Készletekre adott elõlegek - - II. KÖVETELÉSEK ,69% 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) ,59% 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben ,15% Követelések egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések Egyéb követelések ,21% 6. Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés ,04% III. ÉRTÉKPAPÍROK ,14% 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok ,14% IV. PÉNZESZKÖZÖK ,74% 1. Pénztár, csekkek ,41% 2. Bankbetétek ,49% C. Aktív idõbeli elhatárolások ,17% 1. Bevételek aktív idõbeli elhatárolása ,69% 2. Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása ,92% 3. Halasztott ráfordítások ,18% ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ,12%

14 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források (passzívák) adatok EFt-ban A tétel megnevezése Elõzõ félév Elõzõ év(ek) módosításai Tárgy félév Változás a b c d e D. Saját tõke ,13% I. JEGYZETT TÕKE ,00% Ebbõl: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken - - II. JEGYZETT DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕKE (-) - - III. TÕKETARTALÉK ,00% IV. EREDMÉNYTARTALÉK ,87% V. LEKÖTÖTT TARTALÉK - - VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK - - VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,37% VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TÕKE VÁLTOZÁS (+/-) ,19% IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK (+/-) adósságkonszolidálás különbözetébõl közbensõ eredmény különbözetébõl - - X. KÜLSÕ TAGOK (MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE ,00% E. Céltartalékok ,75% 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre ,90% 2. Céltartalék a jövõbeni költségekre ,37% 3. Egyéb céltartalék ,51%

15 KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források (passzívák) "A" változat adatok EFt-ban A tétel megnevezése Elõzõ félév Elõzõ év(ek) módosításai Tárgy félév Változás a b c d e F. Kötelezettségek ,51% I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból - - II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,27% 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek ,02% 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ,00% 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek - - III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,08% 1. Rövid lejáratú kölcsönök ,00% Ebbõl : az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek ,70% 3. Vevõktõl kapott elkõlegek ,09% 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ,13% 5. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szembeni ,54% Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ 7. vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,63% 9. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó tartozás ,00% G. PASSZÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK ,38% 1. Bevételek passzív idõbeli elhatárolása ,80% 2. Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása ,34% 3. Halasztott bevételek ,87% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ,12%

16 7.4. PK4. Konszolidált A Eredménykimutatás Összköltség eljárással készülõ "A" változat Tétels zám Elõzõ félév Elõzõ év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgy félév a b c d e f 01. A tétel megnevezése Változás Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,46% 02. I II. III. Export értékesítés nettó árbevétele ,41% Értékesítés nettó árbevétele ( ) ,47% Saját termelésû készletek állományváltozása ,18% Saját elõállítású eszközök aktivált értéke ,61% Aktivált saját tejesítmények értéke ( ) ,02% Egyéb bevételek ,68% III/A. 05. Ebbõl: visszaírt értékvesztés ,37% Adósságkonszolidálás miatt keletkezõ - eredményt növelõ - konszolidációs különbözet - - Anyagköltség ,58% IV V. VI. VII. Igénybe vett szolgáltatások értéke ,51% Egyéb szolgáltatások értéke ,54% Eladott áruk beszerzési értéke ,23% Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,31% Anyagjellegû ráfordítások ( ) ,25% Bérköltség ,26% Személyi jellegû egyéb kifizetések ,62% Bérjárulékok ,28% Személyi jellegû ráfordítások ( ) ,75% Értékcsökkenési leírás ,92% Egyéb ráfordítások ,60% VII/A. A. Ebbõl: értékvesztés ,22% Adósságkonszolidálás miatt keletkezõ - eredményt csökkentõ - konszolidációs különbözet - - ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+/-II.+III.+III/A.-IV.-V.-VI.-VII.-VII/A.) ,50%

17 Összköltség eljárással készülõ "A" változat Tétels zám Elõzõ félév Elõzõ év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgy félév a b c d e f 13/a. A tétel megnevezése Változás Kapott osztalékok társult vállalkozástól ,00% 13/b. 14. Kapott osztalékok egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozástól - - Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége - - Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ,90% Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek ,33% Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott ,00% 17. VIII. 18. Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei ,02% Pénzügyi mûveletek bevételei ,80% Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége - - Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások ,49% Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott ,25% IX. B. C. X. XI. D. E. XII. XII/A. F G. Részesedések, bankbetétek értékvesztése - - Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai ,42% Pénzügyi mûveletek ráfordításai ,95% PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) ,54% SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+- A +- B ) ,40% Rendkívüli bevételek ,00% Rendkívüli ráfordítások ,40% RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ( X.- XI. ) ,31% ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY ( + - C. + - D.) ,90% Adófizetési kötelezettség Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (+/-) ,00% ADÓZOTT EREDMÉNY ( + - E. -XII-XII/A. ) ,37% Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre - - Fizetett ( jóváhagyott ) osztalék és részesedés - MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ( + - F ) ,37%

