Iklódbördőce Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (III.01.) önkormányzati r e n d e l e t e az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Iklódbördőce Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (III.01.) önkormányzati r e n d e l e t e az önkormányzat évi költségvetéséről Iklódbördőce Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el: 1. A rendelet hatálya A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetését állapítja meg ezer Ft költségvetési bevétellel ezer Ft költségvetési kiadással (2) Az önkormányzat működési, fenntartási célú kiadási előirányzatait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg: Működési célú kiadások előirányzata összesen: ezer Ft ebből: személyi jellegű kiadások: ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok: ezer Ft dologi jellegű kiadások: ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer Ft egyéb működési célú kiadás: ezer Ft.

2 (3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási célú kiadásai összege ezer forint. (4) Az önkormányzat működési tartalékát 791 ezer Ft-ban határozza meg. (5) Az önkormányzat felhalmozási célú tartalékot nem állapít meg. 3. (1) Az önkormányzat évi jogcímenkénti költségvetési támogatását a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület. (3) A költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat rovatonként, valamint feladatok és kormányzati funkciók szerinti bontásban a 3., 3.1., 4.1 mellékletek részletezik. (4) Az önkormányzat évi bevételeit és kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megosztásban a 4. melléklet szerint határozza meg a képviselő-testület. (5) A évi előirányzat-felhasználási ütemtervet az 5. melléklet szerint határozza meg az önkormányzat. (6) A képviselő-testület a közvetett támogatásokat azok jellege, összege szerinti részletezettséggel a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. 4. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 2 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak létszámkeretét a képviselő-testület 9 főben állapítja meg. (2) További létszámbővítés csak a képviselőtestület döntése alapján, a szükséges anyagi fedezet biztosításával lehetséges. (3) Az önkormányzat a több éves kihatással járó feladatokat a 7. melléklet szerint határozza meg. (4) A működési hiány belső finanszírozása érdekében a képviselő-testület előző évi pénzmaradványát vonja be.

3 5. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezések (1) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodására vonatkozó felelősségi szabályokat a évi CLXXXIX. Törvény tartalmazza. (2) Az önkormányzat az előző évi szabad pénzmaradványa terhére annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhat. (3) A polgármester felhatalmazást kap a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (4) Az önkormányzat e rendeletben meghatározott keretek között úgy köteles megtervezni bevételeit és kiadásait, hogy abból az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása biztosított legyen. (5) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek beszedéséért és növeléséért az alapfeladatok biztosítása mellett a polgármester a felelős. (6) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálat teljesítésének. (7) A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet. (8) Költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az év közben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetők. Többletfeladattal járó, vagy a költségvetési rendeletben nem szereplő új kötelezettségvállalás csak a források egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével egyidejűleg, a költségvetési rendeletmódosítást követően történhet. (9) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni a jövőbeni adósságszolgálat teljesítése érdekében. (10) A képviselő-testület az év közben keletkezett megtakarítás, többletbevétel tárgyévi felhasználásának mértékéről, feltételeiről költségvetési rendeletének módosításával dönt. (11) A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatokért az adatszolgáltató költségvetési szerv vezetője a felelős. Amennyiben a feladatmutatóhoz kapcsolódó normatív hozzájárulások és támogatások leigényelt összege legalább 5 %-kal meghaladja a ténylegesen járó összeget, és az önkormányzatnak normatív állami támogatás visszafizetési kötelezettsége keletkezik, a helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.

