Oktatási és Kulturális Minisztérium

Átírás

1 Oktatási Hivatal 1054 Budapest, Báthory utca 10. Postacím: 1363 Budapest, Pf. 19. Telefon: (+36-1) Telefax: (+36-1) Honlap: Tárgy: évi szöveges beszámoló Iktatószám: GÜF/221-2/2009. Ügyintéző: Lichtner Edit Oktatási és Kulturális Minisztérium Költségvetési és Közgazdasági Főosztály Karlovich Ágnes főosztályvezető Budapest Szalay u Tisztelt Főosztályvezető Asszony! Hivatkozással 9835/2009. számú levelére, mellékelten küldöm az Oktatási Hivatal évi szöveges beszámolóját. Budapest, április 15. Tisztelettel: Bakonyi László elnök Melléklet: 1 pl. kinyomtatott szöveges beszámoló

2 Oktatási Hivatal 1054 Budapest, Báthory utca 10. Postacím: 1363 Budapest, Pf. 19. Telefon: (+36-1) Telefax: (+36-1) Honlap: AZ OKTATÁSI HIVATAL ÉVI SZAKMAI TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉS GAZDÁLKODÁSÁNAK BESZÁMOLÓ JELENTÉSE április 1

3 1. FELADATKÖR, TEVÉKENYSÉG 1.1. Az intézmény adatai Megnevezése: Oktatási Hivatal (OH) Törzskönyvi nyilvántartási szám: (PIR törzsszám) Székhelye: 1054 Budapest, Báthory u. 10. Szakágazati besorolása: Igazgatási célú intézmények ellátó, kisegítő szolgálatai Létesítő jogszabály: 307/2006.(XII. 23.) kormányrendelet Alapító okirat száma, kelte: / december 28., módosítva: 10946/ Honlap cím: Az Oktatási Hivatalt (a továbbiakban: OH) január 1-jével alapította a Magyar Köztársaság kormánya. Az OH központi költségvetési szerv, amely központi hivatalként működik, s feladatait országos illetékességgel látja el. Szerteágazó tevékenységét törvények, rendeletek és alapító okirata alapján folytatja. A hivatalra vonatkozó egyik alapvető jogszabály az Oktatási Hivatalról szóló 307/2006. (XII. 23.) Kormányrendelet. Az OH központi szervből és jogalanyisággal nem rendelkező területi igazgatóságokból áll. Ez a szervezeti felépítés lehetővé teszi, hogy a Kormányrendeletben meghatározott országos feladatait egységes, központi irányítással, de a regionális és a helyi sajátosságok figyelembe vételével, az érintett intézményekkel napi kapcsolatban állva végezze el Az ellátott tevékenységi körben, a szakmai feladatokban bekövetkezett változás, jellemző mutatókkal, a szakmai működés értékelése Az Oktatási Hivatal január 1-jén jött létre több, az oktatási területen hatósági feladatot ellátó szervezet integrációjával, a hatósági feladatok koncentrációjával. Az integrációban érintett volt az Országos Közoktatási Értékelési és Vizsgaközpont, a Felsőoktatási Regisztrációs Központ, a Nyelvvizsgáztatási Akkreditációs Központ, az OKM Magyar Ekvivalencia és Információs Központ, valamint bizonyos feladatok tekintetében a Sulinova Kht. és az Educatio Kht. A 2008-es évet a feladatok ellátása mellett még mindig a szervezet kialakítása jellemezte. A diákigazolványok kiadásával, cseréjével, visszavonásával és nyilvántartásával összefüggő hatósági ügyekben január 1-je óta első fokon az Oktatási Hivatal jár el. Szintén január 1-én jött létre az OH osztályaként a Közoktatási Információs Iroda, feladata a közoktatási információs rendszerével (KIR) összefüggő hatósági feladatok ellátása, illetve az OH valamennyi szervezeti egységének támogatása a KIRben található adatok biztosításával. 2

