E L Ő TERJESZTÉS A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK NOVEMBER 22-I ÜLÉSÉRE IKTATÓSZÁM:1593-5/2007.

Átírás

1 E L Ő TERJESZTÉS A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK NOVEMBER 22-I ÜLÉSÉRE IKTATÓSZÁM:1593-5/2007. MELLÉKLETEK: 9+2 DB TÁRGY: Tájékoztató a Baranya Megyei Önkormányzat gazdálkodásának háromnegyedévi éről ELŐTERJESZTŐ: dr. Hargitai János, a közgyűlés elnöke AZ ELŐTERJESZTÉST KÉSZÍTETTE: Fejlesztési és Közgazdasági Főosztály Kaszun Renáta vezető-tanácsos Bekk Ferencné vezető-főtanácsos MEGTÁRGYALTA: A Közgyűlés állandó bizottságai VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: Pénzügyi Bizottság Önkormányzat könyvvizsgálója FEJLESZTÉSI ÉS KÖZGAZDASÁGI FŐOSZTÁLLYAL TÖRTÉNT EGYEZTETÉS: TÖRVÉNYESSÉGI VÉLEMÉNYEZÉSRE BEMUTATVA: FELELŐS TISZTSÉGVISELŐ: dr. Hargitai János, a közgyűlés elnöke

2 2 II. Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 79.. (1) bekezdése értelmében a közgyűlés elnöke a helyi önkormányzat gazdálkodásának háromnegyedéves helyzetéről a költségvetési koncepciójához kapcsolódóan tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztató tartalmazza a helyi önkormányzat - beleértve a helyi kisebbségi önkormányzatok - költségvetési ainak időarányos alakulását, a tartalék felhasználását, a hiány (többlet) összegének alakulását, valamint a helyi önkormányzat költségvetése teljesülésének alakulását. A Baranya Megyei Önkormányzat gazdálkodásának kereteit a 2/2007. (II.22.) Kgy. rendelet határozza meg, melyet jogszabályoknak megfelelően a beszámolási időszakban háromszor, márciusban, júniusban és szeptemberben módosított a testület. A pénzügyi mérleg főösszeg ezer forintról ezer forintra, millió forinttal, 12,2 %-kal emelkedett. Az növekedés legnagyobb tételei: - a Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Kht. tagi kölcsönének visszafizetése, - a saját hatáskörű módosítások, - a központi hozzájárulásból származó (főleg pályázatokból származó) többletbevételek, - a pénzmaradvány beépítése; - július 1-jével a megyei önkormányzat átvette a mohácsi Dr. Marek József Szakközépiskola és a Petőfi Sándor Középiskolai Kollégium által ellátott feladatokatokat; - a Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás a Baranya Megyei Önkormányzat költségvetési szervévé vált; - továbbá március 4-én került sor a területi kisebbségi önkormányzatok megválasztására, a Baranya Megyei Önkormányzat cigány, horvát és német kisebbségi önkormányzatok költségvetési ai a júniusi módosítással kerültek az önkormányzat ai közé. A létszámkeret év közben 2645 főről 2612 főre változott,a feladatbővülések (benne intézményátvételek) növekvő hatása mellett a Baranya Megyei Kórház 200 fős álláshely csökkenéséről döntött márciusi ülésén a testület. Az előterjesztés a továbbiakban a kiemelt bevételi és kiadási ok ét elsősorban az időarányostól történő jelentősebb mértékű eltéréseket elemzi, a függő, átfutó, kiegyenlítő tételeket figyelmen kívül hagyva. A tájékoztató az alábbi táblázatok felhasználásával készült: 1. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetési mérlegének háromnegyedévi e 2. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi működési bevételeinek és kiadásainak háromnegyedévi e 3. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak háromnegyedévi e 4. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetése háromnegyedévi ének részletezése címenként és azon belül kiemelt onként 5. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala évi kiadásainak háromnegyedévi e 5/a. számú melléklet Kisebbségi Önkormányzatok évi költségvetésének háromnegyedévi e 6. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésében tervezett speciális célú támogatások háromnegyedévi e 7. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi felújítási ainak háomnegyedévi e célonként 8. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi beruházási ainak háromnegyedévi e feladatonként 9. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat európai uniós támogatással megvalósuló projektjei évi ainak háromnegyedévi e 10. számú melléklet A tartalékok felhasználása január 1. és szeptember 30. között

3 3 1. számú segédlet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala évi költségvetésében a támogatásértékű működési bevételek és a működési célra átvett pénzeszközök ének háromnegyedévi részletezése 2. számú segédlet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala évi költségvetésében a támogatásértékű felhalmozási bevételek ének háromnegyedévi részletezése I. BEVÉTELEK ALAKULÁSA Baranya Megyei Önkormányzat bevételeinek háromnegyedévi alakulása (ezer forint) Fejlesztési célú támogatás Felh. és tőke jellegű bevételek Működési bevételek Önk.-ok költségvetési támog... TB alapoktól átvett pénzeszköz Működési célra átvett pénz... Felh. célra átvett pénzeszköz Tám. kölcsönök visszatérülése Pénzforgalom nélküli bevételek Működési célú hitel Előirányzat A Baranya Megyei Önkormányzat költségvetési bevételei a finanszírozási célú pénzügyi műveletek nélkül 76,1 %-ra teljesültek. Jelentős időarányos elmaradás az illeték bevételekben, illetve a felhalmozási célra államháztartáson belülről és kívülről tervezett bevételekben van. II/1. Intézmények bevételei Az intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése jogcím e 71,6 %. A szociális ágazatban 74,6 % és 87,6 % között szóródik ez a mutató. A 74,6 % a Baranya Megyei Önkormányzat Horizont Otthona Szigetvár-Turbékpuszta intézményben teljesült, a relatíve alacsony oka az új ellátottak fizetésképtelensége. A 87,6 % a Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthona Helesfa intézmény mutatója, a ezer forintos túl a fogyatékosok támogatásának folyamatos igénylésével magyarázható, melyből az ellátottak többlettérítési díjat fizetnek, valamint hogy 3 fő hátralékos rendezte tartozását. Az oktatási ágazat valamennyi intézménye jóval az időarányos i szint alatt realizálta ezen bevételeit. Az ágazatban jelentkező bevétel-kiesés összege e jogcímen ezer forint. Tevékenységükből fakadóan a tanulók, illetve alkalmazottak térítése jelenik meg ezen a bevételen, a számok tanúsága szerint mind kevesebben veszik igénybe a munkahelyi étkeztetést és többen igényelnek hidegétkezési utalványt. A Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ Pécs 96,2 %-os sel kiemelkedő bevételt ért el e jogcímen, mely az önkormányzatok által beszedett térítési díjak átutalásából, a jövedelemmel rendelkező utógondozottak és a dolgozók befizetéseiből tevődik össze. Az egyéb intézményi működési bevételek teljesülése össz-intézményi szinten 112,3 %, az elért többletbevétel ezer forint. A szociális ágazatban valamennyi intézmény túlteljesítette az időarányos tervet, kivétel a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó, ahol 59,7 %-ra teljesült e jogcím, a vendégétkeztetés a ének 90,8 %-os lemaradása miatt. A Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Mohács intézményben a bevételi lemaradás 153 ezer forint, melyet az intézmény a helyi adottságok változásával magyaráz. A Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközép- és Szakiskolája, Kollégiuma Mohács 68,6 %-os ének oka, hogy a

