Mikekarácsonyfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.20.) önkormányzati r e n d e 1e t e az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Mikekarácsonyfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.20.) önkormányzati r e n d e 1e t e az önkormányzat évi költségvetéséről Mikekarácsonyfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el: 1. A rendelet hatálya A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetését állapítja meg ezer Ft költségvetési bevétellel ezer Ft költségvetési kiadással (2) Az önkormányzat működési, fenntartási célú kiadási előirányzatait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg: Működési célú kiadások előirányzata összesen: ezer ebből: személyi jellegű kiadások: ezer Ft munkaadókat terhelő j árulékok: ezer Ft dologi jellegű kiadások: ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer Ft

2 (3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási célú kiadásai összege ezer forint. (4) Az önkormányzat működési tartalékot nem határoz meg. (5) Az önkormányzat felhalmozási célú tartalékot nem határoz meg. 3. (1) Az önkormányzat évi jogcímenkénti költségvetési támogatását a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület. (3) A költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat rovatonként, valamint feladatok és kormányzati funkciók szerinti bontásban a 3., 3.1., 4.1 mellékletek részletezik. (4) Az önkormányzat évi bevételeit és kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megosztásban a 4. melléklet szerint határozza meg a képviselő-testület. (5) A évi előirányzat-felhasználási ütemtervet az 5. melléklet szerint határozza meg az önkormányzat. (6) A képviselő-testület a közvetett támogatásokat azok jellege, összege szerinti részletezettséggel a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. 4. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 1 főben állapítja meg. A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámkeretét 20 főben állapítja meg. (2) További létszámbővítés csak a képviselőtestület döntése alapján, a szükséges anyagi fedezet biztosításával lehetséges. (3) Az önkormányzat a több éves kihatással járó feladatokat költségvetésében nem határoz meg. (4) A működési hiány belső finanszírozása érdekében a képviselő-testület előző évi pénzmaradványát vonja be.

3 5. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezések (1) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodására vonatkozó felelősségi szabályokat a évi CLXXXIX. törvény tartalmazza. (2) Az önkormányzat az előző évi szabad pénzmaradványa terhére annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhat. (3) A polgármester felhatalmazást kap a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (4) Az önkormányzat e rendeletben meghatározott keretek között úgy köteles megtervezni bevételeit és kiadásait, hogy abból az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása biztosított legyen. (5) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek beszedéséért és növeléséért az alapfeladatok biztosítása mellett a polgármester a felelős. (6) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálat teljesítésének. (7) A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet. (8) Költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az év közben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetők. Többletfeladattal járó, vagy a költségvetési rendeletben nem szereplő új kötelezettségvállalás csak a források egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével egyidejűleg, a költségvetési rendeletmódosítást követően történhet. (9) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni a jövőbeni adósságszolgálat teljesítése érdekében. (10) A képviselő-testület az év közben keletkezett megtakarítás, többletbevétel tárgyévi felhasználásának mértékéről, feltételeiről költségvetési rendeletének módosításával dönt. (11) A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatokért az adatszolgáltató költségvetési szerv vezetője a felelős. Amennyiben a feladatmutatóhoz kapcsolódó normatív hozzájárulások és támogatások leigényelt összege legalább 5 %-kal meghaladja a ténylegesen járó összeget, és az önkormányzatnak normatív állami támogatás visszafizetési kötelezettsége keletkezik, a helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.