4 Az Oktatási Hivatal feladatait és szervezetét a kettősség jellemzi, mivel egyszerre lát el hatósági feladatokat és szakmai feladatokat is év tavaszi-nyári időszakának legjelentősebb feladata a felsőoktatásban a maximális hallgatói létszám megállapítására irányuló eljárás (kapacitás-akkreditáció) az új jogszabályi rendelkezések alapján történő lefolytatása volt. A maximális hallgatói létszám meghatározására intézményenként, településenként és tagozatonként került sor, amely feladat elvégzése igen jelentős túlmunka elrendelésével kerülhetett sor. A Felsőoktatási Információs Rendszer (FIR) nyilvántartási feladatainak ellátása is az OH feladatkörébe tartozik év végéig hallgató került nyilvántartásra a hallgatói törzsben, és oktató az alkalmazotti személyi törzsben. Az Oktatási Hivatal ellátta a közoktatási akkreditációs feladatait, melynek keretében 2517 (503 db/ügyintéző) pedagógus-továbbképzés létesítési, 1307db (109 db/ügyintéző) tankönyv-jóváhagyási kérelmet bíráltunk el (készítettük elő a döntést). A kérelmek nyomon követésében könnyebbséget jelentett, hogy elkészült és a folyamatos fejlesztéssel még átláthatóbbá és ellenőrizhetőbbé vált a rendszerben az eljárás egyes lépései évben beérkezett mintegy 80 akkreditációs kérelem, amelyek új vizsgaközpont,, új vizsgarendszer, új nyelv, új szint, új akkreditált vagy bejelentett vizsgahely létesítésére irányultak. A Nyelvvizsgát Akkreditáló Testület közreműködésével sor került ezek elbírálására. Az elbírált kérelmek döntő többségében pozitív eredménnyel zárultak. A szakképzést folytató közoktatási intézmények hatósági ellenőrzése során az Oktatási Hivatal összesen 70 szakképzést folytató intézményt vizsgált meg április-májusi időszakban. Az Oktatási Hivatal hatósági ellenőrzései a jogsértések feltárásán túl arra irányultak, hogy az intézmények biztosítsanak a tanulók oktatásához megfelelő személyi és tárgyi feltételeket, továbbá tanügyi tevékenységük legyen precíz és naprakész. Az Oktatási Hivatal a hatósági ellenőrzés lezárásaképpen a 70 vizsgált intézmény közül 57-ben, a feltárt szabálytalanságok miatt Ft felügyeleti bírság kiszabására került sor. Az Oktatási Hivatal a 2008-as évben összesen 53 egyéni panaszbejelentést bírált el. A panaszbejelentést a legtöbb esetben természetes személyek, jogi személyek, jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezetek, más hatóságok, illetve névtelen panaszosok nyújtották be az Oktatási Hivatalhoz. Nem állami, nem önkormányzati fenntartású nevelési-oktatási intézmények által az Oktatási és Kulturális Minisztériummal kötött közoktatási megállapodásokban foglaltak teljesítésének hatósági ellenőrzése 3

5 A hatósági ellenőrzés célja annak megállapítása volt, hogy a megállapodással kapcsolatos intézményi döntések és intézkedések megfelelnek-e a megkötött közoktatási megállapodásnak és a jogszabályi előírásoknak, illetve, hogy az intézmények betartják-e a - támogatással érintett gyermekek, tanulók létszámadatait alátámasztó - kötelező tanügyi dokumentumok vezetésére és valódiságára vonatkozó rendelkezésekben foglaltakat. A vizsgált időszak a 2006/2007., a 2007/2008. és a 2008/2009. tanévekre terjedt ki. Az ellenőrzés előkészítését szeptember hónapban végezte el az OH, a helyszíni ellenőrzések lefolytatására szeptember 29-től december 16-áig került sor összesen alapítvány, 1 egyesület és 1 közhasznú társaság fenntartásában működő - nevelési-oktatási intézményben. Az Oktatási Hivatal feladata az érettségi feladatlapok és tételsorok előkészíttetése, valamint a Nemzeti Szakképzési és Felnőttképzési Intézet által előkészített szakmai előkészítő érettségi vizsgatárgyak feladatlapjainak átvizsgálása is. Mindezekből jelentős a vizsgalapok több nyelvre történő lefordíttatása, többször a gyengén látók számára a speciális követelményeknek megfelelő vizsgalapok előállítása. Ki kell emelni, hogy mindezeket a feladatokat 13 fő látja el, ami figyelemmel arra, hogy 128 vizsgatárgy folyamatos felügyeletét kell ellátni azt jelenti, hogy egy ügyintézőre kb. 10 vizsgatárgy jut. Az érdemi szakmai felügyelet ellátását ennek alapján csak jelentős létszámbővítéssel lehet elvégezni. Az Oktatási Hivatal szervezésében, lebonyolításában sor került a 2007/2008. tanévi kompetenciamérések lebonyolítására és feldolgozására, a 2008/2009. tanévi mérés szakmai előkészítésére. A 2007/2008. tanévi országos kompetenciamérések megszervezésére a 4., a 6., a 8. és a 10. évfolyamokon került sor. Kísérleti jelleggel a sajátos nevelési igényű diákok is részt vettek a 8. évfolyamos tanulók felmérésben, ezért az iskoláktól azokra az osztályokra vonatkozó információkat is kértünk, ahol csak sajátos nevelési igényű diákok tanulnak. Ebben a tanévben a mintavétel a korábbiaktól eltérő volt. A 4. évfolyamokon 200 kijelölt iskolából teljes körű begyűjtést végeztünk. A évfolyamon teljes körű volt a füzetek begyűjtése. A feladat nagyságát a kiküldött anyagok jelzik. A 4. évfolyamon 3110 telephely, 5003 osztály és tanuló számára került becsomagolásra db tesztfüzet, db tanulói kérdőív és 8113 db útmutató. A 6-8 évfolyamon 3058 telephely, osztály és tanuló számára került becsomagolásra db tesztfüzet, db tanulói kérdőív és db útmutató. A 10. évfolyamon 1159 telephely, 4047 osztály és tanuló számára került becsomagolásra db tesztfüzet, db tanulói kérdőív és 5206 db útmutató. Az országos kompetenciaméréssel kapcsolatban becsomagolt dokumentumok száma összesen: db. ( db tesztfüzet, db tanulói kérdőív, db útmutató). 4