4 július 1-vel megyei fenntartásba került Dr. Marek József Szakközépiskola és a Petőfi Sándor Középiskolai Kollégium ai 5/13-ad arányban kerültek az intézmény ai közé, s az így összeállított költségvetés alakulásának vizsgálata torzít. A Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja Pécs e 70,1 %-os, az intézmény oktatási piacon való rugalmas jelenléte következtében bevételeinek struktúrája folyamatosan változó. A közművelődési ágazat intézményei 86,5 % és 180,5 % között teljesítették ezen bevételi ot. Az ágazat három intézménye a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága Pécs, Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ Pécs, Művészetek és Irodalom Háza Pécs 180,5 %, 116,2 %, illetve 109,7 %- os t realizáltak. A költségvetési rendelet szeptemberi módosításakor valamennyi intézmény figyelmét felhívtuk a saját hatáskörű módosítás lehetőségére, azonban ezt a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága nem kezdeményezte. A fenntartói támogatás a összességében 76,7 %-ra teljesült. Az eredeti a Baranya Megyei Kórházat, melynek nem volt eredetileg tervezett fenntartói támogatása és az intézmény átvételeket leszámítva háromnegyed év alatt 265,4 millió forinttal növekedett. Az módosítás legnagyobb tételei: a 6 hóra jutó 13. havi illetmény, a létszámleépítés terheinek fedezete, a pályázati önrészek és a központosított (sokszor pályázati úton nyert) támogatások. A felhalmozási célú fenntartói támogatás 93,5 %-os ét torzítja az átvett két mohácsi intézmény szakképzési hozzájárulásának a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközép- és Szakiskolája, Kollégiuma Mohács számára történő átutalása. Az ehhez kapcsolódó átcsoportosítása a költségvetési rendelet jelen testületi ülésen történő módosításakor kerül átvezetésre oly módon, hogy az intézmény működési célú fenntartói támogatása csökken, a felhalmozási célú pedig nő ezer forinttal. Az éves szintre megállapított működési célú fenntartói támogatás 76,4 %-át (4.119 millió forintot) használták fel az intézmények háromnegyed év alatt. A kis-kincstári rendszer a működési célú támogatásra vonatkozóan előírja, hogy az I. félévben az intézmények nem léphetik túl az egy havi külön juttatás és a pályázati keret terhére biztosított önrészek figyelmen kívül hagyásával számított éves működési célú fenntartói támogatás módosított ának 50 %-át. Háromnegyedévre vonatkozóan a havi likviditási tervre vonatkozó előírásokon túl - nincs kötelezően tartandó felhasználási limit. Tekintettel azonban arra, hogy jogszabály szerint az intézményeknek éves szinten a jóváhagyott aikon belül kell gazdálkodni az év hátralévő részében folyamatosan figyelemmel kell lenni a fenntartói támogatás alakulására. Szeptember 30-án a működési célú fenntartói támogatás teljesített összege a módosított hoz viszonyítva 8 intézmény esetében volt 75 %-ot meghaladó: Intézmény Módosított működési (ezer forint) (ezer forint) a módosított működési %-ában Időarányos túllépés összege (ezer forint) BMÖ"Kastélypark" Módszertani Otthona Görcsöny , BMÖ Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó , BMÖ Horizont Otthona Szigetvár-Turbékpuszta , Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai , Szolgáltatások Központja Pécs Csorba Győző Megyei Könyvtár Pécs , Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága Pécs , Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi , Központ Pécs Művészetek és Irodalom Háza Pécs , Összesen: A fenti intézmények közül a szükséges - korrekciókat elvégezve, valamint az év hátralévő gazdálkodási lehetőségeit számba véve jelen időpontban is a félévkor már hiányt mutató két intézmény, a Baranya Megyei Önkormányzat "Kastélypark" Módszertani Otthona Görcsöny és a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága esetében prognosztizálható év végére fennmaradó hiány. A többi intézménynél, amennyiben az év hátralévő időszakában a tervezett működési bevételek teljesülnek, a pályázati támogatások realizálódnak, beérkeznek az elnyert és már megvalósított pályázatok támogatásai, illetve a szerződéssel alátámasztott kintlévőségek, hiány nélkül zárható lesz az év. Ezek részleges elmaradásai likviditási problémákat okozhatnak az adott intézményekben.

