ELŐTERJESZTÉS. Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének február 11-ei ülésére. 1. napirend

Átírás

1 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. ELŐTERJESZTÉS Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének február 11-ei ülésére 1. napirend Tárgya: Előadó: Készítette: Maglód Város Önkormányzat évi költségvetésének megtárgyalása és elfogadása. Tabányi Pál polgármester Bartos Gergely Adó és Pénzügyi Iroda vezetője Mellékletek: rendelet-tervezet és mellékletei, függelékei Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság határozata Az előterjesztés (rendelet tervezet) elfogadása nyilvános ülésen minősített többségű nyílt szavazást igényel. Bizottsági tárgyalásra: [Mötv pont, 50. ] Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság JEGYZŐI ZÁRADÉK Az előterjesztéshez és rendelet-tervezethez jogi kifogást nem emelek. Maglód, február 4. Margruber János jegyző 1

2 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 2234 Maglód, Fő utca 12. Előterjesztés Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének február 11-i ülésére 1. napirend: Maglód Város Önkormányzat évi költségvetésének megtárgyalása és elfogadása Előadó: Tabányi Pál polgármester Készítette: Bartos Gergely Adó- és Pénzügyi Iroda vezetője Mellékletek: Előterjesztés rendelet-tervezet és mellékletei Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság határozata Tisztelt Képviselő-testület! A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, melyben a Képviselőtestület az adott költségvetési évre vonatkozóan meghatározza a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, a szükséges előirányzat kereteket. A helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetési rendelet megalkotására vonatkozó legfontosabb előírásokat a következő jogszabályok tartalmazzák: Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény Magyarország önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény A nemzeti vagyonról szóló évi CXCVI. törvény Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV törvény Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet Az Ávr (2) bekezdése szerint a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti a bizottságok által megtárgyalt rendelettervezetet, melyhez csatolja legalább a pénzügyi bizottság írásos véleményét. Az Áht. 24. (3) bekezdés értelmében a jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a Képviselő-testületnek. Fenti jogszabálynak megfelelően készítettük el Maglód Város Önkormányzatának évi költségvetési rendelet tervezetét. A tervezési szakaszban számba vettük az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező feladatok, valamint a Képviselő-testület által önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges kiadások és az azokat biztosító bevételek előirányzatait azzal, hogy az Önkormányzat önként vállalt feladatainak ellátása nem veszélyeztetheti a kötelező feladatokat. A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény ai rendelkeznek a helyi önkormányzatok feladatfinanszírozási rendszeréről. 2

3 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. A évi költségvetés összeállításánál figyelembe vettük: Magyarország évi költségvetési törvényének az önkormányzatokra vonatkozó szakaszait. A Képviselő-testület költségvetést érintő rendeleteit, határozatait. Az önkormányzat gazdálkodására ható gazdasági folyamatokat. Az Áht. 26. (1) bekezdése és az Ávr (1) bekezdése alapján elkülönül a helyi önkormányzat és az önkormányzati hivatal költségvetésétől a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése is. A Helyi nemzetiségi önkormányzat nevében végzett tevékenységekkel, továbbá a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének működésével, tagjainak díjazásával kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai között kell szerepeltetni. Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek bemutatása (1., 2., számú mellékletek.) A bevételeink nagyjából 51 %-át teszi ki az állami támogatás és a fennmaradó 49%-a a helyi adókból, pályázati támogatásból származik. Lényeges változás az előző évekhez képest nem történt az előző évi tervszámok adták az alapját az idei előirányzatoknak. Ennek megfelelően, az I. blokkban kezeljük a helyi önkormányzati bevételeket. A helyi önkormányzat bevételei között az Ávr szerint kell tervezni különösen a helyi adó bevételeket, normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. Intézményi működési bevételek: Összességében várhatóan eft-os bevételi előirányzattal tervezünk. Ezen belül: A bérleti díjak bevételei eft, amely az önkormányzati tulajdonú bérlakások, és egyéb nem lakóingatlanok bérbeadásából származó bevételből, a DPMV által használt saját tulajdonú vízi közmű eszközök használati díjából, valamint a közös tulajdonú szennyvíztelep bérleti díjából tevődik össze. Ezen felül eft közműfejlesztési hozzájárulás került tervezésre. Önkormányzatok sajátos működési bevételeiből várhatóan eft bevétel származik az idei évben. Ezen belül: A Helyi adók tekintetében: A telekadó tervezett összege e Ft. Helyi iparűzési adóbevételként e Ft előirányzat került tervezésre. Egyéb sajátos folyó bevételek: Az előirányzott összeg eft, ezeken a bevételi sorokon kell nyilvántartani a helyi adókhoz kapcsolódó bírságokat, pótlékokat, talajterhelési díjat, valamint az egyéb sajátos bevételeket. Átengedett központi adók: A gépjármű adóból származó bevétel továbbra is 40 %-ban illeti meg a helyi önkormányzatokat, eft-os előirányzat tervezés indokolt. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: Várhatóan eft előirányzattal lehet számolni a helyi magánszemélyeket terhelő kommunális adó tekintetében eft A Önkormányzat költségvetési támogatása a évi Költségvetési törvény alapján e Ft. Támogatásértékű működési bevétel e Ft. Ezen előirányzatban szerepel a KLIK, a közfoglalkoztatás támogatása, valamint TB által biztosított támogatásértékű bevételek összege. 3