4 (12) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (13) A évi költségvetés előirányzatainak módosítását az önkormányzatnál az első negyedév kivételével - negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni. (14) A költségvetés módosításáról szóló rendelettervezetet valamint a zárszámadási rendelet tervezetnek az ezen rendeletben azonos tartalomban és formában kell elkészíteni, ezáltal biztosítva az elfogadott költségvetéssel való összehasonlíthatóságát szerkezeti felépítésben, valamint tartalmában, melyért a jegyző a felelős. (15) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti: a) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését, b) a Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen (16) Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető. (17) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület a likvid hitel esetén a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről, annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (18) A likvid hitelen kívüli hitelügyekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg. 6. (1) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a Csömödéri Közös Önkormányzati Hivatal pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére: a) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzése b) kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés c) reprezentációs kiadások d) kisösszegű szolgáltatási kiadások e) elszámolásra felvett előlegek f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai g) közfoglalkoztatottak munkabére juttatásai h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások i) munkavállalók személyi juttatásai rendkívül indokolt esetben j) külső személyi juttatások

5 k) fizetési előleg és elszámolásra felvett előleg l) egyéb esetekben jogcímtől függetlenül ,- Ft összeget meg nem haladó kifizetés. Záró rendelkezések 7. (1) A képviselő-testület tudomásul veszi a polgármester e rendelet hatálybalépéséig a évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit. (2) A január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetés részét képezik (3) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év során kell alkalmazni. (4) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Iklódbördőce, február 27. Kovácsné Horváth Anikó jegyző Sabján Krisztián polgármester A rendelet kihirdetésének napja: március 1. Kovácsné Horváth Anikó jegyző

6 Hozzájárulás jogcíme létszám mutató Normatíva Ft/fő Hozzájá Ft-b I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 10 8 a) önkormányzati hivatal működésénak támogatása b) település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladataellátás támogatása 2 9 ba) zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 1 1

7 bb) közvilágítás fenntartásának támogatása 8 bc) köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 5 bd) közutak fenntartásának támogatása 3 I.1c) egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása I.1d Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 1 2. Üdülőhelyi feladatok V.1.1 kiegészítés az I.1 jogcímhez 2 8 II. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 1. Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása - óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek elismert összege - óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenük segítők átlagbérének és közterheinek elismert összege 2. Óvodaműködtetési támogatás 3. Ingyenes és kedvezményes gyermek étkeztetés - óvodában ingyenes - óvodában kedvezményes - iskolában ingyenes - iskolában kedvezményes III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Egyes jövedelempótló támogatások (évközi igénylés alapján) 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz ( egyösszegű) Szociális étkeztetés 4. Házi segítségnyújtás 5. Tanyagondnoki szolgálat Időskorúak nappali intézményi ellátása 7. A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott tartós szociális szakosított ellátási feladatok támogatása összesen a) a kötelezően foglalkoztatott szakmai dolgozók bértámogatása b) intézmény üzemeltetési támogatás III.5 c Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetési támogatása 2 IV. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása 1 2 Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz Állami hozzájárulás összesen: 17 7

8 Megnevezés évi teljesítés évi várható Eredeti előirányzat Módosított előirányzat 1. M e I. KIADÁSOK 1. Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Működési kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmzási célú kiadások 10. Felhalmozási kiadások A. Költségvetési kiadások összesen II. BEVÉTELEK 1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök 5. Működési bevételek 6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 7. Felhalmozási bevételek 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási bevételek B. Költségvetési bevételek összesen C. Költségvetési bevételek és kidások egyenlege A-B III. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 1. Belföldi finanszírozás bevételei 7245

9 2. Értékpapírok bevételei Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről 3 Államháztartáson belüli megelőlegezés Maradvány igénybevétele Finanszírozási BEVÉTELEK összesen IV. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 1. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kivülre Államháztartáson belüli Belföldi értékpapírok kiadásai Finanszírozási KIADÁSOK összesen melléklet az 1/2017. (III.01. ) önkormányz Iklódbördőce Önkormányzat évi működési, felhalmozási bevételei és kiadásai rovatonként BEVÉTELEK Eredeti Előirányzat Módosított B1 Működési célú tám. államháztartások belülről B11Önkormányzatok műk. tám B116 Helyi önkormányzat kieg támogatása B16Egyéb működési célú támogatás 2865 Müködési célú fejezeti 319 Müködési célú elkülönített Működési célú EU-s programokra B3 Közhatalmi bevételek 2485 B34Vagyoni típusú adók(magánsz. komm. adója) 500 B351Értékesítési és forgalmi adók(helyi iparűzési adó) 1300 B354Gépjárműadók 600 B355 Egyéb áruhasználati 10 B36Egyéb közhatalmi bevételek(talajterhelés) 75