5 5 Valamennyi érintett intézmény esetében ahol szükséges az ellenőrzési csoport közreműködésével egyedileg megtörténik a túllépés indokainak kivizsgálása, illetve az éves on belüli gazdálkodás lehetőségeinek keresése. Ezek a felülvizsgálatok már folyamatban vannak. Az energia árak, közüzemi és gyógyszer áremelkedések, az intézményi hiányok kezelésére a céltartalékban elkülönített keret áll rendelkezése. Felhasználására csak a szükséges mértékben, egyedi célvizsgálat és elnöki döntés alapján, év végén, minden gazdálkodást javító szükséges és lehetséges intézményi döntés megtétele után kerülhet sor. A tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítéséből származó bevétel ezer forint, szemben a tervezett 690 ezer forinttal. A Baranya Megyei Kórház Pécs ezer forint összegben az élelmezési tevékenységet segítő gépkocsját értékesítette tekintettel ezen tevékenység kiszervezésére, a Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Pécsvárad ezer forintért szintén használt gépkocsiját adta el (mely összeggel a fenntartó által mikrobusz vásárlásra biztosított ezer forint kiegészítésre került), a Baranya Megyei Önkormányzat II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája és Kollégiuma Pécsvárad elavult számítógépeket értékesített 661 ezer forintért, a Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközép- és Szakiskolája, Speciális Szakiskolája, Kollégiuma Komló pedig használaton kívül helyezett szakmai gépek kiárusításából ért el 783 ezer forint bevételt. Az összes intézményi bevétel 44,6 %-át kitevő átvett pénzeszközökön belül (a támogatásértékű bevételeket is beleértve) a működési célra átvett pénzeszközök döntően 80,6 %-ban a társadalombiztosítási alapoktól átvett pénzeszköz. Az egyéb működési célokra átvett pénzeszközök ezer forint, mely közel háromszorosa a módosított nak. Tekintettel arra, hogy egyedi, döntően meghatározott célra felhasználható (sokszor pályázati) pénzekről van szó, ez az előre, nagy pontossággal nehezen tervezhető. Meg kell jegyezni azonban, hogy a kiugró döntően az előbbiekben már említett saját hatáskörű módosítást nem kezdeményező három közművelődési intézmény e jogcímen is jelentkező túlének tudható be. A felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ezer forint, mely döntően ezer forint összegben a három középiskola részére a szakképzési alapból biztosított támogatásból áll. Az átvett pénzeszközök bevételi többletének osítására a költségvetés további módosításai keretében kerülhet sor. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele 80,6 %-os t mutat. A jóváhagyott pénzmaradványokat az intézmények valójában ennél már nagyobb arányban felhasználták, csak az ok még könyveléstechnikailag nem kerültek átvezetésre az érintett jogcímek között. A kiegészítések, visszatérülések soron megjelenő ezer forint az előző évi pénzmaradvány elszámolását, jóváhagyását követően az intézmények részére még leutalt támogatást tartalmazza, melynek a a vonatkozó előírások alapján nem lehet. Önkormányzati finanszírozású intézmények bevételeinek megoszlása 43% 2% 11% 44% Működési bevételek 11 % Fenntartói támogatás 44 % Felh. és tőke jellegű bevételek Műk. célra átvett pénzeszközök 43 % Felh. célra átvett pénzeszközök Előző évi pm. Igénybevétele 2 %

6 6 I/2. Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala bevételei A hivatali költségvetés bevételi a 59,8 %-ra teljesült. A Hivatal költségvetésében jelentkező intézményi működési bevételek az ingatlanértékesítés áfa bevételeit tartalmazzák. Tervezett összege ezer forint, melyből háromnegyedév alatt az ingatlanhasznosításokból realizálódó bevételek függvényében ezer forint folyt be, a 90,6 %-os. Az illetékbevételek 53,2 %-ra realizálódtak, ami abszolút értékben ezer forinttal marad el a költségvetés ának időarányos részétől. Minden hónapban jelentős az alul. A évi terv az előzetes prognózisok alapján (költségvetési törvényben 25 %-os elvárt növekedési szint és a 8,5 %-os visszatartott költségek figyelembe vételével) a évi eredeti terv szintjén készült. Már a költségvetés készítésekor látható volt csak nem számszerűsíthetően, hogy a megyei illetékhivatalok megszűnése, a feladatok APEH által történő ellátása kedvezőtlenül fogja érinteni önkormányzatunkat. Alapvetően, teljes egészében elmarad az illetékbevétel elvárt magas növekedése. Továbbá a megyei önkormányzatok szempontjából megszűnt az önkormányzatok végrehajtási tevékenységét ösztönző 80 %-os részesedés. Csökkent a valamennyi megye között felosztott bevétel (Pl. Érd megyei jogú várossá válásával), de bevétel kiesés jelentkezik a megosztási szabályok miatt is a kapó megyéknél Budapest és Pest megye bevétel elmaradása következtében is. Az ügymenetekre befolyással volt, van, hogy az APEH rendszerébe nem illeszkedett/illeszkedik az illetékügyi nyilvántartásra szolgáló program. A központi költségvetés prognózisai október-január hónapokra jelentős felfutást jeleznek. Az illetékbevételek évi alakulásának összehasonlítása a évi azonos időszak adataival (ezer forint) évi illetékbevétel 2007.évi illetékbevétel December November Október Szeptember Augusztus Július Június Május Április Március Február Január A bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek a ezer forint volt. Háromnegyed év alatt ezer forint kamatbevétel realizálódott, mely a tervezett összeg 155,4 %-a. Az átengedett központi adók (SZJA bevétel) 79,1 %-ban ( ezer forintban), a normatív állami hozzájárulások 78,4 %-ban ( ezer forintban) realizálódtak. Az utalás mértéke 13 hóra elosztott mérték megállapításával jogszabályban meghatározott, év végére az 100 %-a várható. A kötött támogatások utalása is jogszabályban meghatározott, a háromnegyedéves ezer forint, az 76,6 %-a. Központosított támogatások e 64,1 %-os. Az összesen ezer forint összegből a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CXXVII. törvény 5. számú melléklete szerint (igénylés, pályázat útján) az alábbi támogatásokban részesült önkormányzatunk: Települési és területi kisebbségi önkormányzatok működésének általános támogatása 960 ezer forint; Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, múzeumok szakmai támogatása ezer forint; Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása ezer forint;

