Előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete december 12-i ülésére

Átírás

1 Tárgy: Beszámoló Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének I-III. negyedévi teljesítéséről, valamint a évi költségvetési rendelet módosítása Előkészítette: Váczi Julianna osztályvezető és a Gazdasági Osztály munkatársai Véleményező bizottság: Valamennyi bizottság Sorszám: III/2. Döntéshozatal módja: Határozat: egyszerű szótöbbség Rendelet: minősített többség az Ötv. 15. (1) bekezdése alapján Tárgyalás módja: Nyilvános ülés Tisztelt Képviselő-testület! Előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete december 12-i ülésére Az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. 24. (1) bekezdése, és az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet a szerint Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének I-III. negyedévi teljesítéséről tájékoztató jelleggel az alábbiak szerint számolunk be. Az államháztartásról szóló évi CXCV. tv 34. (1)-(4) bekezdései alapján az I. pontban részletezett indoklással javaslatot teszünk az Önkormányzat költségvetéséről szóló 7/2012.(II.29.) önkormányzati rendelet III. negyedévi módosítására. I. Az Önkormányzat költségvetéséről szóló 7/2012.(II.29.) önkormányzati rendelet III. negyedévi módosítása A évről szóló költségvetést a képviselő-testület az 7/2012. (II. 29.) önkormányzati rendeletével EFt összegben fogadta el. Az I. félévi beszámoló tárgyalásakor Békés Város Képviselő-testületének 23/2012. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete alapján az önkormányzat költségvetésének a EFt összegre módosult. A III. negyedévben EFt növelés válik szükségessé a 8. mellékletben felsorolt feladatok miatt. Az Önkormányzat költségvetésében (8. melléklet I. pont) EFt, intézményeink költségvetésében (8. melléklet II. pont) EFt forrásnövekedést javasolunk elfogadni. Az alábbi bevételi jogcímek növekedése miatt a évi költségvetésről szóló rendeletünket: Intézményi működési bevételek Államtól kapott támogatás Működési célú kölcsönök visszatérülése Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozás és tőke jellegű bevételek Előző évi pénzmaradvány összesen: összeggel szükséges módosítani EFt EFt 200 EFt EFt EFt EFt EFt EFt

2 A EFt többletbevétel eredményeként, valamint a tartalékok igénybevétele miatt az alábbi kiadási ok módosítására nyílik lehetőség. - Személyi juttatások EFt - Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó EFt - Dologi és egyéb folyó kiadások EFt - Szociális ellátások és egyéb juttatások EFt - Egyéb működési célú kiadások EFt - Működési célú tartalékok EFt - Beruházások, felújítások EFt - Egyéb felhalmozási célú kiadások EFt - Fejlesztési célú tartalékok EFt Összesen: EFt A fenti indoklás alapján kérem az Önkormányzat költségvetéséről szóló 7/2012.(II.29.) önkormányzati rendelet módosításának jóváhagyását. II. A kiemelt bevételi ok teljesítése Békés Város Önkormányzata kiemelt bevételeinek teljesítését az 1. mellékletben mutatjuk be I-III. negyedévben a bevételek a módosított 75,09 %-ában teljesültek, az időarányosnak (75 %) megfelelő. II Intézmények Intézményeink bevételi aikat 79,40 %-ra teljesítették, az előző év hasonló időszakában a teljesítés 79,56 % volt. Intézményi működési bevételeik 79,48 %-ra, átvett pénzeszközeik 91,53 %-ra, teljesültek. Előző évi pénzmaradványukat 100 %-ban, az irányító szervtől kapott támogatásukat 75,35 %-ban vették igénybe. A költségvetésben jóváhagyott eredeti működési bevételeket már a I-III. negyedéves beszámoló időszakára teljesítette a Rendelőintézet a Kulturális Központ és a Múzeum. Az irányító szervtől kapott támogatások intézményi teljesítése változó, mértéke % és 64,82 % között ingadozik. A teljesítések arányát az intézmények saját működési bevételeinek terven felüli növekedése (Kulturális Központ, Szociális Szolgáltató Központ és a Múzeum) valamint az évközi intézményi átszervezések (a Bölcsőde átadás miatt a Rendelőintézet és az Óvoda támogatása) befolyásolták. Az intézményrendszeren belüli ingadozások az irányítószervi támogatások tekintetében év végére kiegyenlítődnek, ugyanis az intézmények finanszírozása a jóváhagyott on túl nem lehetséges. II Polgármesteri Hivatal Az intézmények között feladatait tekintve sajátos a Polgármesteri Hivatal helyzete, így a I-III. negyedévi gazdálkodás értékelésénél erre is kitérünk. A Polgármesteri Hivatal bevételi a 71,58 %-ra teljesült, függő bevételekkel együtt. A kiemelt bevételi ok közül az intézményi működési bevételek 76,96 %-ra teljesültek. Az irányítószervtől kapott támogatást a Polgármesteri Hivatal 68,15 %-ban vette igénybe. A felhalmozási és tőkejellegű bevételek között a Polgármesteri Hivatalnak gépjármű értékesítésből EFt bevétele keletkezett. 2