6 Megszerveztük a középfokú felvételi eljárást és annak során a központi írásbeli dolgozatok előállítását. Az Oktatási Hivatal szervezésében sor került a középiskolai tanulmányi versenyekre (26 tantárgy), a művészeti versenyekre (14 verseny alapfokú, 11 versenyen középfokú művészetoktatási intézményekben tanulók) és a sajáton nevelési igényű diákok versenyeire. Az Oktatási Hivatal regionális igazgatóságai működtették a Regionális Fejlesztési és Képzési Bizottságokat, melyek a szakképzés területén kapnak egyre nagyobb szerepet. A regionális igazgatóságok a Nemzeti Szakképzési és Felnőttképzési Intézettel együttműködve lebonyolították a Munkaerőpiac Alap decentralizált részének pályáztatását, valamint a Nívódíj pályáztatást amely régiónként 5 intézménynek adományozható. Pályázott évben 5 intézmény ebből 2 intézmény kapott támogatást. Az Oktatási Hivatal létrejöttekor 251 fős státuszlétszám került megállapításra, melyet 2007 évben a tárca 320 főre emelt, figyelemmel a meg növekedett feladatokra. Ez a létszám évben nem változott, év végén 2 álláshely nem volt betöltve.az Oktatási Hivatal gazdálkodására legjellemzőbb adat, hogy a pénzügyi év eredeti előirányzata e. forint volt, a módosított előirányzata e.forint, a teljesítés pedig e. forint. 5

7 2. AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA KIMUTATÁS az intézmény évi főbb előirányzatainak alakulásáról évi tényleges teljesítés évi eredeti előirányzat érték: ezer forintban évi módosított előirányzat évi teljesítés KIADÁSOK ÖSSZESEN: Működési kiadások összesen: ebbből személyi juttatások dologi kiadások mük.célú pénz.eszk.átadás előző évi mük.célú elői.maradvány Felhalmozási kiadások összesen: intézményi beruházási kiadások központi beruházás - felújítás egyéb intézményi felhalmozási kiadás előző évi felh.célú elői.maradvány Kölcsönök nyújtása évi tényleges maradvány évi előírt maradvány évi tényleges maradvány BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Támogatás Működési bevételek Átvett pénzeszközök működési célra felhalmozási célra Egyéb bevétel Pénzmaradvány igénybevétele LÉTSZÁM (fő) Engedélyezett létszám (35. űrlap 13. sor) Átlagos statisztikai állományi létszám (35. űrlap 18.sor) Tartósan üres álláshelyek száma (35. űrlap 17. sor) 0 2 6