4 (12) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (13) A évi költségvetés előirányzatainak módosítását az önkormányzatnál - az első negyedév kivételével - negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni. (14) A költségvetés módosításáról szóló rendelettervezetet valamint a zárszámadási rendelet tervezetnek az ezen rendeletben azonos tartalomban és formában kell elkészíteni, ezáltal biztosítva az elfogadott költségvetéssel való összehasonlíthatóságát szerkezeti felépítésben, valamint tartalmában, melyért a jegyző a felelős. (15) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti: a) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését, b) a Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen (16) Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető. (17) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület a likvid hitel esetén a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről, annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (18) A likvid hitelen kívüli hitelügyekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg. 6. (1) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a Csömödéri Közös Önkormányzati Hivatal pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére: a) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzése b) kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés c) reprezentációs kiadások d) kisösszegű szolgáltatási kiadások e) elszámolásra felvett előlegek f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai g) közfoglalkoztatottak munkabére juttatásai h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások i) munkavállalók személyi juttatásai rendkívül indokolt esetben

5 j) külső személyi juttatások k) fizetési előleg és elszámolásra felvett előleg l) egyéb esetekben jogcímtől függetlenül ,- Ft összeget meg nem haladó kifizetés. Záró rendelkezések 7. (1) A képviselő-testület tudomásul veszi a polgármester e rendelet hatálybalépéséig a évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit. (2) A január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetés részét képezik (3) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év során kell alkalmazni. (4) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Kovácsné Horváth Anikó jegyző Szabó Józsefné polgármester A rendelet kihirdetésének napja: február 20. Kovácsné Horváth Anikó jegyző

6 Hozzájárulás jogcíme évi bevétel létszám mutató Normatíva Ft/fő Hozzájá Ft-ba I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása a) önkormányzati hivatal működésénak támogatása -- b) település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladataellátás támogatása 3 86 ba) zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 1 93 bb) közvilágítás fenntartásának támogatása 1 12 bc) köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 10 bd) közutak fenntartásának támogatása 70 c) beszámítás összege 2 21 d) egyéb önkormányzati feladatok támogatása 5 00 III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 1. Egyes jövedelempótló támogatások (évközi igénylés alapján) Nyári gyermekétkeztetés Falugondnoki szolgáltatás Kistelepülések szociális feladatainak támogatása IV. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása 1 20 Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz V. Központosított támogatás 1. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása Állami hozzájárulás összesen: Megnevezés évi teljesítés évi várh ató E red eti előirányzat M ódosított előirányzat 1. M el I. KIADÁSOK

7 1. Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Működési kiadások Beruházások Felújítások 6500 Közfoglalkoztatási mintaprogram 10. Felhalmozási kiadások A. Költségvetési kiadások összesen II. BEVÉTELEK Működési célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök 0 5. Működési bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 9. Felhalmozási bevételek B. Költségvetési bevételek összesen C. Költségvetési bevételek és kidások egyenlege A-B II]. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 1. Belföldi finanszírozás bevételei Államháztartáson belüli megelőlegezés 2. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről Maradvány igénybevétele Finanszírozási BEVÉTELEK összesen IV. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 1. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kivülre Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetés

8 3. Belföldi értékpapírok kiadásai Finanszírozási KIADÁSOK összesen melléklet az 1/2016. ( ) önkormányza Mikekarácsonyfa Önkormányzat évi működési, felhalmozási bevételei és kiadásai rovatonként BEVETELEK Eredeti Előirányzat Módosított B1 Működési célú tám. államháztartások belülről B11Önkormányzatok műk. tám. B16Egyéb működési célú támogatás B3 Közhatalmi bevételek B34Vagyoni típusú adók(magánsz. komm. adója) B351Értékesítési és forgalmi adók(helyi iparűzési adó) B354Gépjárműadók B36Egyéb közhatalmi bevételek B4 Működési bevételek B6 Működési célú átvett pénzeszközök Költségvetési működési bevételek összesen: B8 Finanszírozási bevételek B811Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről B817 Bankbetét megszüntetés B813Maradvány igénybevétele MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: B2 Felhalmozási célú támogatások 6548 B5 Felhalmozási bevételek 500 B53 Tárgyi eszköz értékesítése 0 B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 B73Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

