B E S Z Á M O L Ó az INNOVO PATAK Sárospataki Városfejlesztı Nonprofit Kft évi tevékenységérıl

Átírás

1 B E S Z Á M O L Ó az INNOVO PATAK Sárospataki Városfejlesztı Nonprofit Kft. 29. évi tevékenységérıl Tisztelt képviselı-testület! 28.évi beszámolómat azzal zártam hogy a 29-es év a kivárás és tervezés éve lesz. A kialakult világgazdasági helyzet hazánkra és ezen belül városunkra is hatást gyakorolt. A Kft.-ben továbbra is egyedül dolgozom mint ügyvezetı. Munkámat a felügyelı bizottság 3 tagja ellenırzi: Téglás Erika, Dr. Ablonczy Zoltán és Erdıs Tamás. Bérezésem 29-ben a következıképpen alakult: Január és február hónapban nem vettem fel fizetést. Március és október között bruttó Ft Novembertıl bruttó 1..- Ft. A cég könyvvezetését a SZÁM TAN KÖNYV Kft. végzi vállalkozói szerzıdés alapján. A Kft. tulajdonában van: a Sárospatak belterület 182/2 hrsz.-ú ingatlan, melynek apport útján szerzett értéke Ft a Sárospatak belterület 24/8 hrsz.-ú ingatlan, melynek apport útján szerzett értéke Ft. 29-ben Sárospatak Város Képviselı testülete 15./367/29(XII.9.) KT számú határozata alapján a társaság törzstıkéjét Ft-tal emelte meg. Így a pénzbeli és nem pénzbeli betét összesen Ft. A Kft. tulajdonában lévı két ingatlant a Vektor 71 plusz Kft. (154 Budapest Bajcsy- Zsilinszky u. 66.) segítségével hirdettem meg hazai médiában. Az érdeklıdık konkrétumok hiányában ajánlatot nem tettek. 29-ben megkezdıdött a városi piac tervezése, melyet alapos elıkészítés elızött meg. Közel 15 település piacát néztem meg, készítettem fotókat, tárgyaltam az üzemeltetıkkel. Mind e közben Sárospatak Város Önkormányzata megvásárolta a Magyar Állam Vasutak

2 Zrt.-tıl a Sárospatak belterület 2198/2 hrsz.-ú ingatlant, a valamikori KGST piac területét. Megbízást adtam a LA-URBE építész irodának a tervek elkészítésére, melyek elkészültek. Az engedélyezési terv ára Ft + áfa. A mostani piac területén autó parkoló kerül kialakításra. Jelenleg a kiviteli tervek elkészítése van folyamatban. Bízom benne hogy a kialakítandó piac nem csak a város, hanem a Bodrog-köz és Hegy-köz egyik új gazdasági központjává vállhat. A beszámoló mellékleteit képezi a közhasznúsági jelentés és a 29-es mérleg. Kérem a beszámoló tudomásul vételét, illetve a szükséges tulajdonosi döntések meghozatalát. Sárospatak, Tisztelettel: Kiss Csaba ügyvezetı igazgató

3 KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a INNOVO-PATAK Sárospataki Városfejlesztı Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság 29. évi Egyszerősített éves beszámolójához 1. Általános kiegészítések 1.1.A vállalkozás bemutatása Mőködési forma: KFT Alapítás, alakulás idıpontja: Alapításkori jegyzett tıkéje: 3. eft Jelenlegi jegyzett tıkéje: 73.8 eft Tulajdonosok és tulajdoni hányaduk: Sárospatak Város Önkormányzata 73.8 eft Tevékenységi kör: - Üzletviteli tanácsadás - Ingatlan beruházás,-eladás - Ingatlanforgalmazás - Máshová nem sorolt egyéb gazdasági szolgáltatás - Máshová nem sorolt,egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Székhelye: 395 Sárospatak, Kossuth u.44

4 A KFT-t jellemzı fıbb adatok: MEGNEVEZÉS Elızı év (ezer Ft) Tárgyév (ezer Ft) Értékesítés nettó árbevétele - - Egyéb bevételek 4 1 Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek eredménye 5 3 Adózás elıtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény Saját tıke A számviteli politika fı vonásai a./ A számviteli politika meghatározó elemei Társaságunk a számviteli törvény elıírásainak megfelelıen a kettıs könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit és egyszerősített éves beszámolót, készít. A mérleget a számviteli törvény 1.sz. melléklet A változata szerint készítjük el, az un. mérlegszerő elrendezéssel. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét összköltség eljárással állapítjuk meg. Az eredménykimutatást a számviteli törvény 2.sz. melléklet A változata szerint készítjük, az un. lépcsızetes elrendezéssel. Az üzleti év idıtartam megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja. A mérlegkészítés idıpontja az üzleti év mérleg fordulónapját követı 4. hónap utolsó napja, esetünkben az üzleti évet követı év április 3. napja. Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, a kivezetés napjáig számolunk el. Az 1 ezer forint egyedi beszerzési, elıállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy elıállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. b./ A számviteli politika meghatározó elemeinek változása és azok eredményre gyakorolt hatása A számviteli politika meghatározó elemei nem változtak A számviteli alapelvektıl való eltérés ismertetése A számviteli alapelvektıl nem tértünk el A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése (1.sz. melléklet)