4 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. Hitel felvétel: Itt a képviselő testület által megszavazott likviditási hitel felvétele lett tervezve Pénzforgalom nélküli bevétel előző évi pénzmaradvány igénybevétele: Az Áht (2) bekezdés d) pontja lehetőséget ad arra, hogy a költségvetési rendelettervezetben a hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványának igénybevételét működési, valamint felhalmozási célra tervezzük. Az előterjesztésben 694 e forinttal számolunk, azonban a évi pénzmaradvány tényleges összege a zárszámadáskor állapítható meg. A évi pénzmaradvány felhasználása: működési pénzmaradvány 694 e Ft összegben került tervezésre. II. blokk A Polgármesteri hivatal bevételei Az Ávr (2) bekezdése szerint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek közül az önkormányzati hivatal bevételi és kiadásai előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel, továbbá a képviselő-testület működésével kapcsolatos költségvetési bevételeket és kiadásokat kell megtervezni. Ezen bevételeket és kiadásokat a 2. számú melléklet részletezi. III. blokk A helyi önkormányzathoz rendelt önállóan működő költségvetési intézmények Az Áht. módosítása értelmében az önkormányzat a kiadások fedezéséhez szükséges bevételeket, mint fenntartói támogatás adja át. A tervezés során ez technikai jellegű szám, mert a költségvetés részét képezi. Az önállóan működő intézmények kiadásait külön mellékletek részletezik (a többi intézménynek 5-7. számú melléklet). Az önkormányzati bevételek mindösszesen, jelen rendelettervezet szerint (intézmények finanszírozása nélkül) eft. Az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak bemutatása (2-7. számú melléklet) Az önállóan működő költségvetési intézmények kiadásainak bemutatása azonos a bevételeknél jelzettekkel (III. blokk). Személyi juttatások és közterhei: E címen szerepeltetjük a 10. számú melléklet szerint engedélyezett 116 fő létszámhoz tartozó személyi juttatásokat, illetve az ezekhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót. A személyi jellegű kiadások finanszírozására eft-ot terveztünk, amelyhez kapcsolódó járulékok összege eft. Dologi kiadások között jelentős nagyságrendet képviselnek a közüzemi szolgáltatók részére fizetendő összegek, irodaszerek, tisztítószerek beszerzése, újság előfizetések, takarítási szolgáltatás, illetve egyéb kiadások. A tanácsadók, szakértők szerződés szerinti kifizetése is a polgármesteri hivatal dologi kiadásait terhelik. Ezen költségek fedezésére mindösszesen eft-ot terveztünk, amely tartalmazza az önkormányzat, a polgármesteri hivatal, valamint az önállóan működő és gazdálkodó, ill. önállóan működő szervezetek dologi kiadásait. Működési kiadások finanszírozására (intézményfinanszírozás) mindösszesen eft került tervezésre a évre. A működési célú nettósított kiadások főösszege: e Ft. A felhalmozási kiadások között tervezni kell a hivatal beruházásaihoz, illetőleg felújításaihoz kapcsolódó kiadásokat. Beruházási kiadásokra a 2016-es költségvetési évben e Ft keret összeg lett előirányozva Felújítási kiadásokra pedig eft-ot terveztünk: A felhalmozási célú kiadások részletezését a 11. számú melléklet tartalmazza. Egészségügy, szociális ellátás feladatokra eft-os előirányzattal tervezünk. 4