8 2.1. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők eft-ban 2008.év működési Bevétel pénze. átvétel egyéb Támo- gatás Kiadás Szem. jutt. Járulékok Dologi kiadás Felhalmozás Eredeti előirányzat Szerkezeti előirányzat-módosítás Egyszeri előirányzat-módosítás Maradvány előirányzatosítása / havi egyszeri juttatás / évi ill. emelés fedezete / évi kereset kiegészítés (15e ) / évi 13.h.ill.elszámolása /2009 Kereset kiegészítés elszámolása /2008 Kereset kieg. II. ütem /2008 Munkateljesítmény értékelése /2008 Ösztöndíjasok /2008 Munkateljesítmény elismerése Kormányzati hatáskörű módosítás összesen: /2008 MAB külső értékelés 19494/2008 Középszintű érettségi /2008 Nemzetközi mérés Irányítószervi hatáskörű módosítás Átvett pénzeszközök Működési többletbevétel Összes változás Módosított előirányzat

9 A fenti táblázat alapján az alábbi tényezők hatottak költségvetésünk alakulására: OKM-től kapott támogatások eft átvett pénzeszközök eft maradvány előirányzatosítása eft intézményi működési többletbevétel eft kormányzati hatáskörű támogatás eft Összes változás: eft Jól látható, hogy hivatalunk működésében, feladatainak végrehajtásában alapvető szerepe van az Oktatási és Kulturális Minisztérium támogatásának, hiszen mindazok a feladatok, amelyek évente ismétlődnek, de évente más-más összegben, ill. amelyek évente kerülnek meghatározásra, azok nem épültek be költségvetésünkbe, hanem évente egyszeri támogatás formájában kerülnek átcsoportosításra. Az előirányzatok felhasználása: a évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány év során felhasználásra került. a jogszabályban, illetve a támogatási szerződésben foglaltak szerint végrehajtottuk, és az ennek megvalósítására kapott támogatást felhasználtuk az alábbi támogatási szerződések esetében: o Támogatás a kompetenciamérés feladataira o Támogatás a nemzetközi mérések feladataira o Támogatás a kétszintű érettségi feladataira o MAB külső értékelés az NSZFI-vel kötött támogatási szerződésben foglaltak szerint a évre előírt feladatokat végrehajtottuk, a kapott támogatást ennek megfelelően használtuk fel, a fent maradt összeg felhasználására év során kerül sor, mivel a szerződés szerinti pénzügyi teljesítési határidő a kormányzati hatásköri támogatások jogszabályban rögzítettek szerint került felhasználásra ( e Ft a évi illetményemelés, eft 13. havi egyszeri juttatás, eft eseti kereset kiegészítés, e.ft TÉR, 1533 e Ft az ösztöndíjasok bérköltség fedezetére) A évi előirányzat-maradvány összegét a jelentős mértékben befolyásolta a 990 MFt összegű támogatás, amelynek felhasználására évben kerül sor A személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások! Létszámváltozás Megnevezés év év Index % 2008/2007. Eredetileg jóváhagyott létszám % Költségvetésünkben a december 31-vel jóváhagyott létszám: 320 fő, amely évben nem változott. 8

10 ! Személyi juttatás alakulása Megnevezés év (eft-ban) év (eft-ban) eft-ban Index % 2008/2007. Rendszeres személyi juttatás Eredeti előirányzat ,03% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben ,07% - irányítószervi hatáskörben 0 - saját hatáskörben ,74% Összesen: ,45% Módosított előirányzat ,68% Rendszeres személyi juttatás felhasználás ,89% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 97,69% 99,99% 102,35% Nem rendszeres személyi juttatás Eredeti előirányzat ,77% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben irányítószervi hatáskörben saját hatáskörben ,02 % Összesen: ,18% Módosított előirányzat ,43% Nem rendszeres személyi juttatás felhasználás ,40% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 96,49% 100,32% 103,97% Külső személyi juttatás Eredeti előirányzat ,67% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben ,67% - irányítószervi hatáskörben saját hatáskörben ,82% Összesen: ,28% Módosított előirányzat ,24% Külső személyi juttatás felhasználás ,75% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 54,03% 59,79% 110,66% 9