3 II. 2. Az Önkormányzat Az önkormányzat intézményi működési bevételei többek között bérleti díjakból, üdülő használati díjakból, működési célú kamatbevételekből, valamint Áfa visszatérülésekből áll. A 172,32 %-os túlteljesítés az ÁFA visszatérüléséből, bérleti díjbevételekből és a működési célú kamatbevételekből adódik. Önkormányzati közhatalmi bevételei a helyi adókat, a gépjárműadót, a mezőőri járulékot, a különféle bírságokat, késedelmi pótlékot, talajterhelési díjat stb. tartalmaz. A közhatalmi bevételek ának teljesítése 83,28 %-os. Ezen belül a következő táblázatban mutatjuk be a helyi adóbevételeink és a gépjármű adó bevételének alakulását. Helyi adókból: Adónem Teljesített befizetés ig Ezer Ft Eltérés az időarányostól (a 75 %-tól) Kommunális adó Iparűzési adó ebből ideiglenes IPA 25 0 Idegenforgalmi adó Összesen Átengedett és megosztott adóbevételek közül: Adónem Teljesített befizetés Eltérés az időarányostól Gépjármű adó A táblázat adataiból látható, hogy minden adónem túlteljesítést mutat. A helyi adók és gépjárműadó I-III. negyedéves túlteljesítése EFt, ami azzal indokolható, hogy az adóalanyok többsége a helyi adókat és a gépjárműadót szeptember 15-ig megfizették és ezzel az éves fizetési kötelezettségüknek eleget tettek. Az adóbevételek tervezett ának teljesítése az év hátralévő részében a hátralékosoktól, valamint az iparűzési adónál a feltöltési kötelezettség miatt várhatóan teljesül. Összességében elmondható, hogy a tervezett ok teljesítése valószínűsíthető a helyi adóknál és gépjárműadónál. Az adóalanyok egy jelentős köre és nem feltétlenül a rossz szociális körülmények között élők - több éves hátralékban vannak az adó megfizetésében Az adóbevételek behajtására tett erőfeszítések ellenére egyre több olyan adózó van, akiktől az adókat a rendelkezésünkre álló jogi eszközökkel sem tudjuk behajtani. Az Önkormányzat államtól kapott költségvetési támogatása a normatív állami hozzájárulás a évi költségvetési törvény alapján időarányos (72,97 %). Az átmeneti segély kölcsönként, valamint a temetési segély kölcsönként adott pénzeszközök visszatérülését EFt összegben terveztük, amelyből csupán EFt térült meg, mely a tervezett 40,29 %-a. 3

4 Működési célú pénzeszközök átvétel jogcímen a beérkezett bevételek a tervezett 74,16 %-át teszik ki. Ezen az on került elszámolásra a START program időszakos elszámolásaiból jóváírt bevétel. A közösségi támogatások, a támogatószolgálat bevételei és a Munkaügyi Központtól kapott bevételek szintén itt kerülnek elszámolásra. Felhalmozási célú bevételek alulteljesítését (6,64 %) egyrészt az okozza, hogy beruházásaink egy része nem kezdődött el, áthúzódik évre (Óvoda), vagy a pályázatnak nincs még eredménye, vagy a pályázatos beruházás olyan szakaszban van, amelyre még támogatás nem hívható le. A felhalmozási célú kölcsönök visszatérülésének án a vállalkozói alapból nyújtott, a lakossági kamatmentes kölcsönök és a Kézilabda Kft-nek korábban nyújtott kölcsön visszatérülést várjuk, amelyek az III. negyedévig összesen 62,17 %-ban teljesültek. Tervezett felhalmozási és tőkejellegű bevételeink 72,13 %-ban realizálódtak. Újítás 2012-ben a korábbi évekhez viszonyítva, hogy a felhalmozási célú kamatbevételeket is itt számoljuk el. A kiemelt on befolyt összeg együttesen EFt, melyet az alábbiak szerint mutatunk be: Felhalmozási bevételek Önkormányzati lakások értékesítése és bérlakások tárgyévi törlesztése EFt EREDETEI TERV TÉNY Önkormányzati lakások értékesítése Telkek értékesítése Földterület értékesítése 519 Soványhát u. ingatlan értékesítése Felhalmozási ÁFA visszatérülés Felhalmozási célú kamatbevétel és árfolyam nyereség ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN: A hitelfelvételek jogcím alatti évben nem terveztünk ot és teljesítést sem mutat. Folyószámlahitel állományunk szeptember 30-án nem volt. Az Önkormányzat évi jóváhagyott EFt pénzmaradványából III. negyed évig EFt-ot vettünk igénybe. Az igénybevétel mértéke 52,13 %. III. Létszámgazdálkodás A Képviselő-testület az önkormányzati létszámkeretet a beszámoló készítés határidejéig több alkalommal módosította /2012. (V.24.) 1.a.) pont alapján a Kishajó kikötő miatt a Kulturális Központ létszámkeretét 1 fővel növelte a Polgármesteri Hivatal létszámkeretének terhére június 1-től /2012. (V.24.) 2.a.) pont alapján a Bölcsődék létszámkeretét 2 fővel megnövelte jogszabályi előírás miatt június 1-től. 4