9 7048 B8 Finanszírozási bevételek B811Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B813Maradvány igénybevétele FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: 7048 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN Összes kiadás Ebből K1 személy K orm ányzati funkció m egnevezése Eredeti Módos. Módos. Eredeti Módos. Mód Önkományzatok és önk. hiv. ig. tev Köztemető-fenntartás és működtetés 572 Az önkormányzati vagyonnal való g Út-, autópálya építés Köztutak, hidak üzemeltetése, fennt. 708 Vezetékes műsorelosztás Nem veszélyes települési hulladék 200 Települési ivóvizellátás Közvilágítás 1120 Zöldterület-kezelés 620 város- és községgazd 2043 Háziorvosi alapellátás Fogorvosi alapellátás Könyvtári szolgáltatás 1101 Falugondnoki szolgátatás Közművelődési tev. támogatása 1601 Sart-munka progr- téli közfoglalk Hosszú időtartamú közfoglalkoztatás Intézményen kívüli gyermekétkeztetés 194 K1-3 ÖSSZESEN: Ellátottak pénzbeli juttatásai

10 K41 Családi támogatások rendszeres gyvt óvdáztatási tám K45 Foglalkoztatással,kapcs ellátások 0 - FHT 0 K46 Lakhatással kapcs. ellátások lakásfenntartási támogatás természetben nyújtott lakásfennt. K48 Egyéb nem intézményi ellátások rendszeres szociális segély 0 - átmeneti segély temetési segély 75 - közgyógyellátás 0 - szoc.csomg és szoc ebéd egyéb önk. rend. megállapított K4 Ellátottak pénzeli juttat. össz.: Egyéb működési célú kiadások Szoc.Társulás Lovászi 502 Lenti Kistérségi Többcélú Társulás 390 Előleg visszafizrtés 0 Óvoda finanszirozás 1584 Működési tartalék K5 Egyéb működési célú összesen: MŰK. KIAD. ÖSSZESEN: MŰK. BEV. ÖSSZESEN: MÜK. ÖSSZEGEK EGYENLEGE: Falugondnoki szolgálat évi költségvetése Falugondnoki szolgáltatás Mikekarácsonyfa 3.1 melléklet az 1/2016.(11.20.) önkormányzati rendelethez ezer Ft

11 2016. évi 2016 évi BEVÉTELEK tervezet eredeti ei. B1-7 Költségvetési bevételek - - B1 Működési célú támogatás Költségvetési bevételek B 8 finanszírozási bevételek B813 Maradvány igénybevétele - B8131 Előző évi költségvetési m. - B81 Belföldi finanszírozási bevételek B816 Központi, irányítószervi támogatás normatív állami támogatás kiegészítő támogatás 102 műk. célú tám. önkormányzati hj. 793 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Személyi juttatások KIADÁSOK évi tervezet K1101 törvény szerinti illetmény K1107 béren kivüli juttatás K1109 közlekedési költségtérítés K1110 egyéb költségtérítés K1113 foglalkoztatottak egyéb személyi K122 munkavégzésre ir. jogv. nem saját dolgozó K123 egyéb külső személyi juttatás K1 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN: K2 Munkaadót terhelő járulékok D ologi kiadások K31 Készlet beszerzés K311 szakmai anyagok beszerzése K312 üzemeltetési anyagok beszerzése 452

12 K32 Kommunkkációs szolgáltatás - - K321 informatikai szolgáltaások K322 egyéb kommunkációs szolg. K3 3Szolgáltatási kiadások 282 K331 közüzemi díjak K334 karbantartási szolgáltatások K336 szakmai tevékenységet segítő K337 egyéb szolgáltatások K34 Kiküldetések K341 kiküldetések, reklám propag K35 Különféle bef. és egyéb dologi 382 K351 működési célú áfa 156 K355 egyéb dologi kiadás 226 K3 DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN: K1-3 KÖL TSÉGVETÉSI KIADÁSOK K9 F inanszírozási kiadások - KIADÁSOK ÖSSZESEN: Önként vállalt Kötelező feladat Összesen Megnevezés feladat Eredeti előirányzat I. Működési kiadások I. Műk 1 Személyi juttatások Műk