11 Személyi juttatás összesen 2007.év 2008.év Index % Eredeti előirányzat ,93% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben ,26% - irányítószervi hatáskörben ,99% - saját hatáskörben ,89% Összesen: ,69% Módosított előirányzat ,01% Személyi juttatás felhasználás ,03% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 77,58% 84,11% 108,42% A táblázatból kitűnik, hogy mind a személyi juttatási előirányzat (27,93 %- kal), mind a teljesítés (8,42 %-kal) növekedett az előző évhez képest. Ez elsősorban a hivatal további feladat átvételéből és az ahhoz kapcsolódó kifizetésekből adódik. A nem rendszeres személyi juttatások körében (82,4 %-kal) magasabb összegű kifizetésre került sor, mivel az OH. dolgozói részére az cafeteria 1 főre jutó összegét a évi jogszabályban rögzített maximális összegét fizette ki, valamint a TÉR kifizetése is hozzájárult ehhez a magas eltéréshez. A külső személyi juttatások esetében az eredeti előirányzat 35,67 %-kal nőtt és azon kifizetésekhez kapcsolódik melyek a jogszabályban meghatározott minimál bér meghatározott %-hoz köthetők. A módosított előirányzat összege az előző évhez képest 67,24 %-kal nőtt mely az NSZFI támogatási szerződésében rögzített nagy összegű személyi jellegű előirányzathoz köthető, viszont kifizetésére évben kerül sor. A tényleges felhasználás pedig 25,75%-kal nőtt az előző évhez képest, mely összeg a évi áthúzódó kifizetésekhez kapcsolódik.! Átlagjövedelem alakulása eft/hó Megnevezés év év Index %. Átlaglétszám ,62 % Rendszeres személyi juttatás felhasználás ,89% korrigálás az egy havi külön juttatással ,21% Korrigált rendszeres személyi juttatás felhasználás % 1 főre eső havi átlagos rendszeres személyi juttatás 226,53 281,90 124,44% Nem rendszeres személyi juttatás felhasználása ,40% 1 főre eső havi nem rendszeres személyi juttatás 72,38 118,34 162,55% 1 főre eső havi átlagjövedelem 298, ,90% 10

12 Látható, hogy a rendszeres személyi juttatások felhasználási adata 39,89 %- os növekedést mutat, amely részben az átlaglétszám változásának mértékét, valamint a köztisztviselői illetményalap emelkedésével magyarázható. Ez az emelkedés az egy főre vetített 24,44 %-os emelkedésben is látható. Ha azonban a nem rendszeres személyi juttatások egy főre eső változását nézzük, akkor a változás 62,55 %-os, melyet egyrészt a cafeteria összege megemelése, másrészt TÉR kifizetése indokolja. Ha az egy főre eső rendszeres és nem rendszeres személyi juttatásokat együttesen, azaz az egy főre eső átlagjövedelmet nézzük, akkor azt látjuk, hogy az előbbiekben részletezett tényezők hatására az átlagjövedelem növekedése 33,90% volt A dologi kiadások előirányzata változásának a bemutatása Megnevezés év (eft-ban) 2008.év (eft-ban) eft-ban Index %. Eredeti előirányzat (03-es űrlap 57., ill. 61. sora) ,92% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben irányítószervi hatáskörben ,96% - saját hatáskörben (előirányzat-maradványból, többletbevételből) ,06% Összesen: ,81% Módosított előirányzat ,28% Tényleges dologi kiadás felhasználás ,12% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 82,08% 91,86% 111,92% Dologi kiadás maradvány ,25% Teljesítési adatok részletesen: Készletbeszerzés ,33% Kommunikációs szolgáltatások ,35% Szolgáltatási kiadások ,57% Vásárolt közszolgáltatások ,27% ÁFA ,46% Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások ,76% Szellemi tevékenység végzésére kifizetés ,76% Egyéb dologi kiadások ,19% Különféle költségvetési befizetések ,9% Adók, díjak, befizetések ,49% Kamatkiadások 0 0 0,00% 11