5 - 177/2012. (V.24.) 3.a.) pont alapján a Kistérségi Óvoda létszámkeretét feladatnövekedés miatt 1 fővel növelte a Kistérségi Iskola terhére szeptember 1-i hatállyal /2012.(VI.28.) a.) pont alapján a Bölcsődék létszámkeretét 4 fővel megnövelte jogszabályi előírás miatt július 1-től. - 23/2012. (VIII.31.) rendelet 9. melléklete, 52 fő bölcsődei létszám átadása a Kistérségi Óvodának a Rendelőintézettől július 1-i hatállyal. - 23/2012. (VIII.31.) rendelet 9. melléklete, 1 fő konyhai létszám átadása a Kistérségi Iskolától a Polgármesteri Hivatalnak. - 23/2012. (VIII.31.) rendelet 9. melléklete, 16 fő óvodai létszámkeret zárolása feladatátadás miatt szeptember 1-jétől. - 23/2012. (VIII.31.) rendelet 9. melléklete, 67 fő iskolai létszám átadása feladatátadás miatt szeptember 1-jétől /2012.(VIII.30.) döntés 4 fő iskolai létszám leépítéséről szeptember 1-jétől. Az engedélyezett városi szintű módosított létszámkeret a beszámoló készítés időpontjában 570 fő, a teljes munkaidősre átszámított létszámkeret 553 fő. A ténylegesen foglalkoztatottak átlaglétszáma 551 fő, teljes munkaidősre átszámított, teljesített átlaglétszám 538 fő, az engedélyezett kereten belül teljesült. Az önkormányzat alkalmazásában 5 fő áll, a közfoglalkoztatottak tervezett létszáma 296 fő, teljesítése 311 fő, a teljes munkaidősre átszámított létszámuk 308 fő volt. A foglalkoztatás alakulását gazdálkodónkénti bontásban az 6. melléklet mutatja be. IV. Kiemelt kiadási ok teljesítése Békés város kiemelt kiadási ának teljesítését a 2. melléklet tartalmazza. A városi szintű kiadások teljesítése függő kiadásokkal együtt 65,73 %-os. A kiadási ok teljesítésének alakulását a következőkben mutatjuk be. IV. 1. Intézmények Intézményeink kiadási a átlagosan 73,89 %-ban realizálódott, amely jónak mondható. Ezen belül a szóródás 70,93 % és 80,20 % közötti. Az intézmények kiadásainak teljesítését vizsgálva megállapítható, hogy a kiemelt ok közül csak a dologi kiadások a haladja meg az 75 %-ot (79,75 %), annak ellenére, hogy saját hatáskörben kezdeményezték a dologi ok intézményi forrásból történő emelését. A személyi juttatások és a munkáltatót terhelő járulékok teljesítése átlagosan 75 % alatt van. A személyi juttatások, járulékok ának tervezett összegét az engedélyezett létszám határozza meg, úgy látjuk, hogy ennek tervezett összege és teljesítése megfelelő. Az intézmények a személyi juttatások át 72,40 %-ra, a munkaadói járulékok át 71,22 %-ra teljesítették. A dologi okat az intézményeink 79,75 %-ban használták fel. Az intézményi dologi kiadások teljesítése EFt-tal haladja meg az időarányosnak megfelelő teljesítést. Szociális ellátások és egyéb juttatások kiemelt ánál a Kistérségi Iskola esetében a tankönyvtámogatás és a buszbérlet támogatás miatti pénzeszközként jelenik meg, mely III. negyedévig 36,10 %-ban került felhasználásra. 5

6 Az egyéb működési célú ok között adták át az önállóan működő és gazdálkodó intézmények a részben önálló intézmények jóváhagyott pénzmaradványainak megfelelő összeget az I. félévi beszámolóban, ezek az összegek egyszeri jellegük miatt az év során már nem fognak változni. Az intézmények közül az Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet tervezett eredeti költségvetésben pénzeszköz átadást EFt összegben a mezőberényi kirendeltsége részére. A módosított ezeket az összegeket is tartalmazza, kiemelt teljesítése 100 %. Intézményeink felhalmozási kiadásai 100 %-ban realizálódtak. Az a és a teljesítés összege egyaránt EFt. Intézményeink felhalmozási kiadásaikat pályázati forrásból, átvett pénzeszközökből, többletvételeik terhére és indokolt esetben önkormányzati támogatásból valósítják meg. Felhalmozási kiadásaik teljesítését részletesen az 4. melléklet B. pontja (költségvetésben nem tervezett felhalmozási kiadások) tartalmazza. IV Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza. A Polgármesteri Hivatal szakfeladatain az engedélyezett létszám a beszámolás időpontjában 84 fő, a ténylegesen foglalkoztatottak teljes munkaidősre átszámított létszáma 76 fő volt. A személyi juttatások ából EFt felhasználásra került, így a teljesítés 71,69 %. A munkaadói járulékok a az adóköteles személyi juttatások arányában 70,36 %-os felhasználást mutat. Dologi kiadások ának 72,61 %-ban történő felhasználása az elvárásoknak megfelelően alakult. A Polgármesteri Hivatal költségvetésében terveztük meg az államigazgatási jogkörben nyújtott szociális pénzeszközöket. A szociális kiadások jogcímeit azok állami és önkormányzati forrásainak arányát valamint a felhasználás mértékét a 7. melléklet I. pontjában mutatjuk be. A 7. melléklet I. pontja tartalmazza a gondozási díjak járulék kötelezettségének összegét is, viszont nem tartalmazza azokat a 100 %-ban állam által finanszírozott ellátásokat, melyek nem igényelnek önkormányzati önerőt. Ezek az ellátások: mozgáskorlátozottak támogatása, kiegészítő gyermekvédelmi támogatás, óvodáztatási támogatás. A 2. melléklet szerint a Polgármesteri Hivatal költségvetésében tervezett szociális pénzeszközök 63,12 %-ban került felhasználásra. A Polgármesteri Hivatal működési célú tartalékainak alakulását az 5. melléklet mutatja be. A tartalékok között felhasználásra került EFt, a évi költségvetésben tervezett eredeti, ugyanakkor a évi pénzmaradvány felosztásakor a Hivatalt megillető EFt összegből EFt még nem került felhasználásra. A módosított EFt felhalmozási kiadási EFt összegben került felhasználásra informatikai eszközök, klíma berendezés, Petőfi 4. hálózatkiépítés és gyepmesteri autó beszerzése miatt. IV. 2. Az Önkormányzat Az Önkormányzat jóváhagyott kiadási ainak teljesítését szintén a 2. melléklet tartalmazza, szakfeladatonkénti részletezettséggel pedig a 3. mellékletben mutatjuk be. Az önkormányzat a kiadásainak finanszírozására a módosított ainak 52,02 %-át használta fel, melynek legfontosabb oka, hogy a beruházási és felújítási kiadásoknak a korábban részletezett okok miatt - 19,87 %-a valósult meg a III. negyedévig. 6