10 B4 Működési bevételek B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 Költségvetési működési bevételek összesen: B8 Finanszírozási bevételek 1648 B811Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről B813Maradvány igénybevétele 1648 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: B2 Felhalmozási célú támogatások 7245 Felhalmozási célú- LEADER pályázat Felhalmozási célú- vismaior támogatás 7245 B5 Felhalmozási bevételek B52Ingatlanok értékesítése B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B73Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 7245 B8 Finanszírozási bevételek 4276 B811Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről B8 Befektetési jegyek visszaváltása 2500 B813Maradvány igénybevétele 1776 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN Összes kiadás Ebből K1 Személ Kormányzati funkció megnevezése Eredeti Módos. Módos. Eredeti Módos. Mód Önkományzatok és önk. hiv. ig. tev Köztemető-fenntartás és működtetés 533 Az önkormányzati vagyonnal való g. 171 Köztutak, hidak üzemeltetése, fennt. 176 Vezetékes műsorelosztás 300 Nem veszélyes települési hulladék 240 Közvilágítás 784 Zöldterület-kezelés 699 Város- és községgazd 254 Háziorvosi alapellátás 524

11 Fogorvosi alapellátás 427 Könyvtári szolgáltatás 425 Falugondnoki szolgáltatás Közművelődési tev. támogatása Közfoglalkoztatási mintaprogram Hosszabb időtartamú közfoglalkozt. 0 Intézményi gyermekétkeztetés 257 Szociális étkeztetés K1-3 ÖSSZESEN: Ellátottak pénzbeli juttatásai K42 Családi támogatások rendszeres gyvk. 319 K48 Egyéb nem intézményi ellátások rendkívüli települési támogatás 420 halálest miatt 60 egyéb egyéb önk. rend. megállapított 833 lakhatási támogatás,gyógyszer 162 beiskolázás 200 egyéb 471 K4 Ellátottak pénzbeli juttat. össz.: Egyéb működési célú kiadások Szociális Társ. Lovászi 311 Óvodai ellátás-csömödér Védőnői szolgálat Csömödér 101 Pákai Ö.J Óvoda Int. Fennt. Társulás Lenti Kistérségi Többcélú Társulás 374 Bursa 240 Működési tartalék 791 K5 Egyéb működési célú összesen: MŰK. KIAD. ÖSSZESEN: MŰK. BEV. ÖSSZESEN: MÜK. ÖSSZEGEK EGYENLEGE: FELHALMOZÁSI KIADÁSOK K6 Beruházások 1924 Járdaépítés 1924

12 K7 Felújítások 9597 Épület felújítás 1546 VISMAIOR 8051 K8 Egyéb felhalmozási kiadások K84Egyéb felhalmozási kiadás FELHALM. KIAD. ÖSSZESEN: FELHALM. BEV. ÖSSZESEN: FELHALM. ÖSSZ. EGYENLEGE: 0 0 K9 Finanszírozási kiadások 710 K914 Államháztartáson belüli meg. 710 KIADÁSI FŐÖSSZEG: BEVÉTELI FŐÖSSZEG: A FŐÖSSZEGEK EGYENLEGE: Falugondnoki szolgálat évi költségvetése 3.1 melléklet az 1/2017.(III.01.) önkormányzati rendelethez Falugondnoki szolgáltatás Ikódbördőce BEVÉTELEK évi előirányzat évi eredeti ei. B1-7 Költségvetési bevételek - - B1 Működési célú támogatás Költségvetési bevételek - ezer Ft B 8 finanszírozási bevételek B813 Maradvány igénybevétele - B8131 Előző évi költségvetési m. - B81 Belföldi finanszírozási bevételek B816 Központi, irányítószervi támogatás normatív állami támogatás műk. célú tám. 454