13 A dologi kiadások eredeti előirányzatánál jelentős, 115,92 %-os növekedést láthatunk. Ezt az alábbi tételek indokolják: A dologi kiadások módosított előirányzatánál 83,28 %-os, a tényleges felhasználás adatinál 105,12 %-os növekedés figyelhető meg. A dologi kiadások növekedéséhez nagyban járult hozzá a posta költségek, valamint a nyomda költségek megemelkedése. Mindkét költség jelentős növekedése a diákigazolvány, valamint a felsőoktatási felvételei eljárás feladatainak átvételével indokolható. A dologi kiadások között ezzel kapcsolatban az alábbi jogcímeken láthatunk jelentős változást: A legnagyobb arányú változás a Szolgáltatási kiadások soron jelentkezik: 174,57 %-os a növekedés (abszolút összegben: 505M Ft), nyomdai szolgáltatás és postai szolgáltatás költségeinek megnövekedésével magyarázható. Növekedés tapasztalható a vásárolt közszolgáltatások soron 91, 27 %-os, mely abból adódik, hogy a feladatok ellátására szóló szerződések nem természetes személyekkel, hanem jogi személyekkel lettek megkötve. Ezzel párhuzamosan emelkedtek az ÁFA-hoz kapcsolódó kiadásaink is, amely 156,46%-os növekedést mutat. Kisebb mértékű csökkenés látható a Készletbeszerzés során, viszont kisebb emelkedés látható a Kommunikációs szolgáltatások sorokon, amely kisebb mértékű növekedést mutat, mint a létszám változása. Különféle költségek, befizetések soron a nagy eltérés annak köszönhető, hogy a szakmai feladat nem került elvégzésre, így a fejezet az Oktatási Hivatalt a feladatra megítélt összeg visszafizetését kérte. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások soron az 57,76 %-os emelkedést egyrészt külföldi tanulmány utak, másrészt a Hivatal megnövekedet főosztályok reprezentációs kiadásai teszik ki. 12

14 A felhalmozási kiadások, felújítások előirányzatának alakulása! Felhalmozási kiadások alakulása Megnevezés év (eft-ban) év (e Ft-ban) eft-ban Index % 2008/2007. Felhalmozási eredeti előirányzat % Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben irányítószervi hatáskörben ,95% - saját hatáskörben (előirányzat-maradványból, többletbevételből) ,71% Összesen: ,95% Módosított előirányzat ,75% Tényleges felhalmozási kiadás felhasználás ,5% Tényleges felhasználás a 56,99% 46,46% módosított előirányzat %-ában 81,52% Felhalmozási kiadás maradvány ,15 % Teljesítési adatok részletesen: Immateriális javak ,15% Ingatlanok 0 Gépek, berendezések és felszerelések ,48% Járművek ,48% ÁFA ,41% Az eredeti előirányzatunk az előző évhez képest nem változott. Az eredeti előrányzat eft-os összege az év végére eft-ra módosult az alábbi jogcímeken: - fejezeti kezelésű előirányzatból támogatásként eft, - saját hatáskörben többletbevételből eft, - saját hatáskörben maradványból eft. Ezzel a módosított előirányzat tehát eft-ra nőt, amely 48,75 %-os mértékben haladja meg a évit. Gépek, berendezések és felszerelések soron a 132,48%-os jelentős emelkedés a megnövekedett feladat ellátásához szükséges szerver park bővítéséből és a megnövekedett személyi állomány munkaállomás kialakításából adódik. A visszapótláson kívül a régi szoftverek és licencek nem kerültek megújításra. 13

15 ! 2.2. A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése A többletbevételek alakulása, a tervezettől való eltérés okai Megnevezés Eredeti előirányzat Változás Módosított előirányzat Teljesítés eft-ban Index /tény/mód. előir./ (%) Támogatás ,00% Intézményfinanszírozás évi illetményemelés fedezete havi egyszeri juttatás Szakmai feladatokhoz kötődő OM támogatások évi eseti kereset kiegészítés Munkateljesítmény elismerése Ösztöndíjasok bérköltsége Támogatás értékű működési bevétel ,1% NSZFI - Szakképzési Alap terhére RFKB működtetése Ösztöndíjasok bértámogatása Munkaerő piaci Alap támogatása Működési bevételek ,50% Hatósági jogkörhöz köthető bevétel ,71% Int. Egyéb sajátos bevétele ,20% Pénzforgalom nélküli bevételek % Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétele OKM beruházási támogatás Pénzeszköz átvétel 107 Devizaszámla kamat 107 MINDÖSSZESEN ,5% A bevétel tervezettől való elmaradásának okai A Támogatásként előirányzott bevételeink 100 %-ban teljesültek. Itt nem volt elmaradás. A működési bevételként előirányzott bevételeink 9,50 %-ban kerültek túlteljesítésre. Ezt a bevételt a szakmai feladatok hatékonyabb ellátásra fordítottuk. A jelentős összegű támogatás értékű működési bevétel ( e Ft) a évi feladat ellátási kiadásaink fedezetére fordítjuk. 14