7 Az Önkormányzat alkalmazásában 5 fő főállású munkavállaló és 296 fő közfoglalkoztatott bére és járuléka került tervezésre és 311 fő teljesítésre. A személyi juttatások teljesítésének aránya 64,55 %, a járulékoké 66,67 %. A dologi kiadások teljesítése 77,13 %-os, a 3. mellékletből kitűnik, hogy a dologi kiadások nagy része a városüzemeltetéssel kapcsolatos szakfeladatoknál merült fel. A szociális pénzeszközök és egyéb juttatások kiemelt azokat a szociális pénzeszközöket tartalmazzák, melyek a Képviselő-testület hatósági jogkörében eljárva saját forrásainak felhasználásával juttat a rászorulóknak helyi rendelet alapján. A Képviselő-testület saját hatáskörébe tartozó szociális pénzeszközök jogcímeit és azok felhasználását a 7. melléklet II. pontja tartalmazza az ápolási díjhoz kapcsolódó járulékokkal együtt. A 2. melléklet szerinti kiadás teljesítése 70,10 %, amely időarányosan megtakarítást mutat. Egyéb működési célú kiadások között terveztük meg és mutatjuk ki többek között a civil szervezetek, a tömegsport és versenysport támogatására fordított összegeket, valamint a működési költségvetéshez kapcsolódóan, a temetési segélyhez és az átmeneti segélyhez kapcsolódó nyújtott kölcsönöket. Az teljesítése 111,87 %. A működési és a fejlesztési célú tartalékok kiemelt án belüli mozgását az 5. melléklet részletesen tartalmazza. A működési célú tartalék ából nem került még felhasználásra EFt, a felhalmozási célú tartalék ából EFt az I-III. negyedéves beszámoló időpontjáig. A fejlesztési célú tartalékok aiból felhasználás intézményi és pályázati célokra történt Beruházások, felújítások, az egyéb felhalmozási kiadások, a hitelek és kölcsönök törlesztése, valamint a felhalmozási célú kölcsönök nyújtása kiemelt ok összegét azok teljesítését részleteiben is együtt tartalmazza a 4. melléklet. A 4. melléklet szerint a felhalmozási kiadások EFt összegben, vagyis 29,56 %-ban került felhasználásra. Az alulfinanszírozás a tervezett pályázati beruházások, felújítások elhúzódása miatt alakult ki, amelyek nagyobb arányban a évi költségvetésben teljesülhetnek. A 4. melléklet IV. pontja a fejlesztési célú kölcsönök nyújtását, a tervezett pénzeszköz átadásokat és azok teljesítését mutatja be. A V. és VI. pontjában tételesen láthatóak a fejlesztési célú kamatkiadások és a hitelek törlesztése éves aikkal együtt. Hitelek kölcsönök törlesztésre EFt-ot terveztünk, amely ból EF került teljesítésre. A án esedékes tőketörlesztések csak októberben kerültek terhelésre, így a kiemelt 42,68 %-ban teljesült. A kötvénytörlesztés évi üteme az alábbiak szerint került tervezésre: MFt összegű CHF kötvény tárgyévi törlesztő részlete EFt - Uszodaépítés HUF alapú hitel tárgyévi törlesztő részlete EFt - Malomasszonykerti ivóvízvezeték HUF alapú hitele 605 EFt V. Egyéb elszámolások Az önkormányzat igazgatás szakfeladatán került megtervezésre a december 14-én kibocsátott kötvény kamatának megfizetése és a kötvényforrás különféle pénzügyi instrumentumokban történt elhelyezése miatti a kamat és az árfolyam nyereség jóváírása. A kötvénykezeléssel kapcsolatos pénzügyi adatokat szeptember 30-ig az alábbi táblázatban mutatjuk be. 7

