a Város évi költségvetésének végrehajtásáról

Átírás

1 Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése 10/2015. (V.20.) önkormányzati rendelete a Város évi költségvetésének végrehajtásáról Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikke (1) bekezdés a) pontja, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) a város évi költségvetésének bevételi-kiadási főösszegét eft módosított előirányzattal, valamint a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a 3., 4., és 5. mellékletekben foglaltaknak megfelelően eft bevétellel, eft kiadással és eft költségvetési maradvánnyal jóváhagyja. (2) A Közgyűlés az önkormányzat bevételeit forrásonként a 4. mellékletben, kiadásait jogcímenként az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (3) A Közgyűlés az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el. 2. (1) A Közgyűlés a Polgármesteri Hivatal, az előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező és az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező intézményei bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 25. mellékletekben foglaltaknak megfelelően elfogadja és jóváhagyja. (2) A Közgyűlés az önkormányzat felhalmozási kiadásait a 14., a 15. és a 26. mellékletekben szereplő címenkénti és feladatonkénti bontásban és főösszegben fogadja el. 3. A Közgyűlés megállapítja, hogy a költségvetési év lezárását követően Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata évi általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásainak elszámolása a tervezett és a tényleges mutatók alapján a 16. mellékletben részletezett módon megtörtént. 4. A Közgyűlés megállapítja, hogy a költségvetési év lezárását követően Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata évi központosított támogatásainak elszámolása a 17. és a 18. mellékletben részletezett módon megtörtént. 5. A Közgyűlés az önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyonát a 2. melléklet szerint eft-ban állapítja meg. v_1_0

2 6. (1) A Közgyűlés az önkormányzat által finanszírozott előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező és az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező intézmények évi költségvetési maradványát, valamint a kötelezettségvállalások felülvizsgálatát követően megállapított, a fenntartó által biztosítandó évi kiegészítést a 19. melléklet szerint állapítja meg és hagyja jóvá. (2) A Közgyűlés a Polgármesteri Hivatal évi költségvetési maradványát a 19. mellékletben foglaltaknak megfelelő összegben hagyja jóvá. 7. A rendelet részét képezik a következő szabályozási tartalmú mellékletek: 1. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatának címrendje 2. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata évi könyvviteli mérlege 3. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata összevont költségvetési mérlege 4. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata összevont bevételei 5. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata összevont kiadásai 6. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata bevételei 7. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata kiadásai 8. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata Működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadásai 9. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata Működési célú támogatások államháztartáson kívülre kiadásai 10. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata Tartalékai és keretei 11. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata Önkormányzat által folyósított ellátások kiadásai 12. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata Adósság állománya lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 13. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata Adósságrendezési kötelezettségei évenkénti bontásban 14. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata Beruházási kiadások feladatonként és felújítási kiadások célonként 15. melléklet EIB hitelhez kapcsolódó beruházások 16. melléklet A helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások elszámolása 17. melléklet Központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolása 18. melléklet Az előző évi (2013. év) kötelezettségvállalással terhelt központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolása 19. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata évi maradványa 20. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata évi közvetett támogatásai 21. melléklet Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek 22. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata címenkénti létszámadatok 23. melléklet Vagyonkimutatás 24. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata évi pénzeszköz felhasználása 25. melléklet Intézmények bevételei kiadásai

3 26. melléklet Intézmények beruházási és felújítási kiadásai 27. melléklet Pécs M.J.V. Önkormányzata évi költségvetési bevételei és kiadásai feladatonként 8. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Dr. Páva Zsolt s. k. Dr. Lovász István s. k. polgármester jegyző Záradék: Megalkotta a Közgyűlés április 23.-i ülésén. Kihirdetve: május 20.

4 Indokolás A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 18. -ában foglaltak szerint eljárva a Pécs Megyei Jogú Város évi költségvetésének végrehajtásáról szóló önkormányzati rendeletet az alábbiak szerint indokolom. Általános indokolás Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése Magyarország Alaptörvénye 32. cikke (1) bekezdés a) pontja, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontja szerinti hatáskörében eljárva és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletét. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. b) pontjában foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást (zárszámadást) kell készíteni. A zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni. Részletes indokolás Az 1. -hoz A jogszabályi előírásoknak megfelelő kimutatások elkészítését követően Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) évi költségvetésének bevételei, kiadásai és költségvetési maradványa a -ban foglalt összegek szerint teljesültek. A 2. -hoz Az önkormányzat előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező és az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező intézményei, továbbá a Polgármesteri Hivatal kiadási és bevételi előirányzatainak teljesítése, az önkormányzat felhalmozási kiadásainak teljesítése a -ban jelzett mellékletekben szereplő összegek szerint alakult. A hoz Az önkormányzat által igényelt évi normatív állami támogatások, normatív kötött felhasználású támogatások elszámolása a tervezett és tényleges mutatók alapján, a központosított támogatások teljes körű elszámolása a jelzett mellékletekben részletezett módon történt meg.

5 Az 5. -hoz Az önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyona a -ban foglalt összeg szerint került megállapításra. A 6. -hoz Az önkormányzat által finanszírozott, előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező és az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező intézmények évi költségvetési maradványának felülvizsgálatát követően került megállapításra a évre áthúzódó kötelezettségvállalások figyelembe vételével a fenntartó által az intézmények részére megállapított kiegészítés. A 7. -hoz A jelzett a rendelet részét képező mellékletek felsorolását tartalmazza. A 8. -hoz A a rendelet hatályba lépésére vonatkozó rendelkezést tartalmazza.