5 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. Működési célú pénzeszköz átadás önkormányzati többségi tulajdonú cégeknek: TEFÜ Kft. részére eft, Maglód Projekt Kft. részére eft, Mag-Ház Nonprofit Kft eft, Működési célú pénzeszköz átadása: A költségvetés tervezése során eft került pályázati keretként kimutatásra, ezen kívül a Maglódi Tornaclub e Ft. A Kacamajka egyesület eft, A maglódi Katolikus, Evangélikus és Református egyház számára összesen eft, illetve az Iskola gyermektáboroztatásra eft fix összegű támogatásban részesül. A működési célú pénzeszközátadások részletezését a 14. számú melléklet tartalmazza. Tartalékképzésre összesen eft-ot terveztünk, amelyből: működési célú tartalék eft, felhalmozási célú tartalék eft. * Ebből szabad felhasználású e Ft Az önkormányzati kiadások mindösszesen, jelen rendelettervezet szerint (intézmények finanszírozása nélkül) eft. Összegzés Az Önkormányzat évi költségvetési rendelet tervezetében bemutattak alapján elmondható, hogy további takarékossági intézkedések bevezetésére már nincs szükség. A költségvetés kiegyensúlyozottnak mondható. A meglévő pályázati források pedig az előző évekhez képest nagyobb beruházási volument tesznek lehetővé. Az önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 8. számú melléklet részletezi. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem a évi költségvetés tervezet megtárgyalását és elfogadását. Maglód, február 4. Tabányi Pál polgármester 5

6 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének /2016.(II..) önkormányzati rendelet-tervezete Maglód Város Önkormányzat évi költségvetéséről Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire. 2. Az összevont önkormányzati költségvetés bevételeinek, kiadásainak és egyenlegének főösszege, a költségvetési hiány finanszírozása 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat évi költségvetésének a) bevételi főösszegét a finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélkül e Ft-ban, a finanszírozási műveletekkel és az előző évi pénzmaradvánnyal együtt e Ft-ban, b) kiadási főösszegét a finanszírozási műveletek nélkül e Ft-ban, a finanszírozási műveletekkel együtt e Ft-ban, c) költségvetési egyenlegét 694 e Ft költségvetési hiánnyal (melyből ca) működési hiány/többlet: e Ft többlet, cb) felhalmozási hiány/többlet: e Ft hiány) állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontjában megállapított költségvetési hiány belső és külső finanszírozását az alábbiak szerint állapítja meg (eft-ban): 01. Költségvetési bevételek, kiadások (Intézményfinanszírozás nélkül) Bevétel Kiadás Egyenleg Belső finanszírozás (=03) Előző évi várható pénzmaradvány (04+05) Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele 05. Előző évi felhalmozási c. pénzmaradvány 0 0 igénybevétele 06. Külső finanszírozás (=07) Likvid hitel igénybevétele és éven belüli törlesztése KÖLTSÉGVETÉSI FŐÖSSZEG ( )