7 7 Önkormányzatok és jogi személyiségű társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása - Turisztikai vonzerő fejlesztése "A Dráva-medence komplex ökoturisztikai fejlesztése" Dráva I ezer forint; - Turisztikai vonzerő fejlesztése "A Dráva-medence komplex ökoturisztikai fejlesztése" Dráva II ezer forint; - Turisztikai vonzerő fejlesztése "A Dráva-medence komplex ökoturisztikai fejlesztése" Dráva III ezer forint; - A Dél-Dunántúli Régió hajléktalan populációjának piaci reintegrációja egy leromlott ingatlan lebontásával"- HEFOP 125 ezer forint; A szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása ezer forint; Közoktatás fejlesztési célok támogatása ezer forint; Egyes pedagógiai szakszolgáltatások támogatása ezer forint. Címzett támogatás igénybevétele: a Baranya Megyei Kórház A épület beruházás tervezési és műszer beszerzési kiadásaira 686 ezer forint; a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközép- és Szakiskolája, Kollégiuma Mohács malomépület átalakításra ezer forint; Pécs, Zsolnay Múzeum rekonstrukcióra ezer forint került lehívásra. A összességében 77,2 %. Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás keretében a Baranya Megyei Önkormányzat által benyújtott Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona, Mozsgó intézmény felújítása elnevezésű pályázat támogatására került sor ezer forint összegben. A Baranya Megyei Önkormányzat ezer forint céljellegű decentralizált támogatást kapott a Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthona, Helesfa nyílászáró csere az V-VII számú épületekben elnevezésű pályázat megvalósításához. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Eredeti Módosított Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összesen: Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Illetékhivatal ingóságainak vételára APEH-től Ingatlan értékesítés bevételei ebből: Pécs, Hengermalom u Pécs, Papnövelde u Pécs, Mohácsi u Pécs, Szigeti u.; Lázár V. u. ingatlanok (volt illetékhivatal) Révfülöp üdülő Pécs, Komlói u Szigetvár, Szent István lakótelep 16. lakás ingatlan Pécs, 4135 hrsz. ingatlan földkábel létesítési díj Bérleti díj bevétel 10 - Forrás részvény osztalék hozama 59 - Részesedések értékesítése - Munka-Pécs Baranyáért Kht. 500 Az ingatlanértékesítés évi módosított a ezer forint volt, amely a háromnegyedév végéig ezer forintra teljesült (115,7 %). Az teljesülési aránya lényegesen magasabb a korábbi évekénél. Teljes egészében megfizetésre került a Hengermalom u. 4. (ATI), a Komlói u. 1. sz. alatt lévő lakás, és a Révfülöpi üdülő vételára. A szigetvári lakás ingatlan és a volt illetékhivatal épületei terven felüli bevételt hoztak az önkormányzat költségvetésének. A Pécs, Mohácsi u. 55. szám alatti ingatlanra előszerződés került megkötésre, várhatóan novemberben az értékesítés realizálódik. Tekintettel arra, hogy az ingatlanok bérbeadása már nem tartozik a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala feladatkörébe, a nem volt, csupán tartozásból realizált 10 ezer forintot. A Megyei Kórház területén áthaladó villamos földkábel vezetékjogának értékesítése 887 ezer forintos bevételt eredményezett.

8 8 A támogatásértékű bevételek és az egyéb véglegesen átvett pénzeszközök egyszeri jellegű bevételek, az időarányoshoz történő viszonyítás helyett az egyes tételek ére vonatkozó adatoknak van inkább információ tartalmuk. Ezeket mutatják az 1. és 2. számú segédletek. A támogatás értékű működési bevételek az államháztartáson belül átvett pénzeszközöket foglalják magukba. Az év első kilenc hónapjában ezer forint realizálódott, a teljes 60,1 %-a. Támogatásértékű felhalmozási bevétel teljesített összege ezer forint, a tervezett 37,1 %-a. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről a beszámoló időszakában ezer forint, a meghaladja az ot. Az átvett pénzek között garanciális megtérülésből ezer forint származott. A Baranya Megyei Önkormányzat és a Bayer-Center Építőipari Kft. között január 20. napján megkötött, legutóbb szeptember 5. napján módosított Vállalkozási szerződés jött létre a BMÖ Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája, Mohács részére tornaterem és tanműhely építése tárgyában. A beruházás műszaki átadására január 19-én került sor. A felek ekkor négy oldalas hibajegyzéket vettek fel a hiányosságokról augusztus 3-án helyszíni bejárást tartottak, az ott tapasztaltakról emlékeztető készült mely rögzítette, hogy a garanciális munkálatok a vállalt határidőre teljes körűen nem készültek el. Több garanciális hiba kijavítása az átadástól számított másfél év alatt nem történt meg. A Bayer Center Építőipari Kft. a Baranya Megyei Önkormányzat többszöri írásbeli felszólítása ellenére csak részben teljesítette a Szerződés szerinti jótállási kötelezettségeit. A fentiekre való hivatkozással és felszólítással kértük a Budapest Bank Rt.-t, hogy az elkülönített bankgarancia összeg terhére utalást teljesítsen a Baranya Megyei Önkormányzat részére, mely szeptember hónapban meg is történt. A támogatási kölcsönök visszatérülése jogcímen realizálódott ezer forint: a dolgozóknak lakásépítésre és vásárlásra adott támogatások törlesztése ezer forint; a Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Közhasznú Társaság részére évben biztosított tagi kölcsön visszafizetésre került ezer forint összegben. A 7/2007.(VI.28.) Kgy. rendelettel elfogadott előző évi pénzmaradványból ezer forint, 34,5 % igénybevétele történt meg. Az alacsony oka, hogy a kötelezettségek között sok szerepel még a céltartalékban, amelyek felhasználása nem valósult meg. II. KIADÁSOK ALAKULÁSA Baranya Megyei Önkormányzat kiadásainak háromnegyedévi alakulása (ezer forint) Személyi juttatás+járulékok Dologi jellegű kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Speciális célú támogatások Felújítási kiadások Beruházások Egyéb kiadások Finansz. célú pü. műveletek Előirányzat