8 Kötvénnyel kapcsolatos műveletek pénzforgalma I. II. Jogcím év Pénzforgalom összesen I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Pénzügyi műveletek bevételei évi terv: ( Ft) ebből kamatbevétel ebből árfolyam nyereség ebből opciós nyereség ebből értékpapír értékesítés utáni nyereség ebből értékpapír értékesítés kamata Év végi deviza készlet értékesítése - - Pénzügyi műveletek kiadásai évi terv: Ft ebből tőketörlesztés ebből kamatkiadások ebből árfolyamveszteség ebből értékpapír vásárlásakor az értékpapír árában felhalmozott kamat ebből átvezetés kv-i számlára ebből értékpapír számla kezelési költsége Pénzügyi műveletek eredménye (I.+II.) évi terv: Ft Pénzkészlet bemutatása Megnevezés Összeg (Ft) Nyitó pénzkészlet január 1-én évi nettó hozam ig Záró pénzkészlet szeptember 30-án A fenti táblázat adataiból megállapítható, hogy a pénzügyi műveletekkel kapcsolatos bevételi terv ( EFt) várhatóan teljesül, a beszámoló időpontjában a teljesítés EFt, vagyis 91, 58 %-os. A pénzügyi műveletek kiadásaira tervezett EFt szeptember 30- ig EFt-ra vagyis 133,12 %-ra teljesült. A kötvények tőketörlesztésével és a kamatfizetésével kapcsolatos terhelés szeptember 30-a után jelent meg a bankszámlánkon, így a IV. negyedévben kerül kimutatásra. Mind a bevételek, mind a kiadások alakulását az év végéig befolyásolják a tranzakciók miatt esetlegesen bekövetkező árfolyam nyereségek és árfolyam veszteségek. VI. Tagintézmények átadása miatti elszámolások Reményhír Intézményfenntartó Központ számára augusztus 31. napjával átadásra került az Eötvös Tagiskola és az Epreskerti Tagóvoda. A jogi és szervezeti kérdések az átadás időpontjáig rendezésre kerültek, a pénzügyi elszámolás végrehajtása október hónapban megtörtént. Az elszámolás fontos mérföldkövét jelentette a Magyar Államkincstár által jóváhagyott, lemondott normatívák összege, amely nélkül a pontos elszámolást nem lehet 8

9 elkészíteni. E normatívák pontos összegének ismeretében kiszámolhatóvá váltak azok az ok, amelyeket a feladatok megszűnése miatt a két intézménytől zárolni szükséges. A pontos adatok ismeretében a zárolt okról az alábbi tájékoztatást adjuk a Képviselő-testületnek, melyet jóváhagyás után a IV. negyedéves rendeletmódosításban szerepeltetünk. EFt-ban Jogcím megnevezése Kistérségi Óvoda Kistérségi iskola Összesen Kiadási ok - személyi jutatás járulékok dologi kiadások ellátottak juttatásai Zárolt kiadási ok összesen Bevételi ok Kistérségi Kistérségi Összesen Óvoda iskola Saját bevétel Önkormányzati támogatás ebből állami normatíva ebből Békés város Önkormányzata saját támogatása Zárolt bevételi ok összesen A fenti táblázatban kívánjuk bemutatni, hogy Békés Város Önkormányzatánál a tagintézmények átadása miatt évben milyen összegű megtakarítás keletkezett. Az állami normatívákon és a saját bevételeken kívül az intézmények működési kiadásainak fedezetét az önkormányzat saját bevételeiből biztosítja. A évre kimutatott összeg a két intézmény tekintetében EFt. A EFt az önkormányzat saját bevételeivel fedezett kiadási, így tekintettel arra, hogy az intézményeknél nem kerül felhasználásra, a Képviselő-testület azt átcsoportosíthatja. Javasoljuk a Képviselő-testületnek, hogy a EFt kiadási megtakarítás teljes összegével úgy rendelkezzen, hogy az kerüljön a működési célú tartalékok közzé azzal, hogy az intézményátadások miatt később felmerülő többletkiadások (élelmezés, energetikai átalakítások, rezsi költségek átcsoportosítása) fedezetéül szolgáljon. Tisztelt Képviselő-testület! Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének I-III. negyedévi teljesítéséről megállapítható, hogy a tárgyévi pénzforgalmi bevételek EFt-tal meghaladták a kiadásokat, amely érték december 31-ig még várhatóan csökkeni fog. A évi költségvetés I-III. negyedévi végrehajtása során a rendelkezésre álló likvidhitel keretet csak kevés összegben vettük igénybe, a beszámolás időpontjában likvidhitel állományunk nem volt. A bevételi többlet jelentős mértékben azonban a felhalmozási kiadások 2013-re történő áthúzódása miatt alakult ki, valamint nem kerültek még bemutatásra a IV. negyedévben esedékes kiadások, egyszeri kamat és tőke terhelések. Az év végén nyilvánvalóvá vált és fel nem használt források az egyébként kötelezettségként vállalt felhalmozási kiadások fedezetéül szolgál majd a következő évben, mint évi pénzmaradvány. 9

10 Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez: A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. (1) bekezdése alapján a jogszabály előkészítője a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselőtestületét tájékoztatni kell. Ennek során vizsgálni kell a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, környezeti és egészségi következményeit, adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket. A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. (1) alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt Képviselő-testületet: A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai: társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: a módosító rendeletnek társadalmi, gazdasági hatása nincsen, költségvetési hatása, hogy az egyes, a módosító rendelettel érintett költségvetési tételek a megfelelő helyen kerülnek szerepeltetésre az önkormányzat évi költségvetési rendeltében környezeti, egészségi következménye: nincsen, adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincsen, a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye mulasztásos törvénysértés, mert az önkormányzat negyedévenként köteles a költségvetése teljesítéséről számot adni, a változásokat a költségvetési rendeleten átvezetni, a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek adottak, nem jelent többletet az eddigiekhez képest. A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 18. alapján az előterjesztésben kifejtettek a jogszabály indokolása is. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg, az alábbi határozati javaslatokat és a évi költségvetési rendelet módosítását fogadja el. 10