5 1.5. A számviteli feladatokat a MKK által 448 számon nyilvántartásba vett SZÁM-TAN-KÖNYV KFT /adószáma: / végzi, ügyvezetıje-, mint a számviteli rendért felelıs személy- bejegyzett könyvvizsgáló /nyilvántartási száma: 1761/. 2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1. A mérleghez kapcsolódó általános kiegészítések A nem összehasonlítható adatok tételes ismertetése és indoklása (nemleges) Több helyen is szerepeltethetı adat ismertetése (nemleges) A besorolások és minısítések megváltoztatásának hatásai (nemleges) Az értékelési elvek megváltoztatásának bemutatása (nemleges) 2.2. Eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának alakulása mérlegtételenként (2.sz.melléklet) Elszámolt értékcsökkenési leírás, leírási módonként (3.sz.melléklet) Üzleti vagy cégérték indoklása, ha a leírása 5 évnél hosszabb (nemleges) A meghatározó jelentıségő tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának megváltoztatásából adódó eredménymódosulás ismertetése (nemleges) 2.3. Források A lekötött tartalék jogcímenkénti bemutatása (nemleges) A hátrasorolt kötelezettségek értéke jogcímenként (nemleges) Azon kötelezettségeknek a bemutatása, amelyeknek a hátralévı futamideje több mint öt év (nemleges) Zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek (nemleges) A mérlegben meg nem jelenı jelentıs pénzügyi kötelezettségek (nemleges) 3. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 3.1. Az össze nem hasonlítható adatok közlése és indoklása (nemleges) 3.2. Az aktivált saját teljesítmények értékének részletezése (nemleges) 3.3. A költségek költség nemenkénti megbontása (ezer Ft) Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltség 3 - Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke 59 Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok 72

6 3.4. Az igénybe vett és egyéb szolgáltatások értékének bemutatása (ezer Ft) Számviteli szolgáltatás 134 Posta, telefon 55 Hatósági díj,illeték - Bankköltségek 57 Különféle ki nem emelt szolgáltatás A kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése (nemleges) 3.6. A támogatási program keretében kapott, folyósított, illetve elszámolt összegek támogatásonként (nemleges) 3.7. A rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése Rendkívüli bevételek - elengedett követelés 3eFt Rendkívüli ráfordítások - Elengedett kötelezettség -eft 3.8. Társasági adóalapot módosító tételek részletezés (ezer Ft-ban) Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek összesen: - elengedett kötelezettség 1 1eFt Adózás elıtti eredményt növelı tételek: Adózás elıtti eredményt növelı tételek összesen: - eft 4. Tájékoztató kiegészítések 4.1. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása MEGNEVEZÉS Átlagos állományi Bruttó bér Létszám (fı) (eft) Munkavállalók Tulajdonos Összesen Személyi jellegő egyéb kifizetések (ezer Ft) Ebbıl: étkezési utalvány 6 Saját gépkocsi használat 154 Reprezentáció eft

7 4.2. Az ellenırzés során feltárt jelentıs összegő hibák : A tárgyévben ellenırzés nem tárt fel jelentıs összegő hibát Környezetvédelem A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök adatai (nemleges) A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok változása (nemleges) Környezetvédelemmel kapcsolatos egyéb adatok - a környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék összege (nemleges) -környezet védelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek összege (nemleges) - a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, kötelezettségek várható összege (nemleges) Összefoglalva: A KFT az idei évben apportként jegyzett tıkét növelt, amely két beruházás elindítását eredményezi. Sárospatak, 21.április aláírás

8 1. sz. melléklet 1. Vagyoni helyzet VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET Mutató Képlet Elızı év Tárgyév Saját tıke/ 1 Saját tıke aránya % ,3 Idegen tıke 2 Tıkefeszültségi % 3 Eladósodottsági % 4 Tıkeerısség % 5 Befektetett eszközök aránya % 6 Forgóeszközök aránya % Idegen tıke/ Saját tıke Kötelezettség /Saját tıke Saját tıke/ Összes forrás Befektetett eszk/ összes eszk. Forgóeszk/ Összes eszk 7,95,5 7,95,5 92,63 99,45 98,5 95,41 1,96 4,6 A vagyoni helyzetet jellemzı fıbb mutatók értékelése: Az eszközök fordulatszámának alakulása: Nettó árbevétel/eszközök összesen - Bázisévben: - - Tárgyévben: - Nettó árbevétel/befektetett eszközök - Bázisévben: - - Tárgyévben: - Nettó árbevétel/forgóeszközök - Bázisévben: - - Tárgyévben: - Árbevételt nem ért el, ezért nem értékelhetık a mutatók. 2. Pénzügyi helyzet Mutató Képlet Elızı év Tárgyév Forgóeszk/ Rövid 2 Likviditási mutató % 26,56 838,84 lejáratú köt 3 Likviditási gyorsráta % Forgóeszk-készletek/ Rövid lejáratú köt. 26,56 838,84