9 9 A Baranya Megyei Önkormányzat kiadásai a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket is figyelembe véve 68,8 %-ra teljesültek. II/1. Intézmények kiadásai Az intézmények költségvetésük kiadási át 80,4 %-ban használták fel, mely a három közművelődési intézmény által nem kért átcsoportosítást illetve emelést figyelembe véve időarányosnak tekinthető. A kiadások 46,3 %-át a személyi juttatások, 14,2 %-át a hozzá kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok, 37,6 %-át a dologi kiadások, 1,0 %-át az ellátottak pénzbeli juttatásai és a speciális célú támogatások, 0,9 %-át pedig a felhalmozási kiadások képezik. A személyi juttatások a év közben ezer forinttal, 7,5 %-kal emelkedett. Az emelkedés legnagyobb tétele ezer forint összegben a évi XXXIII. törvény alapján a tizenharmadik havi illetmény kifizetésére fedezet biztosítása. Jelentős mértékben, ezer forinttal növelték az ot a létszámcsökkentések egyszeri terheire a céltartalékból történő átcsoportosítások, valamint az intézményi saját hatáskörű emelések ezer forint összegben. A személyi juttatások ának felhasználása 69,8 %-os. A munkaadókat terhelő járulékok ának változása a személyi juttatások változásához kötődik. Az igénybevétele 70,5 %. A dologi kiadások a év közben ezer forinttal emelkedett. Az növekedések legnagyobb tételeit kiemelve 36,6 %-át a Baranya Megyei Kórház részére a szállítói tartozásállomány részbeni kiegyenlítésére, visszatérítendő támogatásként biztosított ezer forint teszi ki, továbbá 32,4 %-a az intézmények saját hatáskörben kezdeményezett módosításához, 15,5 %-a az előző évi pénzmaradvány jóváhagyásához kötődik. A módosított hoz viszonyított, időarányost meghaladó többletfelhasználás ezer forint, a 109,9 %,. E magas i arány fő oka, hogy az összes dologi több, mint felét, (53,3 %-át) kitevő Baranya Megyei Kórház i aránya 100,8 %. Emellett viszont csupán egy szociális, négy oktatási intézmény, és a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ Pécs nem lépte túl a háromnegyedév során a jóváhagyott 75,0 %-át. A többletfelhasználásban szerepet játszanak a még nem osított átvett pénzeszközök és működési bevételek terhére teljesített kifizetések, mely esetekben a következő saját hatáskörű módosítással javulnak a i arányok, mivel növekszik a dologi. Továbbá oka, hogy a fűtés kiadásai, a közüzemi díjak és a évről áttolt számlák nagyobb mértékű első félévre eső kiadásokat jelentenek. A fenntartói támogatási többletek döntően a dologi kiadások fedezetére szolgáltak. A dologi kiadások az intézményi gazdálkodás mindig is kritikus területének számítottak. A speciális célú támogatások módosított ának felhasználása az előző évi pénzmaradvány átadását figyelmen kívül hagyva 60,1 %. A módosított 81,5 %-a a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ költségvetésében található, amely a nagykorúvá vált ellátottak lakáshoz jutásának támogatására biztosít fedezetet. Ezidáig a rendelkezésre álló 27,1 %-át vette igénybe az intézmény, a kifizetések a megkötött adás-vételi szerződésekhez igazodnak. Az ellátottak pénzbeli juttatásai és a társadalom- szociálpolitikai támogatások felhasználása időarányos valamennyi olyan intézménynél, ahol ilyen rendelkezésre áll. A felújítási kiadások ezer forint ából ezer forint teljesült. A 7. számú mellékletben a célonkénti megvalósításokat vizsgálva megállapíthatjuk, hogy a fenntartói támogatásból fedezett felújítások 61,8 %-a valósult meg szeptember 30-ig, a fennmaradó mintegy ezer forint lehívása az utolsó negyedévben várható. A felhalmozási kiadásokon belül a beruházási kiadások képviselik a jelentősebb nagyságrendet, 86,5 %-kal. Megvalósult jelentősebb beruházások: Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Pécsvárad mikrobusz vásárlás; Baranya Megyei Önkormányzat II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája és Kollégiuma Pécsvárad informatikai eszközök beszerzése;

10 10 Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközép- és Szakiskolája, Speciális Szakiskolája, Kollégiuma Komló ügyviteli és számítógépek beszerzése; Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja Pécs informatikai eszközök vásárlása. Önkormányzati finanszírozású intézmények kiadásainak évi összehasonlítása (ezer forint) Beruházások Felújítási kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Speciális célú támogatások Dologi jellegű kiadások Személyi juttatás+járulékok II/2. Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala kiadásai A hivatal költségvetésének összes kiadási a a finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásait is figyelembe véve 43,4 %-ban került felhasználásra. A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok e csak kismértékben marad el az időarányos résztől (71,3 %, illetve 73,3 %). A dologi kiadások ának felhasználása 61,7 %-os. A Hivatal, a Közgyűlés működése, a nemzetközi kapcsolatok dologi kiadásai háromnegyedévben jóval elmaradtak az időarányosnak mondhatótól (alig haladják meg a 30 %-ot). A Hivatal dologi ainak 93 %-át kitevő programok, pályázatok, egyéb működési kiadások 66,9 %-ban teljesültek. Legnagyobb tétele a normatív állami hozzájárulás elszámolásából eredő ezer forintos fizetési kötelezettség, melynek 100 %-os e megtörtént. További jelentősebb tétel az ingatlanok, tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése után fizetett ÁFA ( ezer forint), az e 81,3 %-os. A speciális célú támogatások 6. számú mellékletben részletezett e összességében 45,9 %-os. A speciális célú támogatások átutalása a mindenkori költségvetési rendeletben foglaltak alapján, megállapodások illetve határozatok alapján, az ott meghatározott határidőknek megfelelően történtek, történnek. Az elnöki keret a beszámolási időszakban 41,2 %-ban került felhasználásra. Pénzügyi elszámolások, támogatási kölcsönök között szerepel az Ezerszínű Baranya Kht. részére ezer forint tagi kölcsön biztosítása; a dolgozóknak lakásépítésre és vásárlásra adott támogatások összege ezer forint. Tartalmazza az előzőeken kívül a évi pénzmaradvány elszámolását a Baranya Megyei Önkormányzat intézményeivel ezer forint összegben; kulturális szakemberek szervezett képzésének elszámolását 397 ezer forinttal; évi normatíva elszámolás Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatával ezer forint értekben, valamint a Turisztikai vonzerő "A Drávamedence komplex ökoturisztikai fejlesztése I-II-III című pályázatok önerő kiegészítésének ezer forint összegét. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a Hivatal költségvetésben felújítási feladatok fedezetére ezer forintot különített el. A felújításokból a beszámolási időszakban 21 %-os volt a felhasználás. A 7. számú melléklet szerint tervezett felújításokból 4 valósult meg, esetükben a felhasználás 100 %-os.