16 Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, behajthatatlan követelések állománya Behajtási problémák felmerülése nem jellemző hivatalunk működése során. Az általunk kiállított számlák összege határidőben befolyt bankszámlánkra. Így behajthatatlan követelésünk nincs Előirányzat-maradvány A évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei Hivatalunk évi előirányzat-maradványa az alábbi szakmai feladatokon jelzett kötelezettségvállalásokból tevődött össze: eft-ban Szakmai feladat Maradvány összege (eft-ban) Általános működés Regionális Közoktatási Stratégia 70 Országos Szakértői és Vizsgáztatói névjegyzék , 6., 8. évfolyamos középiskolai felvételi Hatósági ellenőrzés Független vizsgabizottság szervezése Képzések szervezése Regionális Fejlesztési és Képzési Bizottságok működtetése Tankönyvi eljárás Kompetenciamérés Nyelvvizsgáztatási Akkreditációs Központ Akreditáció Érettségi szervezése OKTV Felsőoktatási feladatok Ekvivalencia évi maradvány összesen: A maradványt a fenti szakmai feladatokra, a fent jelzett összegben használtuk fel. 15

17 A évi előirányzat-maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai eft-ban Kiadási előirányzatok megnevezése Módosított Kiadási Teljesítés előirányzat megtak. Telj. %-a Rendszeres személyi juttatás ,99% Nem rendszeres személyi juttatás ,32% Külső személyi juttatás ,79% SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZ ,10% MUNKAADÓKAT TERH. JÁR ,57% Készletberzés ,00% Kommunikációs szolgáltatások ,37% Szolgáltatási kiadások ,76% Vásárolt közszolgáltatások ,53% ÁFA ,79% Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások ,93% Szellemi tevékenység végzésére kifizetés ,42% Egyéb dologi kiadások ,66% Különféle költségvetési befizetések % Adók, díjak, befizetések ,26% DOLOGI ÉS FOLYÓ KIADÁSOK ,86% PÉNZESZKÖZÁTADÁS ,99% FELÚJÍTÁS Beruházás ,77% Beruházás ÁFÁ-ja ,64% FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ,41% Támogatási kölcsön nyújtása % ÖSSZES KIADÁSOK ,75% Bevételi előirányzatok megnevezése Módosított előirányzat Teljesítés Bevételi többlet Telj. %-a Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel ,70% Egyéb saját bevétel ,02% INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ,66% FELÜGYELETI SZERVTŐL - KAPOTT TÁMOGATÁS % PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ELŐZŐ ÉVI ELŐIRÁNYZAT-MAR., PÉNZMARADVÁNY ÁTVÉTELE PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI TÉTELEK % Támogatás értékű működési bevétel ,16% Összes bevétel ,55% ELŐIRÁNYZAT-MARADVÁNY

18 Tehát a évi maradvány eft, amely eft kiadási megtakarításból és eft bevételi többletből következik.! A évi előirányzat-maradvány összetétele szakmai feladatok szerint: Szakmai feladat Maradvány összege (eft-ban) eft-ban Diákigazolvány Felsőoktatási felvételi Középszintű érettségi Emeltszintű érettségi Tankönyvi eljárás Nyelvvizsgáztatási akkreditáció Pedagógus akkreditáció NSZFI támogatási szerződés (FKA-KT-40/2008) Ekvivalencia évi maradvány összesen ! A maradvány keletkezésének okai: Diákigazolványok kiadásával kapcsolatos feladatok: a maradvány a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, december 31-ig még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege, amely I. negyedévében rendezésre kerül. Felsőoktatási felvételi eljárás feladat: a maradvány szakmai feladattal végrehajtásával összefüggő, december 31-ig még ki nem fizettet felsőoktatási intézményeket megillető összegek kifizetésére I. negyedévében kerül sor. Tankönyvi eljárás: a maradvány a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, december 31-ig még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege, amely I. félévében rendezésre kerül. Pedagógus-továbbképzési akkreditáció: a maradvány a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, december 31-ig még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege, amely I. negyedévében rendezésre kerül. Kétszintű érettségi évi megszervezésének, lebonyolításának feladataival kapcsolatos kiadások: a maradvány o egyrészt a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, december 31-ig még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege ( eft), amely I. félévében rendezésre kerül. 17

