T á j é k o z t a t ó a évi költségvetés I. félévi alakulásáról

Átírás

1 Berhida Város Polgármesterétől Berhida, Veszprémi u Tel.: 88/ Fax: Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a évi költségvetés I. félévi alakulásáról A évi gazdasági program és költségvetési terv I. félévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: Az intézményi működési bevételek 52,5 %-ban az időarányos teljesülést mutatnak. A szociális étkeztetés térítési díj bevételnél a teljesülési szint 93,3 %, mely 800 ezer Ft-os előirányzat emelést tesz lehetővé. A lakóingatlan bérleti díjak 46,1 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 62 %-ban folytak be. Az utóbbi esetében 136 ezer Ft előirányzatosításra van lehetőség. Az egyéb bevételek 940 ezer Ft összegben folytak be, a többlet bevételek 307 ezer Ft előirányzat emelést tesznek lehetővé. Az élelmezési bevételek esetében a Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda bölcsődei csoportjára tervezett bevételek beemelésre kerültek 4 hónap vonatkozásában, 185 ezer Ft összegben, melyhez 46 ezer Ft áfa kapcsolódik. A befolyt hatósági díjbevételek összege 177 ezer Ft, mely 111 előirányzat emelésre ad lehetőséget. A helyi adóbevételek együttesen 43 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 57,4 %, a kommunális adó 52,3 %, a két adónemnél az adózók egy része éves befizetést teljesít márciusban. Az iparűzési adó 36,5 %, amely az ismert okokból jelentősen alulmaradt a tervezettől. A gépjárműadó befizetés szintén jó ütemű, 58,6 %-os. Talajterhelési díj bevételen 218 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 309 ezer Ft bevétel realizálódott. Az utóbbi esetében 94 ezer Ft előirányzat emelésre van lehetőség. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az SZJA jövedelem különbség mérséklésére nyújtott támogatás - jogszabály szerinti - féléves elszámolása megtörtént. Évek óta évente négy alkalommal kellett felülvizsgálni az aktuális iparűzési adóerőképességi adatok figyelembevételével. Az elkövetkező költségvetési években a két évvel korábbi időszak adataiból állapítják meg a mértékét, ezért most az iparűzési adó elszámolások eredményeként kialakult adóalap szerint ezer Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett az Önkormányzatnak SZJA jövedelemkülönbség mérséklése jogcímen. Erre fedezetet a céltartalékként elkülönített HIPA elszámolás, a városrehabilitációs pályázat II. üteme, illetve a Hunyadi téri egészségház pályázati önrészének egy hányada tudott nyújtani., tekintve, hogy a még el nem bírált pályázat önrésze, illetve a kötelezettség vállalással terhelt feladatok előirányzata nem módosítható.

2 2 Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása jogszabály alapján időarányos, 50,9 %. Az áprilisi állami támogatás felülvizsgálat eredményeként az intézményi létszámadatok változása következtében 944 ezer Ft lemondást kellett foganatosítanunk. A központosított támogatások esetében a nyertes pályázatok előrányzatosításra kerültek: ezer Ft Süni közoktatási infrastruktúrális fejlesztés, ezer Ft szociális gyermekétkeztetés támogatása 338 ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény eszközfejlesztési pályázat. Átcsoportosításra került ezer Ft a támogatásértékű működési bevételek közül a 2010 évi kereset kiegészítéssel kapcsolatban. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, melyből -kiadási oldalon ezer Ft a szociális támogatásnál, ezer Ft pedig a közcélú foglalkoztatásnál került beépítésre. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek 8,5 %-os teljesülési szintet mutatnak. Az államkötvény augusztus hónapban jár le ezer Ft összegben, mely rontja az I. féléves teljesülési arányt. A támogatás értékű bevételek teljesülése 52,2 %-os. A közhasznú foglalkoztatással kapcsolatos leigénylések szintje 54,7 %-os. A Többcélú Kistérségi Társulástól forrás 47,9 %-ban került átvételre. Az országgyűlési választásnak nem volt II. fordulója, ezért az állami pénzeszköz e feladat tekintetében visszautalásra került, az előirányzat 850 ezer Ft-tal csökkent. A körjegyzőségi társulás keretében a Vilonyai Kirendeltség GYES-en lévő dolgozója munkaviszonya megszüntetésre került az ő kérésére, a jogszabály szerint felmerülő szabadságát ki kellett fizetni, melynek költségét Vilonya Község Önkormányzata 739 ezer Ft összegben támogatásként átutalja Önkormányzatunk részére. A vilonyai társulási feladatokra átvett pénzeszközök 50 %-ban folytak be, az időszaknak megfelelő arányban. A kisebbségi önkormányzatok feladat alapú támogatásban részesültek, melynek összege 99 és 151 ezer Ft. A komposztáló pályázat kapcsán pénzeszköz lehívás történt az év első felében, ezer Ft összegben. A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola a Nemzeti utánpótlás Sportszövetségtől támogatásban részesült 125 ezer Ft összegben, melynek előirányzatosítása megtörtént. Az OEP körbe tartozó alkalmazottak 2010 évi kereset kiegészítése kapcsán 124 ezer Ft pénzeszköz érkezett Önkormányzatunk folyószámlájára. Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 322 ezer Ft előirányzat szükséges. Támogatásértékű felhalmozási bevételek A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola felújításával, bővítésével kapcsolatban várható pályázati bevétel előirányzatosításra került ezer Ft összegben. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Az önkormányzat költségvetési szervei összesen 754 ezer Ft-os bevételre tettek szert, melynek előirányzatítása intézményenként megtörtént.