11 Határozati javaslat: Békés Város Képviselő-testülete 1. az önkormányzat évi költségvetésének I-III. negyedévi teljesítéséről készített tájékoztatót az előterjesztés szerint elfogadja, 2. a Kistérségi Iskola és Kistérségi Óvoda feladatcsökkenés miatti zárolását az alábbi táblázat szerint jóváhagyja: Jogcím megnevezése Kistérségi Óvoda Kistérségi iskola Összesen Kiadási ok - személyi jutatás járulékok dologi kiadások ellátottak juttatásai Zárolt kiadási ok összesen Bevételi ok Kistérségi Kistérségi Összesen Óvoda iskola Saját bevétel Önkormányzati támogatás ebből állami normatíva ebből Békés város Önkormányzata saját támogatása Zárolt bevételi ok összesen felkéri a Polgármesteri Hivatalt, hogy a jóváhagyott zárolt okat a IV. negyedévi rendeletmódosításán vezesse át, 4. felkéri a Polgármesteri Hivatalt, hogy az Önkormányzat saját támogatása jogcímen megtakarított EFt összegre működési célú tartalékot képezzen a IV. negyedévben esedékes intézményi pótok fedezetére. Határidő: Felelős: azonnal Izsó Gábor polgármester Békés, november 28. Izsó Gábor polgármester Jogi ellenjegyző. Pénzügyi ellenjegyző 11

12 BÉKÉS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK / (..) ö n k o r m á n y z a t i r e n d e l e t e AZ ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL szóló 7/2012(II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról (TERVEZET) Békés Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. (1) bekezdésében, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény 45. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 7/2012.(II.29.) önkormányzati rendelete (a továbbiakban: Rendelet) 1. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 1. (1) A Képviselő-testület a Békés Városi Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg: a) intézményi működési bevétel Ft, b) irányító szervtől kapott támogatás Ft, c) működési célú átvett pénzeszköz Ft, d) pénzmaradvány igénybevétele Ft. (2) A Képviselő-testület a Békés Városi Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg: a) személyi juttatások Ft, b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft, c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft, d) egyéb működési célú kiadások Ft d) engedélyezett létszámkerete 90 fő. (3) A Képviselő-testület a Békés Városi Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv felhalmozási kiadásait (beruházások, felújítások) Ft-ban határozza meg. 2. A Rendelet 2. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 2. (1) A Képviselő-testület a Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ, mint önállóan működő költségvetési szerv működési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg: 1

13 a) intézményi működési bevétel Ft, b) irányító szervtől kapott támogatás Ft. c) működési célú átvett pénzeszköz Ft (2) A Képviselő-testület a Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ, mint önállóan működő költségvetési szerv működési kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg: a) személyi juttatások Ft, b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft, c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft, d) engedélyezett létszámkerete 63 fő. (3) A Képviselő-testület a Békés Városi Szociális szolgáltató Központ, mint önállóan működő költségvetési szerv felhalmozási kiadásait (beruházások, felújítások) Ft-ban határozza meg. 3. A Rendelet 3. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (1) A Képviselő-testület a Békési Kistérségi Iskola, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg: a) intézményi működési bevétel Ft, b) irányító szervtől kapott támogatás Ft, c) működési célú átvett pénzeszköz Ft. d) pénzmaradvány igénybevétele Ft. (2) A Képviselő-testület a Békési Kistérségi Iskola, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg: a) személyi juttatások Ft, b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft, c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft, d) szociális ellátások és egyéb juttatások Ft, e) engedélyezett létszám kerete 131 fő. (3) A Képviselő-testület a Békési Kistérségi Iskola, mint önállóan működő költségvetési szerv felhalmozási kiadásait (beruházás, felújítás) Ft-ban határozza meg. 4. A Rendelet 4. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (1) A Képviselő-testület a Békési Kistérségi Óvoda, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg: a) működési bevételek Ft, b) irányító szervtől kapott támogatás Ft, c) működési célú átvett pénzeszköz Ft. d) pénzmaradvány igénybevétele Ft. (2) A Képviselő-testület a Békési Kistérségi Óvoda, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg: 2

14 a) személyi juttatások Ft, b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft, c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft, d) egyéb működési célú kiadások Ft. e) engedélyezett létszámkerete 143 fő. (3) A Képviselő-testület a Békési Kistérségi Óvoda, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv felhalmozási kiadásait (beruházás, felújítás) Ft-ban határozza meg. 5. A Rendelet 5. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 5. (1) A Képviselő-testület a Kecskeméti Gábor Kulturális Központ, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg: a) működési bevételek Ft b) irányító szervtől kapott támogatás Ft c) működési célú átvett pénzeszköz Ft d) pénzmaradvány igénybevétele Ft (2) A Képviselő-testület a Kecskeméti Gábor Kulturális Központ, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg: a) személyi juttatások Ft b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft d) egyéb működési célú kiadások Ft e) engedélyezett létszámkerete 34 fő. (3) A Képviselő-testület a Békés Város Kecskeméti Gábor Kulturális Központ, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv felhalmozási kiadásait (beruházások, felújítások) Ft-ban határozza meg. 6. A Rendelet 6. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 6. (1) A Képviselő-testület a Békés Városi Jantyik Mátyás Múzeum, mint önállóan működő költségvetési szerv működési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg: a) működési bevételek Ft b) irányító szervtől kapott támogatás Ft c) működési célú átvett pénzeszköz Ft (2) A Képviselő-testület a Békés Városi Jantyik Mátyás Múzeum, mint önállóan működő költségvetési szerv működési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg: a) személyi juttatások Ft b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft d) engedélyezett létszámkerete 9 fő. 7. A Rendelet 7. -a helyébe a következő rendelkezés lép 7. (1) A Képviselő-testület a Békés Városi Püski Sándor Könyvtár, mint önállóan 3

