Z e b e c k e Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (II.21.) önkormányzati r e n d e l e t e az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Z e b e c k e Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (II.21.) önkormányzati r e n d e l e t e az önkormányzat évi költségvetéséről Zebecke Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el: 1. A rendelet hatálya A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetését állapítja meg ezer Ft költségvetési bevétellel ezer Ft költségvetési kiadással (2) Az önkormányzat működési, fenntartási célú kiadási előirányzatait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg: Működési célú kiadások előirányzata összesen: ezer Ft ebből: személyi jellegű kiadások: ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok: ezer Ft dologi jellegű kiadások: ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer Ft egyéb működési célú kiadások: ezer Ft

2 (3) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadását ezer Ft-ban határozza meg. (4) Az önkormányzat működési tartaléka ezer Ft. (5) Az önkormányzat felhalmozási célú tartalékot nem képez. 3. (1) Az önkormányzat évi jogcímenkénti költségvetési támogatását a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület. (3) A költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat rovatonként, valamint feladatok és kormányzati funkciók szerinti bontásban a 3., 3.1., 4.1 mellékletek részletezik. (4) Az önkormányzat évi bevételeit és kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megosztásban a 4. melléklet szerint határozza meg a képviselő-testület. (5) A évi előirányzat-felhasználási ütemtervet az 5. melléklet szerint határozza meg az önkormányzat. (6) A képviselő-testület a közvetett támogatásokat azok jellege, összege szerinti részletezettséggel a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. 4. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 1 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak létszámkeretét a képviselő-testület 1 főben állapítja meg. (2) További létszámbővítés csak a képviselőtestület döntése alapján, a szükséges anyagi fedezet biztosításával lehetséges. (3) Az önkormányzat a több éves kihatással járó feladatokat költségvetésében nem határoz meg. (4) A működési hiány belső finanszírozása érdekében a képviselő-testület előző évi pénzmaradványát vonja be.

3 5. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezések (1) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodására vonatkozó felelősségi szabályokat a évi CLXXXIX. törvény tartalmazza. (2) Az önkormányzat az előző évi szabad pénzmaradványa terhére annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhat. (3) A polgármester felhatalmazást kap a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (4) Az önkormányzat e rendeletben meghatározott keretek között úgy köteles megtervezni bevételeit és kiadásait, hogy abból az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása biztosított legyen. (5) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek beszedéséért és növeléséért az alapfeladatok biztosítása mellett a polgármester a felelős. (6)A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálat teljesítésének. (7) A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet. (8) Költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az év közben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetők. Többletfeladattal járó, vagy a költségvetési rendeletben nem szereplő új kötelezettségvállalás csak a források egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével egyidejűleg, a költségvetési rendeletmódosítást követően történhet. (9) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni a jövőbeni adósságszolgálat teljesítése érdekében. (10) A képviselő-testület az év közben keletkezett megtakarítás, többletbevétel tárgyévi felhasználásának mértékéről, feltételeiről költségvetési rendeletének módosításával dönt. (11) A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatokért az adatszolgáltató költségvetési szerv vezetője a felelős. Amennyiben a feladatmutatóhoz kapcsolódó normatív hozzájárulások és támogatások leigényelt összege legalább 5 %-kal meghaladja a ténylegesen járó összeget, és az önkormányzatnak normatív állami támogatás visszafizetési kötelezettsége keletkezik, a helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.

4 (12) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (13) A évi költségvetés előirányzatainak módosítását az önkormányzatnál az első negyedév kivételével - negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni. (14) A költségvetés módosításáról szóló rendelettervezetet valamint a zárszámadási rendelet tervezetnek az ezen rendeletben azonos tartalomban és formában kell elkészíteni, ezáltal biztosítva az elfogadott költségvetéssel való összehasonlíthatóságát szerkezeti felépítésben, valamint tartalmában, melyért a jegyző a felelős. (15) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti: a) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését, b) a Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen (16) Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető. (17) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület a likvid hitel esetén a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről, annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (18) A likvid hitelen kívüli hitelügyekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg. 6. (1) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a Csömödéri Közös Önkormányzati Hivatal pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére: a) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzése b) kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés c) reprezentációs kiadások d) kisösszegű szolgáltatási kiadások e) elszámolásra felvett előlegek f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai g) közfoglalkoztatottak munkabére juttatásai h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások i) munkavállalók személyi juttatásai rendkívül indokolt esetben

5 j) külső személyi juttatások k) fizetési előleg és elszámolásra felvett előleg l) egyéb esetekben jogcímtől függetlenül ,- Ft összeget meg nem haladó kifizetés. Záró rendelkezések 7. (1) A képviselő-testület tudomásul veszi a polgármester e rendelet hatálybalépéséig a évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit. (2) A január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetés részét képezik (3) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év során kell alkalmazni. (4) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Zebecke, február 17. Kovácsné Horváth Anikó jegyző Kereszturi József polgármester A rendelet kihirdetésének napja: február 21. Kovácsné Horváth Anikó jegyző