7 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február Az összevont önkormányzati költségvetés bevételeinek részletezése 3. (1) A Képviselő testület az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: a) Működési bevételek összesen: eft aa) Működési költségvetési bevételek: eFt ab) Pénzforgalom nélküli bevételek (műk. pénzmaradvány): eft b) Felhalmozási bevételek összesen: eft ba) Felhalmozási költségvetési bevételek: eft bb) Támogatásértékű felhalmozási bevétel: eft bc) Pénzforgalom nélküli bevételek (felh. pénzmaradvány):...0 eft (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg előirányzat-csoportonkénti részletezését az A számú melléklet és a 10. számú melléklet, forrásonkénti, valamint önkormányzati és költségvetési szervenkénti bontásban az 1. számú melléklet, a 2. számú melléklet és a 3. számú melléklet tartalmazzák. 4. Az összevont önkormányzati költségvetés kiadásainak részletezése 4. (1) A Képviselő testület az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: a) Működési kiadások összesen: eft aa) Működési költségvetési kiadások: eft ab) Pénzforgalom nélküli kiadás (működési célú tartalék): eft b) Felhalmozási kiadások összesen: eft ba) Felhalmozási költségvetési kiadások: eft bb) Pénzforgalom nélküli kiadás (felhalmozási célú tartalék): eft (2) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg kiemelt kiadási előirányzatonkénti részletezését az A számú melléklet és a 10. számú melléklet, önkormányzati és költségvetési szervenkénti bontásban, szakfeladatonkénti részletezéssel a 4-9. számú mellékletek tartalmazzák. (3) A 3. számú melléklet Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények kormányzati funkció 29. sorában eft összegű előirányzat szerepel a költségvetésben. Az előirányzat felhasználásának feltétele az önkormányzat, a Magház és a rendezvényt szervező civil szervezet vagy intézmény között létrejött együttműködési megállapodás, melyben rögzítésre kerülnek a felek vállalásai és a rendezvény lebonyolításához szükséges feladatok. Pénzeszköz átadásra nem kerül sor, az előirányzatot az önkormányzat saját könyvelésében számolja el. Az előirányzat felosztása: 1. Vermesy Művészeti Napok Ft Vermesy Művészeti Alapítvány 2. Kárpát-medencei Magyar Találkozó Ft Maglódi Polgári Kör 3. Mindenki Karácsonya Ft Maglódi Nők Klubja, Családsegítő 4. Pünkösdi Szlovák Nap Ft Roszicska Egyesület 5. Szüreti felvonulás és bál Ft Maglódi Nők Klubja 6. Térségi nyugdíjas találkozó Ft Maglódi Nyugdíjas Klub 7. Területi Mazsorett Verseny Ft Sziluett Tánccsoport 8. Mesenap Ft Családsegítő és Gyermekjóléti Sz. 9. Szentivánéji néptánc gála Ft Kacamajka Néptáncegyüttes 7

8 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február Az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetésének és engedélyezett létszámának megállapítása 5. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiakban felsorolt mellékletek szerint állapítja meg: a) Önkormányzat: 1. számú melléklet és 3. számú melléklet b) Polgármesteri Hivatal: 2. számú melléklet és 4. számú melléklet c) Önállóan működő költségvetési szervek: Hétszínvirág Művészeti Óvoda: 5. számú melléklet Napsugár Óvoda: 6. számú melléklet Szivárvány Óvoda: 7. számú melléklet (2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek intézményfinanszírozását összesen eft-ban, az alábbi részletezés szerint állapítja meg: a) Polgármesteri Hivatal: eft b) Önállóan működő költségvetési szervek: eft Hétszínvirág Művészeti Óvoda: eft Napsugár Óvoda: eft Szivárvány Óvoda: eft (3) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen 116 főben állapítja meg. (4) Az engedélyezett költségvetési létszám költségvetési szervenkénti megbontását az A számú melléklet, szakfeladatonkénti további részletezését a 10. számú melléklet tartalmazza. (5) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát 10 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat az önkormányzat költségvetése tartalmazza. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiakban felsorolt mellékletek szerint állapítja meg: a) Önkormányzat: 1. számú melléklet és 3. számú melléklet b) Polgármesteri Hivatal: 2. számú melléklet és 4. számú melléklet c) Önállóan működő költségvetési szervek: Hétszínvirág Művészeti Óvoda: 5. számú melléklet Napsugár Óvoda: 6. számú melléklet Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat: 7. számú melléklet 8

9 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február Felújítási és felhalmozási kiadások 6. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatát e Ft-ban, az alábbi pontok szerinti részletezéssel határozza meg: a) felújítások e Ft b) beruházások e Ft c) beruházáshoz kacsolódó ingatlanvásárlás... 0 e Ft d) felhalmozási célú pénzeszköz átadás e Ft e) kötvénytörlesztés... 0 e Ft f) felhalmozási célú tartalék e Ft (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek beruházási előirányzatát célonkénti és felhalmozási kiadásait feladatonként részletezve a 11. számú melléklet tartalmazza. (3) A beruházások között útépítésre eft lett elkülönítve. A beruházással érintett utak a Lovassy utca, János utca, Petőfi S. utca, Arany J. utca, Hunyadi J. utca, Tisza utca, Bata F. utca, Bercsényi utca, Móricz Zs. utca és a Kölcsey F. utca. A felújítások között eft az iskola régi épületeinek energetikai felújítására, Napsugár óvoda belső felújítására, MAGHÁZ falburkolatának kialakítására és a Polgármesteri hivatal belső festésére lett előirányozva. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás keretében a TEFÜ Nonprofit Kft részére történik eft átadásra, melyet a cég közlekedési jelzőlámpa kialakítására, sportpark létesítésére és szükséges útfelújításra fordítja. 7. Általános és céltartalék (1) Az Önkormányzat összesített tartaléka eft, melyből: 7. a) Működési célú általános tartalék e Ft, b) Működési célú céltartalék... 0 e Ft, c) Felhalmozási célú általános tartalék e Ft, d) Felhalmozási célú céltartalék... 0 e Ft. (2) Az Áht. 23. (4) bekezdése alapján a működési célú általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester köteles a hatáskörébe átruházott előirányzat felhasználásról a soron következő ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni. 8. Egyéb bevételi és kiadási előirányzatokat részletező táblák 8. (1) A 9. számú melléklet az önkormányzat évi költségvetésének összesített szintű előirányzat-felhasználási ütemtervét (likviditási tervét) tartalmazza. (2) A 13. számú melléklet az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról (kedvezményekről) ad tájékoztatást. (3) A 14. számú melléklet az önkormányzat működési célú pénzeszközátadásait részletezi. (4) A 15. számú melléklet az Áht 24. (4) (d) bekezdése alapján elkészített középtávú tervezet. 9