11 11 Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatással történt meg a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona, Mozsgó intézmény ezer forintos padlózat és szennyvízhálózat felújítása, Céljellegű decentralizált támogatással a Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthona, Helesfa nyílászáró cseréje az V-VII számú épületekben ezer forint értékben. A Pécs, Király u. 11. Levéltári épület homlokzat felújítása év első negyedévében befejeződött, a Baranya Megyei Önkormányzatot terhelő felújítás értéke ezer forint volt. A Pécs, Tímár u. 21 számú épületben fűtésrendszer javítása valósult meg 499 ezer forint összegben. A felújítás szeptember hónapban került átadásra. A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésében ezer forint a beruházási kiadások módosított a, melyből az 59,2 %-os igénybevétel mellett ezer forint felhasználása valósult meg az év adott időszakában. Címzett beruházásként valósul meg a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközép- és Szakiskolája, Kollégiuma Mohács részére létesítendő tornaterem és tanműhely. A felhasználás 70,7 %. A munkálatok elvégzése, valamint a kifizetések a szerződésnek illetve a pénzügyi ütemtervnek megfelelően történtek. A műszaki átadásra január 19-én került sor. Az év végéig további felszerelés beszerzésére kerül sor, melyre közbeszerzési eljárást írt ki az önkormányzat. A Zsolnay Múzeum beruházásának címzett támogatásáról szóló döntés 2005-ben született. A kivitelezés közbeszereztetése novemberében megkezdődött, eredményhirdetésére március 17-én került sor. A nyertes a Pécsi Építő és Tatarozó Zrt. lett a Költségvetési és Gazdasági Bizottság 40/2006. (III.8.) határozata alapján. A beruházás megfelelő ütemben halad. A évi költségvetés ának háromnegyedéves e 79,5 %-os. A Zsolnay Múzeum megnyitója szeptember 29-én volt. A Baranya Megyei Kórház címzett támogatás keretében megvalósuló gép, - műszerbeszerzése és pénzügyi elszámolása december 31-ig megtörtént. A gépek, - műszerek leszállítására áprilisában került sor. A beruházás befejeződött, lezárásra került. A beruházás befejeződött, lezárásra került. Önrész maradványa ezer forint. A testület a évi költségvetés megalkotásakor jóváhagyta az egészségügyi gép-műszerek lízing keretében történő beszerzését. A beszámolási időszakban kifizetett eszközérték ezer forint. Az eszközök lízingelése december 31. nappal lezárult. A decemberi számlák áthúzódó kifizetése miatt szerepel a évi költségvetési évben. Hajléktalan személyek nappali ellátórendszere kivitelezésére kiírt közbeszerzési eljárásban eredményhirdetésre november 17-én került sor. A nyertes a ZÁÉV Zrt. lett a Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság 32/2006. (XII.7.) határozata alapján. A beruházás megfelelő ütemben halad, a évi felhasználás 53,8 %. Orfű, Dollár u. 797/8 hrsz. ingatlanon lévő ivóvíz gerincvezeték kiváltásának kivitelezési munkálatainak kiadására ezer forint. A 100 %. Az általános tartalék ezer forintos eredeti ából ezer forint 67,4 % felhasználása történt meg. A céltartalék eredeti a ezer forint, módosított a ezer forint. Változásaik közgyűlési vagy átruházott hatáskörben hozott döntések alapján a 10. számú mellékletben tételesen nyomon követhetők. Felhasználásuk a költségvetési rendeletben foglalt előírások szerint, a megfelelő kiadási ra történő átcsoportosítás után valósul meg. A keret jellegű ok közül a létszámleépítések egyszeri terheinek eredeti a ezer forint a háromnegyedév során ezer forinttal kiegészítésre került, ezt is figyelembe véve a felhasználásoknak megfelelően a keret a 34,3 %-kal, a pályázati kereteké 5,3 %-kal, a vis major kereté 6,7 %-kal csökkent az I-IX. hónapban. A karbantartási keretből és a energia, közüzemi díjak, gyógyszer áremelkedések miatti többletkiadások fedezetére elkülönített keretből a vizsgált időszakban nem történt.

12 12 A Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala kiadásainak háromnegyedévi e (ezer forint) Személyi jellegű Madókat terhelő járulék Dologi kiadások Speciális célú támogatások Pénzügyi elszámolások Felújítás Beruházás Hitel törlesztés Módosított III. HITELÁLLOMÁNY, ADÓSSÁGSZOLGÁLAT, HIÁNY ALAKULÁSA III/1. Hitelállomány Az önkormányzat fejlesztési célú hitele január 1-jén ezer forint volt, melyből ezer forint került szerződésben foglaltak szerint visszafizetésre szeptember 30-ig. A szeptember 30-i fejlesztési célú hitelállomány ezer forint az alábbiak szerint: a évi beruházási-felújítási feladatokra 667 ezer forint; a évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel ezer forint; a évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel ezer forint; a évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel ezer forint. A folyószámlahitel állománya január 1-jén ezer forint volt, melyet január 2. napján visszafizettünk az OTP Bank Nyrt. részére szeptember 30-án folyószámlahitel állománya az önkormányzatnak nem volt. (Tekintettel arra, hogy adott időszakban a betéti kamat romlott a folyószámlahitel kamatához viszonyítva, az aktuális lejárat után az 1 milliárdos elkülönített összeg a fordulónapon nem volt lekötve). A Baranya Megyei Önkormányzat szeptember 30-i pénzeszközállománya ezer forint volt, mely tartalmazta a másik lekötött rövidlejáratú betét ezer forint összegét is. III/2. Adósságszolgálat A hitel visszafizetésre tervezett ezer forint 96,6 %-ban, ezer forint összegben teljesült. Ebből a likvid hitel törlesztése ezer forint. A fejlesztési célú ezer forint hitel visszafizetésből ezer forint a évi beruházási-felújítási, ezer forint a évi beruházási-felújítási feladatokhoz valamint ezer forint a évi beruházási-felújítási feladatokhoz kötődik. A háromnegyedév alatt fizetett (dologi kiadások között szereplő) kamat összesen ezer forint, ebből ezer forint kapcsolódik a fejlesztési hitelekhez, ezer forint pedig a működésihez. Ez az összeg tavaly ilyenkor ezer forint volt, mind a két összetevő növekedett. IV. A BARANYA MEGYEI KÓRHÁZ HELYZETE A Baranya Megyei Kórház lejárt tartozásállománya szeptember 30-án ezer forint, az intézmény összes kifizetetlen tartozása mely a lejárt tartozásállományt is magába foglalja, háromnegyedév végén ezer forint volt. A féléves adatokhoz képest a lejárt tartozásállomány csökkent ezer forinttal, a szállítói állomány emelkedett ezer forinttal. Az