13 7. Egye 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Közh 3. Dologi kiadások Műk 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Műk 6. Költségvetési kiadások Költ 7. Finanszírozási kiadás 8. Bels Küls 9. Működési célú kiadások összesen Műk II. Felhalmozási kiadások II. Felh 1. Beruházások Felha 2. Felújítások 0 2. Felha 3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 3. Felha 4. Költségvetési kiadások Költ 5. Egye 5. Finanszírozási kiadás 6. Belső Külső 6. Felhalmozási célú kiadások összesen Felh össze III. Össz III. Összes kiadás 8. Költségvetési kiadás Költs 11. Egye 9. Finanszírozási kiadás 12. Belső Külső 2. Államháztartáson belüli megelőlegezés A. KIADÁSOK ÖSSZESEN I.+II B. BEV K orm ányzati funkció szám a M egnevezés évi kiadás Szem élyi juttatás M unkaad ókat terhelő járu lék ok, és szociális hozzájárulási adó D ologi kiadás K ötelező feladatok Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége <

14 Köztem ető-fenntartás és -működtetés 572 5' A z önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok R övid időtartamú közfoglalkoztatás K özfoglalkoztatási mintaprogram H osszabb időtartamú közfoglalkoztatás U tak,hidak karbantartása 708 7( V ezetések m űsorelosztás, városi és kábeltelevíziós rendszerek Ár- és belvízvédelem m el összefüggő tevékenységek N em veszélyes (települési) hulladék vegyes (öm lesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása T elepülési ivóvizellátás ( K özvilágítás Zöldterület-kezelés Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások H áziorvosi alapellátás F ogorvosi alapellátás Család és nővédelm i egészségü gyi gondozás K önyvtári szolgáltatások K özm űvelődés - k özösségi és társadalmi részvétel fejlesztése K özm űvelődés - hagyom ányos k özösségi kulturális értékek gondozása Ó vodai nevelés, ellátás szakm ai feladatai 0 2. Állam háztartáson belüli m egelőlegezés Ó vodai nevelés, ellátás m űködtetési feladatai Ó vodai intézm ényi étkeztetés Iskolai intézm ényi étkeztetés B etegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások Időskorúak, dem ens betegek tartós bentlakásos ellátása 0 2. Állam háztartáson belüli m egelőlegezés visszafizetés Belföldi értékpapírok kiadásai Időskorral összefüggő pénzbeli ellátások G yerm ekvédelm i pénzbeli és term észetbeni ellátások M unkanéálküli aktív korúak ellátásai Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások Szociális étkeztetés 0 0

15 H ázi segítségnyújtás Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás Egyéb szociális pénzbeli és term észetbeni ellátások, tám ogatások KÖTELEZŐ FELADATO K Ö SSZ ESEN Önként vállalt feladatok C ivil szervezetk m űködési támogatása Egyéb felsőoktatási feladatok Elhunyt szem élyek hátramaradottainak ellátásai Egyéb szociális pénzbeli és term észetbeni ellátások, tám ogatások 0 Ö N K ÉNT V Á LLA LT FELADATO K Ö SSZ ESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN Megnevezés január február március április május június július augusztus szept Bevételek Működési célú támogatás Felhalmozási célú támogatás Közhatalmi bevétel 579 Működési bevétel Felhalmozási bevétel 500 Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Finanszírozási bevételek K özfoglalkoztatási mintaprogram Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN

16 Sorszám Közvetett támogatás jogcíme Ellátottak térítési díjának illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése Lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése évben nyújtott támogatás, kedvezmény összege 3. K özfoglalkoztatási mintaprogram 48 Helyiségek, eszközök hasznosításából 4. származó bevételből nyújtott kedvezmény Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön 5. elengedése 6. ÖSSZESEN: 48