10 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése végrehajtásának szabályai Felelősség rendje 9. (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézmények vezetői felelősek saját költségvetésükért és a költségvetési rendeletben foglaltak megtartásáért, a gazdálkodási lehetőségek és kötelezettségek összhangjáért. (3) A feladat elmaradásból származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. Kötelezettségvállalás rendje 10. (1) A kiadások teljesítéséhez kapcsolódó megrendelések, kötelezettségvállalások esetében 3 millió forint összeget meghaladó beszerzésnél, szolgáltatás-vásárlásnál legalább 3 gazdálkodó szervezettől kell ajánlatot kérni, lehetőleg írásos formában. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a nemzeti közbeszerzési értékhatárt el nem érő, a jelen költségvetési rendeletben jóváhagyott előirányzatok terhére a gazdasági vezető ellenjegyzésével önállóan kötelezettséget vállaljon, az általa az (1) bekezdésben foglalt előírás figyelembe vételével kiválasztott szállítóval (vállalkozó, megbízott, stb.) szerződést kössön. Az előirányzatok módosítása 11. (1) Az Önkormányzat az éves költségvetési előirányzatait az év folyamán szükség szerint módosítja. (2) Az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos költségvetési törvényben felsorolt, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. (3) Az önálló címet alkotó költségvetési szervek közötti átcsoportosítás joga a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. (4) A költségvetési rendelet módosítására szükség szerint a polgármester javaslatot tesz. (5) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a Képviselő-testültet által előzetesen jóváhagyottnál nagyobb (többlet-) kiadással nem járhatnak. (6) A kiemelt előirányzatot csak jogszabály, illetőleg a Képviselő-testület módosíthatja. (7) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a települési önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. (8) A települési önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhetnek. 10

11 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. (9) A polgármester az előirányzat módosítására benyújtott javaslatban, valamint a pótelőirányzatot igénylő előterjesztésben tájékoztatja a Képviselő testületet a kiadási többlet egyszeri (csak az adott költségvetési évben érvényesülő), vagy tartós (a költségvetési előirányzatokba véglegesen beépülő) jellegéről. (10) A tartós jellegű előirányzat növekményből eredő további költségvetési éveket érintő hatásokat be kell mutatni a döntés előkészítés során. A fenti elemzés nélkül a Képviselő-testület nem tárgyalhat, és nem hozhat döntést e tárgykörben. (11) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a költségvetési intézmény tervezett bevétele nem teljesül, a kiadási előirányzatok csökkentésével kell egyensúlyba hozni az éves költségvetését. (12) A Képviselő-testület az előirányzat-módosítási és felhasználási hatáskörét az alábbiak szerint átruházza a Képviselő-testület szerveire: a) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai között rendkívüli helyzetben évente egyszer 2,5 millió forintot saját hatáskörében, 2,5 millió forint felett 5 millió forintig a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság jóváhagyó állásfoglalása mellett átcsoportosítson. Az átcsoportosítás tényéről, felhasználásáról a polgármester a Képviselő-testület soros ülésén beszámol. b) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, melyről a Képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia. c) A b) pontban meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Egyéb végrehajtási szabályok 12. (1) A Képviselő-testület figyelembe véve a 11. számú mellékletben meghatározott előirányzatfelhasználási ütemtervet felhatalmazza az Önkormányzat költségvetési intézményeit és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat évi összevont költségvetésének előirányzat-felhasználási ütemtervétől indokolt esetben eltérést engedélyezzen, figyelembe véve a ténylegesen befolyt bevételek összegét és a kiadási szükségletek mértékét. Az eltérés engedélyezése során az éves kiemelt költségvetési előirányzatoktól nem térhet el. (3) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványát ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület hagyja jóvá. A Képviselő-testület dönt az önkormányzati szabad pénzmaradvány felosztásáról. (4) Az önkormányzati költségvetési intézményeknél és a Polgármesteri Hivatalnál a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek kifizetésére is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható fel. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely támogatási többlettel jár. (5) Az Egészségbiztosítási Alapból finanszírozott feladatok pénzmaradvány-elszámolása során az alap kezelőjének rendelkezése szerint kell eljárnia az érintett költségvetési intézményeknek. 11