13 13 adósságállomány jelentős emelkedése miatt a Baranya Megyei Önkormányzat önkormányzati biztost rendelt ki az intézményhez, aki június 15-én kezdte meg munkáját. Az intézmény a likviditási problémák csökkentése érdekében 2007-re szigorú takarékossági intézkedési tervet dolgozott ki, ennek ellenére az adósságállomány növekvő. A növekedést januártól az onkológiai gyógyszer finanszírozása, áprilistól a megváltozott ágyszám struktúra okozta. Utóbbi közel 200 álláshely megszüntetését eredményezte az intézményben. A létszámleépítések folyamatban vannak, befejezésük 2008-ban várható. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 250 millió - 1 éves türelmi idő után havi ütemezésben visszafizetendő kölcsönt biztosított márciusi ülésén a szállítói tartozások törlesztéséhez, illetve kedvezmények eléréséhez. Felhasználása teljes egészében megtörtént, a jelentős szállítókkal engedményeket és késedelmi kamat elengedést sikerült elérni. Továbbá pályázati úton ezer forint juttatásban részesült az intézmény a csoportos létszámleépítések többletköltségeire. A struktúra váltásból eredő feladatok elvégzése érdekében pályázatot nyújtott be az önkormányzat, melyen 77,6 millió forintot nyert. A pályázathoz beadott tervek szerint folyamatosan valósulnak meg a szükséges átalakítási és felújítási munkák, az osztályok áthelyezése, a szerződés szerinti ágyszám kialakítása érdekében. A dologi kiadások e háromnegyedéves szinten meghaladta az éves ot. A szállítói tartozások emelkedése továbbra is veszélyezteti a kórház biztonságos működését, végső soron pedig akár az önkormányzattal szembeni adósságrendezési eljárás megindításához is vezethet. Likviditási gondjaikat növelni az április 1-jétől bevezetett új ágystruktúra finanszírozásának hatása. A beszámolási időszakban az önkormányzati feladatok ellátása biztosított volt. Az év hátra lévő részében törekedni kell valamennyi intézmény esetében az okon belül való gazdálkodás feltételeinek megteremtésére. Tisztelt Képviselőtársaim! Kérem, hogy a Baranya Megyei Önkormányzat gazdálkodásának a háromnegyedévi éről szóló tájékoztatót megvitatni és az alábbi határozati javaslatot elfogadni szíveskedjenek. Határozati javaslat: III. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése tudomásul veszi a Baranya Megyei Önkormányzat gazdálkodásának háromnegyedévi éről szóló tájékoztatót. Pécs, október 31. dr. Hargitai János

14 1. számú melléklet Sorszám Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetési mérlegének háromnegyedévi e Megnevezés Eredeti Módosított ezer forint a módosított %-ában BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése ,6 Egyéb intézményi működési bevételek ,5 Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek ,2 Átengedett központi adók ,1 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek ,7 2. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások ,5 Központosított ok ,1 Normatív kötött felhasználású támogatások ,6 Fejlesztési célú támogatás Címzett támogatás ,2 Céltámogatás Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás ,0 Céljellegű decentralizált támogatás ,0 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése ,8 Pénzügyi befektetések bevételei Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű működési bevétel ,8 Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz ,9 Támogatásértékű felhalmozási bevétel ,6 Kiegészítések, visszatérülések Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről ,1 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről ,2 Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele ,9 7. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele ,3 Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: ,1 Működési célú hitel ,0 Fejlesztési célú hitel Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: ,0 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Bevételek összesen: ,9 KIADÁSOK 1. Intézmények kiadásai - ebből: ,4 Személyi jellegű kiadások ,8 Munkaadókat terhelő járulékok ,5 Dologi jellegű kiadások ,9 Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás ,3 Támogatásértékű felhalmozási kiadás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre ,1 Előző évi pénzmaradvány átadása ,0 Ellátottak pénzbeli juttatása ,1 Felújítási kiadások ,5 Beruházások ,3 Egyéb felhalmozási célú kiadások Egyéb kiadások ,0 2. Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai - ebből: ,6 Személyi jellegű kiadások ,3 Munkaadókat terhelő járulékok ,3 Dologi jellegű kiadások ,7 Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás ,0 Támogatásértékű felhalmozási kiadás ,0 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre ,3 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre ,4 Pénzügyi elszámolás - támogatás értékű működési kiadás ,6 Pénzügyi elszámolás - támogatás értékű felhalmozási kiadás ,5 Pénzügyi elszámolás - működési célú pénzeszköz átadás Pénzügyi elszámolás - felhalmozási célú pénzeszköz átadás Előző évi pénzmaradvány átadása ,0 Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítási kiadások ,0 Beruházások ,2 Egyéb felhalmozási célú kiadások Egyéb kiadások Általános tartalék ,0 Céltartalék ,0 3 Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás - ebből: ,5 Személyi jellegű kiadások ,9 Munkaadókat terhelő járulékok ,5 Dologi jellegű kiadások ,4 Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás 543 0,0 Támogatásértékű felhalmozási kiadás Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre ,0 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása Ellátottak pénzbeli juttatása, Társadalom-, szocpol. tám. Felújítási kiadások Beruházások ,9 Egyéb felhalmozási célú kiadások Egyéb kiadások ,0 Költségvetési kiadások összesen: ,8 Hitel visszafizetés (törlesztés) ,6 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: ,6 Intézményi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Hivatali függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások+továbbadási célú kiadások Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Kiadások összesen: ,6 KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt

15 Sorszám Baranya Megyei Önkormányzat évi működési bevételeinek és kiadásainak háromnegyedévi e Megnevezés Eredeti Módosított 2. számú melléklet ezer forint a módosított %-ában BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése ,6 Egyéb intézményi működési bevételek ,5 Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek ,2 Átengedett központi adók ,1 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek ,7 2. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások ,5 Központosított ok ,1 Normatív kötött felhasználású támogatások ,6 3. Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű működési bevétel ,8 Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz ,9 Kiegészítések, visszatérülések Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről ,1 5. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele ,3 6. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele ,2 Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: ,2 Működési célú hitel Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: ,0 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Bevételek összesen: ,0 KIADÁSOK 1. Intézmények kiadásai - ebből: ,2 Személyi jellegű kiadások ,8 Munkaadókat terhelő járulékok ,5 Dologi jellegű kiadások ,9 Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás ,3 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Előző évi pénzmaradvány átadása ,0 Ellátottak pénzbeli juttatása ,1 Egyéb kiadások ,0 2. Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai - ebből: ,3 Személyi jellegű kiadások ,3 Munkaadókat terhelő járulékok ,3 Dologi jellegű kiadások ,7 Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás ,0 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre ,3 Pénzügyi elszámolás- támogatásértékű működési kiadás ,6 Pénzügyi elszámolás - működési célú pénzeszköz átadás Előző évi pénzmaradvány átadása ,0 Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb kiadások Általános tartalék ,0 Céltartalék ,0 3. Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás - ebből: ,8 Személyi jellegű kiadások ,9 Munkaadókat terhelő járulékok ,5 Dologi jellegű kiadások ,4 Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás 543 0,0 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre ,0 Előző évi pénzmaradvány átadása Ellátottak pénzbeli juttatása, Társadalom-, szocpol. tám. Egyéb kiadások ,0 Költségvetési kiadások összesen: ,3 Hitel visszafizetés (törlesztés) ,0 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: ,0 Intézményi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Hivatali függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás függő, átfutó, kiegyenlít kiadások Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Kiadások összesen: ,7 KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt

16 Sorszám Baranya Megyei Önkormányzat évi felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak háromnegyedévi e Megnevezés Eredeti Módosított 3. számú melléklet ezer forint a módosított %-ában BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 2. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív kötött felhasználású támogatások Központosított támogatás Fejlesztési célú támogatás Címzett támogatás ,2 Céltámogatás Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás ,0 Céljellegű decentralizált támogatás ,0 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése ,8 Pénzügyi befektetések bevételei Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű felhalmozási bevétel ,6 5. Véglegesen átvett pénzeszközök Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről ,2 Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele ,0 7. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele ,3 Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: ,0 Fejlesztési célú hitel Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Bevételek összesen: ,0 KIADÁSOK 1. Intézmények kiadásai - ebből: ,3 Speciális célú támogatások Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre ,1 Felújítási kiadások ,5 Beruházások ,3 Egyéb felhalmozási célú kiadások 2. Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai -ebből: ,4 Dologi jellegű kiadások Speciális célú támogatások Támogatásértékű felhalmozási kiadás ,0 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre ,4 Pénzügyi elszámolás - támogatásértékű felhalmozási kiadás ,5 Pénzügyi elszámolás - felhalmozási célú pénzeszköz átadás Előző évi pénzmaradvány átadása ,0 Felújítási kiadások ,0 Beruházások ,2 Egyéb felhalmozási célú kiadások Egyéb kiadások Céltartalék ,0 3. Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás - ebből: ,9 Speciális célú támogatások Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Felújítási kiadások Beruházások ,9 Költségvetési kiadások összesen: ,6 Hitel visszafizetés (törlesztés) ,3 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: ,3 Intézményi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Hivatali függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Kiadások összesen: ,7 KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt

17 Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetése háromnegyedévi ének részletezése címenként és azon belül kiemelt onként 4. számú melléklet ezer forint Elő irányzat csoport száma Kiemelt száma Kiemelt neve Eredeti %-ában Kiemelt száma Kiemelt neve Baranya Megyei Kórház Pécs 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások ,7 1. Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése ,8 2. Munkaadókat terhelő járulékok ,3 2. Egyéb intézményi működési bevételek ,4 3. Dologi jellegű kiadások ,8 2. Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás ,5 Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás 230 0,0 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása 4. Támogatásértékű bevétel 5. Ellátottak pénzbeli juttatása, Társadalom-, szocpol. tám Támogatásértékű működési bevétel ,9 6. Felújítási kiadások 230 0,0 Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz ,9 7. Beruházások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 3. Kiegészítések, visszatérülések Egyéb kiadások 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele ,0 2. Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: ,5 Költségvetési kiadások összesen: ,9 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Bevételek összesen: ,8 Kiadások összesen: ,8 Eredeti %-ában

18 Elő irányzat csoport száma Kiemelt száma Kiemelt neve Eredeti %-ában Kiemelt száma Kiemelt neve EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZMÉNYEK ÖSSZESEN 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások ,7 1. Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése ,8 2. Munkaadókat terhelő járulékok ,3 2. Egyéb intézményi működési bevételek ,4 3. Dologi jellegű kiadások ,8 2. Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás ,5 Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás 230 0,0 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása 4. Támogatásértékű bevétel 5. Ellátottak pénzbeli juttatása, Társadalom-, szocpol. tám Támogatásértékű működési bevétel ,9 6. Felújítási kiadások 230 0,0 Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz ,9 7. Beruházások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 3. Kiegészítések, visszatérülések Egyéb kiadások 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele ,0 2. Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: ,5 Költségvetési kiadások összesen: ,9 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Bevételek összesen: ,8 Kiadások összesen: ,8 Eredeti %-ában

19 Elő irányzat csoport száma Kiemelt száma Kiemelt neve Eredeti %-ában Kiemelt száma Kiemelt neve Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Bóly 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások ,9 1. Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése ,3 2. Munkaadókat terhelő járulékok ,0 2. Egyéb intézményi működési bevételek ,4 3. Dologi jellegű kiadások ,8 2. Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás ,1 Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás ,9 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása 4. Támogatásértékű bevétel 5. Ellátottak pénzbeli juttatása, Társadalom-, szocpol. tám. 1. Támogatásértékű működési bevétel Felújítási kiadások ,7 Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 7. Beruházások ,1 2. Támogatásértékű felhalmozási bevétel 8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 3. Kiegészítések, visszatérülések 9. Egyéb kiadások 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele ,0 2. Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: ,3 Költségvetési kiadások összesen: ,9 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Bevételek összesen: ,1 Kiadások összesen: ,8 Eredeti %-ában

20 Elő irányzat csoport száma Kiemelt száma Kiemelt neve Eredeti %-ában Kiemelt száma Kiemelt neve Baranya Megyei Önkormányzat "Kastélypark" Módszertani Otthona Görcsöny 1. Működési bevételek 1. Személyi jellegű kiadások ,6 1. Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése ,5 2. Munkaadókat terhelő járulékok ,7 2. Egyéb intézményi működési bevételek ,3 3. Dologi jellegű kiadások ,2 2. Támogatások 4. Speciális célú támogatások Fenntartói támogatás Támogatásértékű működési kiadás Működési célú fenntartói támogatás ,8 Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú fenntartói támogatás ,2 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Előző évi pénzmaradvány átadása ,0 4. Támogatásértékű bevétel 5. Ellátottak pénzbeli juttatása, Társadalom-, szocpol. tám ,2 1. Támogatásértékű működési bevétel ,7 6. Felújítási kiadások ,2 Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 7. Beruházások ,0 2. Támogatásértékű felhalmozási bevétel 8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 3. Kiegészítések, visszatérülések 9. Egyéb kiadások 5. Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele ,0 2. Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: ,0 Költségvetési kiadások összesen: ,4 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Bevételek összesen: ,1 Kiadások összesen: ,1 Eredeti %-ában