9 Az árbevétel alakulása, összetevıi a két év viszonylatában: Bázisév Tárgyév e z e r Ft b a n Árbevétel összesen: - - Egyéb bevételek összesen: 4 1 Árbevétel és egyéb bevételek összesen: 4 1. Összes árbevétel/saját tıke - - Forgóeszközök/Kötelezettségek(röv.lej.) 26,56 838,84 Elızı mutatókat értékelve a következık állapíthatók meg: Bázisidıszakban a mutatók nem értékelhetıek, mivel árbevétel nem keletkezett. A forgóeszközök a bázisidıszakban meghaladták, míg a tárgyidıszakban fedezték a rövid lejáratú kötelezettséget. A rendelkezésre álló likvid eszközök fedezik a rövid lejáratú kötelezettségeket. 3. Jövedelmezıség 1 Mutató Képlet Elızı év Tárgyév Árbevétel arányos jövedelmezıség % Adózott eredmény/ Nettó árbevétel Eszközarányos jövedelmezıség % Tıkearányos jövedelmezıség % 4 Tıkearányos osztalék % Adózott eredmény/ Eszközök összesen Adózott eredmény/ Saját tıke Fizetendı osztalék/ Jegyzett tıke Ezek a mutatók nem értelmezhetık az adózott eredmény negatív volta miatt.

10 2. sz. melléklet AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKÉNEK ALAKULÁSA VALAMINT ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁSÁNAK ALAKULÁSA Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó állományának alakulása adatok eft-ban Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszköz Nyitó állomány Növekedés értéke Csökkenés értéke Záró állomány értéke Az értékcsökkenés változása /lineáris módszer/ Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszköz Nyitó állomány Növekedés értéke Csökkenés értéke Záró állomány értéke 3. sz. melléklet A tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenési leírás elszámolása korábbi évek gyakorlatához hasonlóan - lineáris módszerrel történt. 2. Ft egyedi beszerzési érték alatt a tárgyi eszközök után maradványérték nem került megállapításra. 2. Ft egyedi beszerzési érték felett figyelembe véve a konkrét tárgyi eszközt, a számviteli törvény elıírását került sor a tárgyi eszköz maradvány értékének meghatározására. A lineáris módszerrel elszámolt értékcsökkenést a 2. sz. melléklet táblázatban foglaltan tartalmazza.

11 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma a vállalkozás megnevezése INNOVO-PATAK VÁROSFEJLESZTİ NONPROFIT KFT a vállalkozás címe, telefonszáma 395 SÁROSPATAK, Kossuth út 44. EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ 29. ÜZLETI ÉVRİL A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámaszta. Sárospatak, a vállalkozás vezetıje (képviselıje) PH

12 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Egyszerősített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év fordulónapja: 29. december 31. (év / hó / nap) Sorszám A tétel megnevezése Elızı év a b c 1. A. Befektetett eszközök ( sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK adatok E Ft-ban Elızı év(ek) Tárgyév módosításai d e sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 6.sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. B. Forgóeszközök ( sor) I. KÉSZLETEK 1. II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( sor) Sárospatak, PH A vállalkozás vezetıje (képviselıje)

13 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Az üzleti év fordulónapja: 29. december 31. (év / hó / nap) Sorszám a D. Saját tıke ( sor) I. JEGYZETT TİKE II. III. IV. TİKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. VII. E. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY F. Kötelezettségek ( sor) I. II. III. Egyszerősített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat 16.sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) Céltartalékok HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív idıbeli elhatárolások Források (passzívák) A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai b c d adatok E Ft-ban Tárgyév e FORRÁSOK ÖSSZESEN ( sor) Sárospatak, PH A vállalkozás vezetıje (képviselıje)

14 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Az üzleti év fordulónapja: 29. december 31. (év / hó / nap) adatok E Ft-ban Sorszám módosításai Elızı év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév a b c d e I. Értékesítés nettó árbevétele II. III. IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G. Egyszerősített éves beszámoló összköltség eljárással készített EREDMÉNYKIMUTATÁSA "A" változat Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek III.sorból: visszaírt értékvesztés Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII.sorból: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi mőveletek bevételei Pénzügyi mőveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+C.+D.) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Sárospatak, PH A vállalkozás vezetıje (képviselıje)

15

16

17

18

19

20

21 21/1.sz. taggyőlési határozat A INNOVO-PATAK NONPROFIT KFT taggyőlése a társaság 29.évi mérlegét a következık szerint fogadja el: Mérlegfıösszeg: Nettó árbevétel: Adózás elıtti eredmény: Mérleg szerinti eredmény: Saját tıke összege: eft eft eft eft eft A mérleg szerinti eredmény összege az eredménytartalékba kerül. A KFT 29.évben sem költségvetési szervtıl, sem más elkülönített pénzalapból támogatást nem kapott. Közhasznú tevékenységet nem folytatott. Közhasznú tevékenység árbevétele: Közhasznú tevékenység ráfordítása: Sárospatak, ügyvezetı