12 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. (6) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettség teljesítése érdekében az önkormányzati költségvetési intézmények részére befizetési kötelezettség írható elő. Költségvetési szervek gazdálkodása és finanszírozása 13. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek beleértve a Polgármesteri Hivatalt is a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. (2) Az önkormányzat a jóváhagyott az évközi változásokkal módosított költségvetési támogatásnak (intézményfinanszírozásnak) az 5. (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek részére történő utalásáról az alábbiak szerint gondoskodik (intézmény-finanszírozás): a) a működési kiadásaihoz kapcsolódó támogatást havi részletekben külön elkészített finanszírozási ütemtervben meghatározott ütemben és mértékben nettósítva utalja. b) a hatvan napon túl lejárt határidőn túli fizetési kötelezettségének rendezéséhez, illetve keletkezésének megelőzése érdekében a finanszírozási ütemtervben meghatározott utalási időpontok között az esedékes támogatás terhére előrehozott támogatást utalhat. 14. (1) A Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási jogkör szerinti besorolásuktól függetlenül a részükre jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások és létszám előirányzatával a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodnak. (2) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható. (3) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen. 15. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel. (2) A Képviselő-testület a hitelfelvételekhez, kötvénykibocsátásokhoz kapcsolódóan: a) saját hatáskörében megtartja a közép- és hosszú lejáratú hitel felvételére, kötvény kibocsátására vonatkozó döntés jogát, b) a likviditási hitellel való rendelkezés jogát a 8. (2) bekezdése szerint átruházza a polgármesterre. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek: a) kezességet nem vállalhatnak, b) értékpapírt nem vásárolhatnak, c) váltót nem bocsáthatnak ki és nem fogadhatnak el, d) a költségvetési támogatást betételhelyezésre nem fordíthatják, e) egyéb, átmenetileg szabad pénzeszközeiket betétként a számlavezető pénzintézetnél abban az esetben köthetik le, ha ez az esedékes fizetési kötelezettségek határidőben történő teljesítését nem veszélyezteti, f) hitelt, kölcsönt nem nyújthatnak. 12

13 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. Az önkormányzati költségvetési szervek 16. a) kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázott feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel; b) a Képviselő-testület előzetes jóváhagyása nélkül csak abban az esetben nyújthatnak be szakmai programokra pályázatot, ha a pályázott feladat ellátása miatt az intézmény többlettámogatási igénnyel nem jelentkezik a fenntartó önkormányzatnál. Ez esetben is szükséges azonban a pályázatról a Polgármesteri Hivatal egyidejű tájékoztatása. 10. Vegyes rendelkezések 17. (1) A Képviselő-testület Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény 59. (2) bekezdésére figyelemmel a költségvetési szervek által foglalkoztatottak évi cafetéria keretére dolgozónként bruttó 200 ezer forint előirányzatot biztosít. (2) A Polgármesteri Hivatal köztisztviselői közszolgálati jogviszonyának egyes kérdéseiről szóló 15/2011.(VI.17.) önkormányzati rendelet 3. (1) és (2) bekezdésében a évben szövegrész helyébe a évben szöveg lép. 11. Záró rendelkezések 18. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit a költségvetési év első napjától, január 1-jétől kell alkalmazni. Tabányi Pál sk. polgármester Margruber János sk. jegyző KIHIRDETÉSI ZÁRADÉK A rendelet kihirdetésének napja: február. Maglód, február Margruber János jegyző 13

14 1. Maglód Város Önkormányzat évi költségvetése február 11. SZÁMSZAKI MELLÉKLETEK