6 Hozzájárulás jogcíme létszám mutató Normatíva Ft/fő Hozzájá Ft-b I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 8 8 a) önkormányzati hivatal működésénak támogatása b) település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladataellátás támogatása 1 5 ba) zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 7 bb) közvilágítás fenntartásának támogatása 3 bc) köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 2 bd) közutak fenntartásának támogatása 1 c) beszámítás összege d) egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 5 0 V.1.1 kiegészítés az I.1 jogcímhez I.1d Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támöogatása I.2Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártlamatlanítás II. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 1. Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása - óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek elismert összege - óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenük segítők átlagbérének és közterheinek elismert összege 2. Óvodaműködtetési támogatás 3. Ingyenes és kedvezményes gyermek étkeztetés - óvodában ingyenes - óvodában kedvezményes - iskolában ingyenes - iskolában kedvezményes III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Egyes jövedelempótló támogatások (évközi igénylés alapján) 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz ( egyösszegű) 7 3. Szociális étkeztetés 4. Házi segítségnyújtás 5. Falugondnoki szolgálat Időskorúak nappali intézményi ellátása

7 7. A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott tartós szociális szakosított ellátási feladatok támogatása összesen a) a kötelezően foglalkoztatott szakmai dolgozók bértámogatása III.5 c Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetési támogatása 1 IV. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása 1 2 Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz V. Központosított támogatás 1. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 2. Üdülőhelyi feladatok Állami hozzájárulás összesen: 13 4 Megnevezés évi teljesítés évi várható Eredeti előirányzat Módosított előirányzat 1. M e I. KIADÁSOK 1. Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Működési kiadások Beruházások Felújítások 9. Egyéb felhalmzási célú kiadások 10. Felhalmozási kiadások A. Költségvetési kiadások összesen II. BEVÉTELEK 1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök

8 5. Működési bevételek Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 9. Felhalmozási bevételek B. Költségvetési bevételek összesen C. Költségvetési bevételek és kidások egyenlege A-B III. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 1. Belföldi finanszírozás bevételei Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről 3. Maradvány igénybevétele Finanszírozási BEVÉTELEK összesen IV. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 1. Finanszírozási kiadások Belföldi értékpapírok kiadásai 3. Finanszírozási KIADÁSOK összesen melléklet az 1/2017. (II.21.) önkormányza Zebecke Önkormányzat évi működési, felhalmozási bevételei és kiadásai rovatonként BEVÉTELEK Eredeti Előirányzat Módosított B1 Működési célú tám. államháztartások belülről B11Önkormányzatok műk. tám B16Egyéb működési célú támogatás 335 B3 Közhatalmi bevételek 946 B34Vagyoni típusú adók(magánsz. komm. adója) 76

9 B351Értékesítési és forgalmi adók(helyi iparűzési adó) 700 B354Gépjárműadók 165 B355 Egyéb áruhasználati(talajterhelési díj) B36Egyéb közhatalmi bevételek 5 B4 Működési bevételek 192 B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 Költségvetési működési bevételek összesen: B8 Finanszírozási bevételek 5644 B811Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről B813Maradvány igénybevétele 5644 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: B2 Felhalmozási célú támogatások B5 Felhalmozási bevételek B52Ingatlanok értékesítése B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B73Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: B8 Finanszírozási bevételek 1694 B811Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről B813Maradvány igénybevétele 1694 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: 1694 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN Összes kiadás Ebből K1 Személ Kormányzati funkció megnevezése Eredeti Módos. Módos. Eredeti Módos. Mód Önkományzatok és önk. hiv. ig. tev Köztemető-fenntartás és működtetés 262 Az önkormányzati vagyonnal való g. 98 Köztutak, hidak üzemeltetése, fennt. 244 Vezetékes műsorelosztás 168 Nem veszélyes települési hulladék 76 Szennyvíz gyűjtés, elhelyezés 518 Közvilágítás 375 Zöldterület-kezelés 774 Város- és községgazd 254 Háziorvosi alapellátás 124 Fogorvosi alapellátás 100

10 Könyvtári szolgáltatás Falugondnoki szolgáltatás Közművelődési tev. támogatása 704 Közfoglalkoztatás Intézményen kívüli étkeztetés 103 K1-3 ÖSSZESEN: Ellátottak pénzbeli juttatásai K41 Családi támogatások rendszeres gyvk. 110 K48 Egyéb nem intézményi ellátások rendkívüli települési támogatás 1221 halálest miatt 40 egyéb egyéb önk. rend. megállapított 30 lakhatási támogatás,gyógyszer 30 beiskolázás egyéb K4 Ellátottak pénzbeli juttat. össz.: Egyéb működési célú kiadások Szociális Társulás Lovászi 42 Védőnői szolgálat Csömödér 27 Lenti Kistérségi Többcélú Társulás 89 Bursa Csömödér-Kissziget SE Lenti Önkormányzat- óvodai ellátás Működési tartalék 7468 K5 Egyéb működési célú összesen: MŰK. KIAD. ÖSSZESEN: MŰK. BEV. ÖSSZESEN: MÜK. ÖSSZEGEK EGYENLEGE: FELHALMOZÁSI KIADÁSOK K6 Beruházások 1694