15 működő költségvetési szerv működési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg: a) működési bevételek Ft b) irányító szervtől kapott támogatás Ft c) működési célú átvett pénzeszköz Ft (2) A Képviselő-testület a Békés Városi Püski Sándor Könyvtár, mint önállóan működő költségvetési szerv működési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg: a) személyi juttatások Ft b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft d) engedélyezett létszámkerete 11 fő. 8. A Rendelet 8. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 8. (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg: a) működési bevételek Ft b) irányító szervtől kapott támogatás Ft (2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv felhalmozási bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg: a) felhalmozási célú átvett pénzeszközök Ft b) felhalmozási és tőkejellegű bevételek Ft (3) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működési kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg: a) személyi juttatások Ft, b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft, c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft, d) szociális ellátások és egyéb juttatások Ft, e) működési célú tartalékok Ft, f) engedélyezett létszámkerete 84 fő. (4) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv felhalmozási kiadásait (beruházások, felújítások) Ftban, egyéb felhalmozási célú kiadásait Ft-ban állapítja meg. 9. A Rendelet 9 -a helyébe a következő rendelkezés lép: 9. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy működési bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg a) intézményi működési bevételek Ft, b) közhatalmi bevételek Ft, c) államtól kapott támogatás Ft, d) működési célú kölcsönök visszatérülése Ft, e) működési célú átvett pénzeszközök Ft. f) pénzmaradvány igénybevétele Ft. 4

16 (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy felhalmozási bevételeit az alábbiak szerint állapítja meg: a) felhalmozási célú átvett pénzeszköz Ft, b) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése Ft, c) felhalmozási és tőke jellegű bevételek Ft, d) pénzmaradvány igénybevétele Ft. e) államtól kapott támogatás Ft. (3) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy működési kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg: a) személyi juttatások Ft, b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft, c) dologi és egyéb folyó kiadások Ft, d) szociális ellátások és egyéb juttatások Ft, e) egyéb működési célú kiadások Ft, f) működési célú tartalékok Ft. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy felhalmozási kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg: a) beruházások, felújítások Ft, b) egyéb felhalmozási célú kiadások Ft, c) hitelek, kölcsönök törlesztése Ft, d) kölcsönök nyújtása Ft, e) fejlesztési célú tartalékok Ft. (5) A Képviselő-testület az Önkormányzat, mint törzskönyvi jogi személy engedélyezett létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg: a) a Kjt. és Mt. alapján foglalkoztatott munkavállalók 5 fő, b) közfoglalkoztatottak 296 fő. 10. A Rendelet 10 -a helyébe a következő rendelkezés lép: 10. A Képviselő-testület Békés város évi működési költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá: a) működési bevételek: aa) intézményi működési bevételek ab) közhatalmi bevételek ac) kapott támogatás ad) működési célú kölcsönök visszatérülése ae) működési célú átvett pénzeszközök af) működési célú pénzmaradvány Ft, Ft, Ft, Ft, Ft, Ft b) működési kiadások: ba) személyi juttatások bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Ft, Ft, 5

17 bc) dologi és egyéb folyó kiadások bd) szociális ellátások és egyéb juttatások be) egyéb működési célú kiadások bf) működési célú tartalékok Ft, Ft, Ft, Ft. c) a működési költségvetés többlete: Ft, d) a működési költségvetés Ft összegű többlete a felhalmozási költségvetés hiányának finanszírozására fordítandó. 11. A Rendelet 11. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 11. A Képviselő-testület Békés város évi felhalmozási költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá: a) felhalmozási bevételek: aa) felhalmozási célú átvett pénzeszköz ab) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése ac) felhalmozási és tőkejellegű bevételek ad) államtól kapott támogatás Ft, Ft, Ft Ft. b) felhalmozási kiadások ba) beruházások, felújítások bb) egyéb felhalmozási célú kiadások bc) hitelek, kölcsönök törlesztése bd) kölcsönök nyújtása be) fejlesztési célú tartalékok Ft, Ft, Ft, Ft, Ft. c) A felhalmozási költségvetés hiánya Ft. d) A működési költségvetés többlete a felhalmozási költségvetés hiányának finanszírozására Ft. e) A felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele a hiány belső finanszírozására Ft. 12. A Rendelet 12. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 12. A Képviselő-testület Békés város évi költségvetése bevételi és kiadási ainak főösszegét Ft-ban állapítja meg. 13. (1) A Rendelet 1. sz. melléklete helyébe e rendelet 1. sz. melléklete lép. (2) A Rendelet 3. sz. melléklete helyébe e rendelet 2. sz. melléklete lép. (3) A Rendelet 5. sz. melléklete helyébe e rendelet 4. sz. melléklete lép. (4) A Rendelet 6. sz. melléklete helyébe e rendelet 5. sz. melléklete lép (5) A Rendelet 7 sz. melléklete helyébe e rendelet 6. sz. melléklete lép (6) A Rendelet 13. sz. melléklete helyébe e rendelet 3. sz. melléklete lép. 6