15 Pénzforgalmi mérleg MAGLÓD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT ÉVI ÖSSZEVONT NETTÓSÍTOTT PÉNZFORGALMI MÉRLEGE (tájékoztató tábla) BEVÉTELEK KIADÁSOK ezer forintban Sorsz. Működési bevételek Bevételi forrás Eredeti előir. Sorsz. Működési kiadások Kiemelt kiadási előirányzat A INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Rendszeres személyi juttatások B ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI Nem rendszeres személyi juttatások C ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA Külső személyi juttatások D ÁTENGEDETT BEVÉTELEK (gépjárműadó, SZJA, ~ kieg.) I. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ( ) E TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK II. MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK F MŰKÖDÉSI CÉLÚ HITELEK BEVÉTELEI III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK G MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY 694 IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS Eredeti előir. V. TÁRS. ÉS SZOCIÁLPOL. JUTTATÁS., EGYÉB PÉNZB. J VI. MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLCSÖNÖK ÉS HITELEK KIADÁSAI VII. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TARTALÉK I. MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+ +G) A MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK (I+...+VII) Felhalmozási bevételek Felhalmozási kiadások H TÁRGYI ESZKÖZÖK, IMMATERIÁLIS JAVAK ÉRTÉKESÍTÉSE VIII. FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK (ÁFA VAL) I HOZAM ÉS KAMATBEV., PÜ I BEFEKTETÉSEK BEVÉTELE IX. BERUHÁZÁSI KIADÁSOK (ÁFA VAL) J TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK X. FELHALM. CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS K FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL XI. FELHALM. CÉLÚ HITELEK, KÖTVÉNY BEVÁLTÁS L FELHALMOZÁSI CÉLÚ HELYI ADÓ (magánszem. komm. adó) XII. PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK, RÉSZESEDÉS VÁSÁRLÁS M FELHALMOZÁSI CÉLÚ VISSZATÉRÜLÉSEK XIII. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁFA BEFIZETÉSE N FELHALMOZÁSI CÉLÚ HITELFELVÉTEL XIV. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TARTALÉK O FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁFA P FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY II. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN (H+ +P) "B" FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK (VIII+...+XIV) BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II) Költségvetési szervek finanszírozása (tájékoztató adat) KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+B) Költségvetési szervek finanszírozása (tájékoztató adat) /21. oldal

16 1. számú melléklet Önkormányzat évi bevételei Érték típus: Ezer Forint # Megnevezés Adó-, vámés jövedéki igazgatás Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás Finanszírozási műveletek Településfejlesztési projektek és támogatásuk Önkormányzat Összesen 1 Bérleti és lízingdíj bevételek Közműfejlesztési hozzájárulás Egyéb saját működési bevétel (1+2) Intézményi működési bevételek összesen (3) Telekadó Magánszemélyek kommunális adója (felhalmozási) Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után Helyi adók összesen (5+6+7) Pótlékok, bírságok Gépjárműadó (az önkormányzatot megillető 40%) Talajterhelési díj Egyéb Sajátos és helyben maradó idegen bevétel Önkormányzatok sajátos működési bevételei Helyi Önkormányzat általános támogatása Köznevelési támogatás Szociális feladatok, gyermekétkeztetés támogatása Kulturális támogatás Állami támogatás ( ) Egyéb állami támogatás 20 Önkormányzat költségvetési támogatása (18+19) Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alaptól Támogatásértékű működési bevétel EU-s finanszírozásból 24 Támogatásértékű működési bevétel társulástól 25 Egyéb Támogatásértékű működési bevétel (KLIK) Támogatásértékű működési bevételek ( ) Felhalmozási célú támogatási bevétel Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen (27) Támogatásértékű bevételek összesen (26+28) Eszköz és Ingatlan értékesítés 31 Tárgyévi bevételek (likvid hitel nélkül) Likvid hitel Előző évi várható pénzmaradvány ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI MINDÖSSZESEN /21. oldal