13 önkormányzati hj. 701 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Személyi juttatások KIADÁSOK évi előirányzat K1101 törvény szerinti illetmény K1107 béren kivüli juttatás 72 K1109 közlekedési költségtérítés K1110 egyéb költségtérítés K1113 foglalkoztatottak egyéb személyi K122 munkavégzésre ir. jogv. nem saját dolgozó K123 egyéb külső személyi juttatás K1 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN: K2 Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások K31 Készlet beszerzés K311 szakmai anyagok beszerzése K312 üzemeltetési anyagok beszerzése 380 K32 Kommunkkációs szolgáltatás 85 - K321 informatikai szolgáltaások K322 egyéb kommunkációs szolg. 85 K3 3Szolgáltatási kiadások 430 K331 közüzemi díjak K334 karbantartási szolgáltatások 300 K336 szakmai tevékenységet segítő K337 egyéb szolgáltatások K34 Kiküldetések K341 kiküldetések, reklám propag K35 Különféle bef. és egyéb dologi 207 K351 működési célú áfa 207 K355 egyéb dologi kiadás K3 DOLOGI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

14 K1-3 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK K9 Finanszírozási kiadások - KIADÁSOK ÖSSZESEN: Megnevezés Kötelező feladat Önként vállalt feladat Összesen Eredeti előirányzat I. Működési kiadások I. Műk 1 Személyi juttatások Műk 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Közh 7. Egy 5. Egye 3. Dologi kiadások Műk 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai Műk 5. Egyéb működési célú kiadások Költségvetési kiadások Költ 7. Finanszírozási kiadás 8. Bels 0 9. Küls 9. Működési célú kiadások összesen Műk II. Felhalmozási kiadások II. Felh 1. Beruházások Felh 2. Felújítások Felh 3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 3. Felh 4. Költségvetési kiadások Költ 5. Finanszírozási kiadás 6. Bels Küls 6. Felhalmozási célú kiadások összesen Felh össz III. Össz 11. Egye III. Összes kiadás 8. Költségvetési kiadás Költ 9. Finanszírozási kiadás 12. Bels Küls A. KIADÁSOK ÖSSZESEN I.+II B. BEV

15 Kormányzati funkció száma Megnevezés évi kiadás Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok, és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás Kötelező feladatok Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Köztemető-fenntartás és -működtetés Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok Rövid időtartamú közfoglalkoztatás Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Közutak, hidak üzemeltetése Vezetések műsorelosztás, városi és kábeltelevíziós rendszerek Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése Közvilágítás Zöldterület-kezelés Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Háziorvosi alapellátás Fogorvosi alapellátás Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Komplex egészségfejlesztés Könyvtári szolgáltatások Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások Időskorral összefüggő pénzbeli ellátások Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások 319

16 Intézméniy gyermekétkeztetés Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Működési tartalék Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások KÖTELEZŐ FELADATOK ÖSSZESEN Önként vállalt feladatok Civil szervezetk működési támogatása Egyéb felsőoktatási feladatok Elhunyt személyek hátramaradottainak ellátásai Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások 0 ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK ÖSSZESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN Bevételek Megnevezés január február március április május június július augusztus 2. Működési célú támogatás Felhalmozási célú támogatás 4. Közhatalmi bevétel Működési bevétel 6. Felhalmozási bevétel 7. Működési célú átvett pénzeszköz 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 9. Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN Kiadások 12. Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 14. Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások 1 924

17 18. Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások 20. Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN Sorszám Közvetett támogatás jogcíme Ellátottak térítési díjának illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése Lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése évben nyújtott támogatás, kedvezmény összege 3. Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön 5. elengedése 6. ÖSSZESEN: 119