19 Nyelvvizsgáztatási Akkreditációs Központ: a maradvány a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, december 31-ig kiírásra került pályázat összege, valamint a még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege, amely I. negyedévében rendezésre kerül. MEIK Ekvivalencia és Információs Központ: A 929 e Ft visszafizetési kötelezettség, a fejezet támogatási szerződésben foglal feladat elvégzése során keletkezett, melynek a beszámoló elfogadása után eleget tettünk. Az NSZFI támogatási szerződésben foglalt feladatok elvégzésének határideje december EGYÉB 3.1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, a évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások, a befolyt bevétel és felhasználása eft-ban Megnevezés évi adatok évi adatok Index % 2008/2007. Nyitó bruttó érték: ,13% Beszerzések ,61% - immateriális javak ,15% - gépek, berendezések és felszerelések ,48% - járművek ,48% ÁFA ,02% Felújítás % Térítésmentes átvétel - - Vagyonkezelői jog megszerzése/átvétele % a hivatal szervezeti változásai - miatti eszközátvételek % Egyéb növekedés ,87% Értékesítés ,01% Selejtezés, megsemmisülés ,06% Egyéb csökkenés Záró bruttó érték ,13% Elszámolt értékcsökkenés ,23% Nettó érték ,92% ebből 0-ra leírt ,77% 18

20 A fenti táblázat alapján elmondható, hogy a hivatal évben 9,13%-os bruttó vagyonnövekedés figyelhető meg. Az eszközök nyitó értéke 32,13 %-kal növekedett, amiben nagy szerepet játszott a évi beszerzések értéke. Az év közbeni vagyonváltozás beszerzés, valamint selejtezés, megsemmisülés miatt következett be. Ha a beszerzéseket vizsgáljuk, látható, hogy évben jelentős összegeket fordítottunk új eszközök vásárlására, az elhasználódott, elavult, ill. 0-ra leírt eszközök cseréjére, pótlására, valamint új munka állomások kialakítására. Ez az előző évhez viszonyítva 21,61 %-os növekedést jelent. A selejtezés, megsemmisülés soron a hivatal működése során keletkezett olyan eszközök értéke található, amelyek megsemmisültek, elavultak, ill. feleslegessé váltak. A fenti változások eredményeként az eszközök bruttó értéke 9,13 %-kal növekedett. Az elszámolt értékcsökkenés 17,23 %-kal nőtt, amelyben az játszik leginkább szerepet, hogy az eszközállomány 32,11 %-át a 0-ra leírt eszközök jelentik, amelyek után már nem kell elszámolni értékcsökkenést A költségvetési intézmény vállalkozási tevékenységének bemutatása Hivatalunk nem folytat vállalkozási tevékenységet Annak bemutatása, hogy hogyan alakult a költségvetésből kiszervezett tevékenységek, szervezetek helyzete Hivatalunk működésében nincs olyan tevékenység vagy szervezet, amelyet szervezeti keretei közül kiszerveztek/kiszerveztünk volna Az intézmény alapítói/vagyonkezelői felügyelete alá tartozó alapítványok, közalapítványok, közhasznú társaságok, gazdasági társaságok (kft., rt.) tekintetében: Hivatalunknak egyetlen alapítvány, közalapítvány, közhasznú társaság, ill. gazdasági társaság sem tartozik a felügyelete alá. Gazdálkodó szervezet megnevezése Saját tőke értéke (millió forint) Állami tulajdoni részesedés aránya Költségvetési támogatás összege (mft) Költségvetési támogatás célja 19

21 3.5. A dolgozók lakásépítésének, vásárlásának támogatására fordított pénzeszközökre, kölcsönben részesítettek száma Lakásépítési számlát az Oktatási Hivatal évben 10 millió forinttal töltötte fel azzal a szándékkal, hogy köztisztviselői részére kamatmentes lakásépítési, illetve lakásvásárlási kölcsönt tudjon nyújtani. Az év folyamán még nem részesült senki ilyen kölcsönben Az Európai Uniós programok keretében elvégzett vagy megkezdett feladatok bemutatása Hivatalunk évben nem vett részt Európai Uniós programokban. Budapest, április 15. Bakonyi László elnök. Czippné Rideg Erika gazdasági elnökhelyettes 20