17 2. számú melléklet Érték típus: Ezer Forint Polgármesteri Hivatal évi bevételei # Megnevezés Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel Összesen 1 Igazgatási szolgáltatási díj 2 Bírság bevétele 3 Közhatalmi bevételek ( ) 4 Szolgáltatások ellenértéke 5 Egyéb sajátos bevétel 6 Egyéb saját működési bevétel (4+5) 7 Intézményi működési bevételek összesen (6) 8 Telekadó 9 Magánszemélyek kommunális adója 10 Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után 11 Helyi adók összesen (8+9+10) 12 Pótlékok, bírságok 13 Gépjárműadó 14 Átengedett központi adók (13) 15 Talajterhelési díj 16 Egyéb sajátos bevételek 17 Önkormányzatok sajátos működési bevételei ( ) 18 Finanszírozási Bevétel Bevételek Összesen /21. oldal

18 3. számú melléklet Önkormányzat évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés Lakó- és nem lakó épület építése Út, autópálya építése, fenntartása Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása Nemzeti ünnepek programjai 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás 06 Teljes munkaidőben fogl. személyhez kapcs. költségtérítései összesen 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása Felújítás összesen Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) Intézményi beruházási kiadások áfa-val Intézményi beruházások kiadásai összesen Felhalmozási kiadások összesen Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 38 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek Ebből Tefü 41 Ebből Magház Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) /21. oldal

19 3. számú melléklet Önkormányzat évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás 06 Teljes munkaidőben fogl. személyhez kapcs. költségtérítései összesen 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 35 Intézményi beruházások kiadásai összesen 36 Felhalmozási kiadások összesen 37 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 38 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 39 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) Közvilágítás Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények /21. oldal

20 3. számú melléklet Önkormányzat évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés Versenysport- és utánpótlásnevelési tevékenység és támogatása Táncművészeti tevékenység támogatása Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Mindenféle egyéb szabadidős szolgáltatás 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás 06 Teljes munkaidőben fogl. személyhez kapcs. költségtérítései összesen 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 35 Intézményi beruházások kiadásai összesen 36 Felhalmozási kiadások összesen 37 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 38 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 39 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) /21. oldal

21 3. számú melléklet Önkormányzat évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés Gyermekvédelmi támogatások Lakhatással összefüggő tám Civil szervezetek működési támogatása Hosszabb időtartamú közfoglalk. 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás 06 Teljes munkaidőben fogl. személyhez kapcs. költségtérítései összesen 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 35 Intézményi beruházások kiadásai összesen 36 Felhalmozási kiadások összesen 37 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 38 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 39 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) /21. oldal

22 3. számú melléklet Önkormányzat évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés Közösségi szolgáltatások Családsegítés Önkormányzati Összesen 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás 06 Teljes munkaidőben fogl. személyhez kapcs. költségtérítései összesen 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 35 Intézményi beruházások kiadásai összesen 36 Felhalmozási kiadások összesen 37 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 38 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 39 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) /21. oldal

23 4. számú melléklet Polgármesteri Hivatal évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint # Megnevezés Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége Egyéb Önkormányzati segélyek Polgármesteri Hivatal összesen 01 Alapilletmények Illetménykiegészítések Nyelvpótlék Egyéb kötelező illetménypótlékok - 05 Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások - 06 Egyéb juttatás Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatása összesen Részmunkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatása - 09 Rendszeres személyi juttatások Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások Teljes munkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai 11 összesen Étkezési hozzájárulás, Cafetéria, költségtérítések Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései 13 összesen Nem rendszeres személyi juttatások Állományba nem tartozók huttatásai - 16 Személyi juttatások összesen Szociális Hozzájárulás Munkaadókat terhelő egyéb járulékok - 19 Munkaadókat terhelő járulékok Élelmiszer beszerzés Gyógyszerbeszerzés Irodaszer, nyomtatvány beszerzése Könyv beszerzése Folyóirat beszerzése Egyéb információhordozó beszerzése Hajtó- és kenőanyagok beszerzése Szakmai anyagok beszerzése Kisértékű tárgyi eszközök, szellemi termékek beszerzése Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha beszerzése Egyéb anyagbeszerzés Készletbeszerzés Nem adatátviteli célú távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások Bérleti és lízing díjak Szállítási szolgáltatás díja Gázenergia-szolgáltatás díja Villamosenergia-szolgáltatás díja Víz- és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások Pénzügyi szolgáltatások kiadásai Szolgáltatási kiadások Vásárolt közszolgáltatások Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója Működési célú általános forgalmi adó összesen Belföldi kiküldetés Reprezentáció Reklám és propagandakiadások - 50 Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások Egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Működési célú kamatkiadások államháztartáson kívülre - 54 Folyósított ellátások Egyéb folyó kiadások Kiadások /21. oldal