18 7.5. PK3. Egyedi Mérleg MÉRLEG Eszközök (aktívák) A tétel megnevezése a Elõzõ év Elõzõ év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév Változás b c d e A. Befektetett eszközök ,51% I. IMMATERIÁLIS JAVAK ,66% 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kisérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékû jogok ,23% 4. Szellemi termékek ,78% 5. Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elõlegek Immateriális javak értékhelyesbítése - - II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ,14% 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok ,29% 2. Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek ,88% 3. Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek ,49% 4. Tenyészállatok Beruházások, felújítások ,31% 6. Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése - - III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,06% 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ,75% 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés - - Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön ,37% 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

19 MÉRLEG Eszközök (aktívák) A tétel megnevezése a Elõzõ év Elõzõ év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév Változás b c d e B. Forgóeszközök ,49% I. KÉSZLETEK ,69% 1. Anyagok ,17% 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek ,86% 3. Növendék-, hízó-és egyéb állaltok Késztermékek ,26% 5. Áruk ,97% 6. Készletekre adott elõlegek - - II. KÖVETELÉSEK ,95% 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) ,96% 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben ,18% Követelések egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések Egyéb követelések ,16% 6. Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete - - III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete - - IV. PÉNZESZKÖZÖK ,88% 1. Pénztár, csekkek ,98% 2. Bankbetétek ,11% C. Aktív idõbeli elhatárolások ,28% 1. Bevételek aktív idõbeli elhatárolása ,39% 2. Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása ,49% 3. Halasztott ráfordítások - - ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ,01%

20 MÉRLEG Források (passzívák) A tétel megnevezése Elõzõ év Elõzõ év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d e Változás D. Saját tõke ,49% I. JEGYZETT TÕKE ,00% Ebbõl: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken - - II. JEGYZETT DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕKE (-) - - III. TÕKETARTALÉK ,00% IV. EREDMÉNYTARTALÉK ,07% V. LEKÖTÖTT TARTALÉK - - VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka - - VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,43% E. Céltartalékok ,35% 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre ,90% 2. Céltartalék a jövõbeni költségekre Egyéb céltartalék ,51%

21 MÉRLEG Források (passzívák) "A" változat adatok EFt-ban A tétel megnevezése Elõzõ év Elõzõ év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e Változás F. Kötelezettségek ,27% I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben - - Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben - - II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,00% 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ,00% Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek - - III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,43% 1. Rövid lejáratú kölcsönök ,00% Ebbõl: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek ,62% 3. Vevõktõl kapott elkõlegek ,09% 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ,44% 5. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szembeni ,01% Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,16% 9. Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete - - G. PASSZÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK ,54% 1. Bevételek passzív idõbeli elhatárolása ,59% 2. Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása ,76% 3. Halasztott bevételek ,87% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ,01%

22 7.6. PK4. Egyedi A Eredménykimutatás Összköltségeljárással készített eredménykimutatás "A" változat Tétel szám A tétel megnevezése Elõzõ év Elõzõ év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d e f Változás 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,55% 02. Export értékesítés nettó árbevétele ,04% I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) ,55% 03. Saját termelésû készletek állományváltozása ,18% 04. Saját elõállítású eszközök aktivált értéke ,98% II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) ,29% III. Egyéb bevételek ,03% Ebbõl: visszaírt értékvesztés ,37% 05. Anyagköltség ,38% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke ,20% 07. Egyéb szolgáltatások értéke ,60% 08. Eladott áruk beszerzési értéke ,75% 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,91% IV. Anyagjellegû ráfordítások ( ) ,01% 10. Bérköltség ,35% 11. Személyi jellegû egyéb kifizetések ,07% 12. Bérjárulékok ,18% V. Személyi jellegû ráfordítások ( ) ,20% VI. Értékcsökkenési leírás ,75% VII. Egyéb ráfordítások ,54% Ebbõl: értékvesztés ,22% A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII) ,42%

23 Összköltségeljárással készített eredménykimutatás "A" változat Tétel szám A tétel megnevezése Elõzõ év Elõzõ év(ek) módosításai adatok EFt-ban Tárgyév a b c d e f Változás 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés ,00% Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ,90% Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek ,86% Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei ,81% Ebbõl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mûveletek bevételei ( ) ,07% 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások ,27% Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai ,34% Ebbõl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mûveletek ráfordításai ( ) ,77% B. PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE (VIII - IX) ,47% C. X. XI. D. E. XII. F G. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A+B) ,76% Rendkívüli bevételek ,00% Rendkívüli ráfordítások ,21% RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ,91% ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY (+C+D) ,17% Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (+E-XII) ,43% Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F+22-23) ,43%

24 8. Soron kívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok 8.1. ST1. A tárgyidõszakban megjelent soron kívüli tájékoztatások Dátum Megjelenés helye Népszabadság Magyar Tõkepiac Népszabadság Magyar Tõkepiac Népszabadság Magyar Tõkepiac Népszabadság Magyar Tõkepiac Népszabadság Magyar Tõkepiac Népszabadság Magyar Tõkepiac Népszabadság Magyar Tõkepiac Népszabadság Magyar Tõkepiac Tárgy, rövid tartalom Közlemény az éves gyorsjelentés közzétételérõl Gyorsjelentés közzététel Közgyûlési közlemény közzététele Közlemény az Éves Jelentés közzétételérõl Éves jelentés közzététel Közgyûlési Határozatok közzététele Osztalékfizetési Közlemény Hirdetménye a részvények dematerializációs átalakításról