11 K7 Felújítások K8 Egyéb felhalmozási kiadások K84 Egyéb felh. kiadás K353Kamatkiadás FELHALM. KIAD. ÖSSZESEN: FELHALM. BEV. ÖSSZESEN: 1694 FELHALM. ÖSSZ. EGYENLEGE: 0 0 K9 Finanszírozási kiadások 538 K914 Államháztartáson belüli megel. 538 KIADÁSI FŐÖSSZEG: BEVÉTELI FŐÖSSZEG: A FŐÖSSZEGEK EGYENLEGE: Falugondnoki szolgálat évi költségvetése 3.1 melléklet az 1/2017.(II.21.) önkormányzati rendelethez Falugondnoki szolgáltatás évi BEVÉTELEK tervezet Eredeti B1-7 Költségvetési bevételek - - B1 Működési célú támogatás Költségvetési bevételek - ezer Ft B 8 finanszírozási bevételek B813 Maradvány igénybevétele - B8131 Előző évi költségvetési m. - B81 Belföldi finanszírozási bevételek B816 Központi, irányítószervi támogatás normatív állami támogatás műk. célú tám. 142 önkormányzati hj. 806

12 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Személyi juttatások KIADÁSOK évi tervezet Eredeti K1101 törvény szerinti illetmény K1107 béren kivüli juttatás K1109 közlekedési költségtérítés K1110 egyéb költségtérítés K1113 foglalkoztatottak egyéb személyi K122 munkavégzésre ir. jogv. nem saját dolgozó K123 egyéb külső személyi juttatás K1 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN: K2 Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások K31 Készlet beszerzés K311 szakmai anyagok beszerzése K312 üzemeltetési anyagok beszerzése 308 K32 Kommunkkációs szolgáltatás 25 - K321 informatikai szolgáltaások K322 egyéb kommunkációs szolg. 25 K3 3Szolgáltatási kiadások 401 K331 közüzemi díjak K334 karbantartási szolgáltatások 70 K336 szakmai tevékenységet segítő K337 egyéb szolgáltatások K34 Kiküldetések 55 K341 kiküldetések 55 K35 Különféle bef. és egyéb dologi 109 K351 működési célú áfa 109 K355 egyéb dologi kiadás K3 DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN: K1-3 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 3 448

13 K9 Finanszírozási kiadások - KIADÁSOK ÖSSZESEN: Önként vállalt Kötelező feladat Összesen Megnevezés feladat Eredeti előirányzat I. Működési kiadások I. Műk 1 Személyi juttatások Műk 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Közh 7. Egy 9. Küls 5. Egye 3. Dologi kiadások Műk 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai Műk 5. Egyéb működési célú kiadások Költségvetési kiadások Költ 7. Finanszírozási kiadás 8. Bels 9. Működési célú kiadások összesen Műk II. Felhalmozási kiadások II. Felh 1. Beruházások Felh 2. Felújítások 2. Felh 3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 3. Felh 4. Költségvetési kiadások Költ 5. Finanszírozási kiadás 6. Bels 0 7. Küls 6. Felhalmozási célú kiadások összesen Felh össz 11. Egye III. Összes kiadás III. Össz 8. Költségvetési kiadás Költ 9. Finanszírozási kiadás 12. Bels Küls A. KIADÁSOK ÖSSZESEN I.+II B. BEV

14 Kormányzati funkció száma Megnevezés évi kiadás Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás Kötelező feladatok Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Köztemető-fenntartás és -működtetés Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok Rövid időtartamú közfoglalkoztatás Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Közutak, hidak üzemeltetése Vezetések műsorelosztás, városi és kábeltelevíziós rendszerek Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése Közvilágítás Zöldterület-kezelés Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Háziorvosi alapellátás Fogorvosi alapellátás Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Könyvtári szolgáltatások Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai Működési tartalék Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások Időskorral összefüggő pénzbeli ellátások Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások 110

15 Munkanéáküli aktív korúak ellátásai Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás Intézményen kívüli gyermekétkeztetés KÖTELEZŐ FELADATOK ÖSSZESEN Önként vállalt feladatok Civil szervezetk működési támogatása Egyéb felsőoktatási feladatok 0 ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK ÖSSZESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN Bevételek Megnevezés január február március április május június július augusztus 2. Működési célú támogatás Felhalmozási célú támogatás 4. Közhatalmi bevétel Működési bevétel Felhalmozási bevétel 7. Működési célú átvett pénzeszköz 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 9. Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN Kiadások 12. Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 14. Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások 19. Egyéb felhalmozási célú kiadások 20. Finanszírozási kiadások 538

16 21. KIADÁSOK ÖSSZESEN Sorszám Közvetett támogatás jogcíme Ellátottak térítési díjának illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése Lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése évben nyújtott támogatás, kedvezmény összege 3. Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön 5. elengedése 6. ÖSSZESEN: 99