18 (7) A Rendelet 14. sz. melléklete helyébe e rendelet 7. sz. melléklete lép. (8) A Rendelet kiegészül e rendelet 8. sz. mellékletével 14. Ez a rendelet december 13. napján lép hatályba. B é k é s, december 12. Izsó Gábor polgármester Tárnok Lászlóné jegyző A rendelet kihirdetésre került: december..napján Tárnok Lászlóné jegyző 7

19 1. melléklet a./2012 (...) önkormányzati rendelethez Békés Város évi költségvetésének I.-III. negyedévi teljesítése BEVÉTELEK A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S 1 ezer Ft-ban 2 Működési bevételek 3 4 Intézményi működési bevételek Közhatalmi bevételek Megnevezés Államtól Kapott támogatás Irányító szervtől Működési célú kölcsönök visszatérülése Működési célú átvett pénzeszköz 5 6 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kecskeméti Gábor Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Püski Sándor Könyvtár Polgármesteri Hivatal Költségvetési szervek összesen: Önkormányzat Békés Város mindösszesen:

20 1. melléklet a./2012 (...) önkormányzati rendelethez Békés Város évi költségvetésének I.-III. negyedévi teljesítése BEVÉTELEK T U V W X Y Z AA AB AC AD AE AF AG AH AI AJ AK AL AM 1 ezer forintban 2 Felhalmozási bevételek Belső finanszírozás Külső finanszírozás 3 4 Megnevezés Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Pénzmaradvány igénybe vétele Hitel felvétel Függő bevétel Bevételek összesen 5 6 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kecskeméti Gábor Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Püski Sándor Könyvtár Polgármesteri Hivatal Költségvetési szervek összesen: Önkormányzat Békés Város mindösszesen:

21 2. melléklet a./2012 (...) önkormányzati rendelethez Békés Város évi költségvetésének I.-III. negyedévi kiadásai KIADÁSOK A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S 1 ezer Ft-ban 2 Működési kiadások 3 Megnevezés Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékokés szociális hozzájárulási adó Dologi és egyéb folyó kiadások Szociális ellátások és egyéb juttatások Egyéb működési célú kiadások Működési célú tartalékok 4 5 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kecskeméti Gábor Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Püski Sándor Könyvtár Polgármesteri Hivatal Költségvetési szervek összesen: Önkormányzat Békés Város mindösszesen:

22 2. melléklet a./2012 (...) önkormányzati rendelethez Békés Város évi költségvetésének I.-III. negyedévi kiadásai KIADÁSOK 1 T U V W X Y Z AA AB AC AD AE AF AG AH AI AJ AK AL AM ezer forintban 2 3 Megnevezés Felhalmozási kiadások Beruházások, felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Hitel, kölcsön törlesztése Kölcsönök nyújtása Fejlesztési célú tartalékok Függő kiadás Kiadások összesen 4 5 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelőintézet Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Kistérségi Óvoda Kecskeméti Gábor Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Püski Sándor Könyvtár Polgármesteri Hivatal Költségvetési szervek összesen: Önkormányzat Békés Város mindösszesen:

23 A B C D E F G H I J K L M N O P Q 1. Megnevezés 3. melléklet a./2012 (VIII. 31.) önkormányzati rendelethez Békés Város Önkormányzata által ellátott feladatok évi kiemelt kiadási ai TÁJÉKOZTATÓ Személyi jellegű kiadások Munkadót terhelő kárulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Pénzeszköz átadások és egyéb támogatások Szociális ellátások és egyéb juttatások előir. Mód. előir. előir. Mód. előir. előir. Mód. előir. előir. Mód. előir. előir. Mód. előir. 2 Szennyvízgyűjtése, tisztítása, elhelyezése Települési hulladék kezelése, ártalmatlanítása Lakó és nem lakópületek építése Út, autópálya építés Közutak, hidak, alagutak üzem. fentart Üdülői szálláshely-szolgáltatás Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltteése Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértói tev Zöldterület kezelés Önkormányzatok, társulások ált. végr. Ig. tev Területpolitikai támogatások és tevékenységek Közvilágítás Város és községgazdálkodás m-n-s- szolg Finanszírozási művelek 16 Közterület rendjének fenntartása Polgárivédelem ágazati feladatai 1 18 Egyéb oktatási kiegészítő tevékenység Háziorvosi ügyelet ellátása Időskorúak járadéka Ápolási díj méltányossági alapon Átmeneti segély Temetési segély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Egyéb önkorményzati eseti pénzbeli ellátások Adósságkezelési szolgáltatás Köztemetés Önkormányzatok által nyújtott lakástámogatás 28 Civil szervezetk működési támogatása Huzamosabb idejű közfoglalkoztatás Egyéb közfoglalkoztatás START program Egyéb közfoglalkoztatás TÁMOP II. projekt Sportlétesítmények működtetése és fejl Versenypsort tevékenység és támogatása iskolai, diáksport-tevékenység és támogatása Szabadidőssport-tevékenység és támogatása Szabadisős park, fürdő és standszoláltatás M.n.s. Egyéb szórakozttaó tevékenység Nyári gyermekétkeztetés Központi költségvetési befizetések Startmunka program Munkáltató által nyújtott lakástámogatás 42 Önkormányzati ifjúsági kezdeményezések Rövid időtartamú közfoglalkoztatás Önkormányzat összesen