3 3 A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 42 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 14,9 %-os. A bevételek teljesülése 51,1 %-os, az időszaknak megfelelő arányú. Összességében az ezer Ft módosított előirányzat további ezer Ft-tal emelhető, amellyel ezer Ft-ra növelhető a költségvetés. A bevételi előirányzatok változását a költségvetés 1. számú melléklete tartalmazza. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a féléves teljesülési szint 53,1 %-os. Intézményi működési kiadások: Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 50,5 %. A kulturális intézmények kiadásai 43,2 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 48,7 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 50,9 %-os. Közhasznú és közcélú munkavégzés költségei 68,9 %-os képet mutatnak az utófinanszírozás miatt, ezer Ft állami hozzájárulás előirányzatosítása szükséges. A Polgármesteri Hivatal 43,7 %-os teljesülési szinten állt be az I. félév végén. Az önkormányzat költségvetési szerveinél - a helyi rendeletben megállapított - cafetéria juttatások 25 %-os járulék előirányzatát átcsoportosítani szükséges a dologi kiadások közé, mint adófizetési kötelezettség. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az I. félévben. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 84,7 %-os. A működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre teljesülése 76,2 %-os. A felújítási feladatok felhasználása 17,9 %, a teljesülések és az előirányzatok alakulását a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. Céltartalékok Az SZJA jövedelem különbség mérséklés miatti ezer Ft-os visszafizetési kötelezettség, illetve az intézményi feladathoz kapcsolódó előirányzat rendezések következtében a 2010 évben várhatóan meg nem valósuló pályázatok önrészét igénybe kellett venni, a költségvetési egyensúly biztosítása érdekében. Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Település Ellátó Szolgáltató Szervezet - Személyi közcélú foglalkoztatás állami ezer Ft - Járulék állami ezer Ft - TESZ igazgatás személyi ezer Ft - TESZ igazgatás járulék ezer Ft - TESZ igazgatás dologi + 33 ezer Ft

4 4 - Zöldterület kezelés személyi + 44 ezer Ft - Zöldterület kezelés járulék + 12 ezer Ft - Közvilágítás bővítés átcsop. Dologiból ezer Ft - Hulladékgazdálkodás pályázati önrész átvez ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója TESZ ig ezer Ft - dologi étkezési utalv adója TESZ ig ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója zöld ter - 41 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója zöld ter + 41 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója köztemető - 14 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója köztemető + 14 ezer Ft Felhalmozás - közvilágítás bővítés (6 db lámpatest elhelyezése) átcsop ezer Ft - ingatlan vásárlás Kisfürdőnél átvez. Költg, bontás + 35 ezer Ft - Út-járda, parkoló építés átvez ezer Ft - fordalom lassítók átvez ezer Ft Felújítás - I. orvosi rendelő szolgálati lakás felúj átcsop ezer Ft - út, járda felújítás átvez ezer Ft - Bezerédi tér színpad felújítás ezer Ft - Szennyvíztisztító folyamatirányító csere HKA ezer Ft - Művelődési ház előtti közter-en szennyvízcsat.dug.elhár ezer Ft - TESZ telephely kialakítás átcsop ezer Ft Összesen: ezer Ft Kultúrház és könyvtár - Közösségi támog ezer Ft - Dologi pályázati tám ezer Ft - Dologi könyvtári érd. Növ. Tám + 40 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 53 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 53 ezer Ft Összesen: ezer Ft Művelőségi ház és könyvtár - Közösségi támog. dologi ezer Ft - Dologi karbantartás (könyvtár lapostető szig.jav) ezer Ft - Dologi karbantart( tető javítás) ezer Ft - Dologi áfa + 68 ezer Ft - Dologi könyvtári érd. Növ. Tám + 39 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 28 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 28 ezer Ft Összesen: ezer Ft Hétszínvirág Óvoda - Közösségi támog ezer Ft - élelmezési kiad dologi (saj. Bev) ezer Ft - áfa dologi (saját bev) + 46 ezer Ft - Dologi közbeszerz. Kiadás (saját bev) + 31 ezer Ft - Dologi pályázati tám ezer Ft

5 5 - Dologi karbantartás átcsop ezer Ft - Homokozó térkövezés felhalmozás + 23 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója ezer Ft - dologi étkezési utalv adója ezer Ft Összesen: ezer Ft Süni Óvoda - Közösségi támog ezer Ft - Dologi pályázati támog ezer Ft - Dologi nyári étkeztetés pályázat ezer Ft - Dologi nyári étkezt. Pály. Áfa ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója ezer Ft - dologi étkezési utalv adója ezer Ft Összesen: ezer Ft Családsegítő Központ - pszichológus megbíz. Átcsop. Személyi ezer Ft - pszichológus megbíz. Átcsop. Járulék + 27 ezer Ft - pszichológus megbíz átcsop. Dologiból ezer Ft - Védőnői Szolgálat OEP kereset kieg személyi + 98 ezer Ft - Védőnői Szolgálat OEP kereset kieg járulék + 26 ezer Ft - Dologi szoc. Étk saját bev ezer Ft - Dologi szoc. Étk saját bev. áfa ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója családs - 31 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója családs + 31 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója gyermj - 45 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója gyermj + 45 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója Védőnő sz - 28 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója védőnői sz + 28 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója öno - 7 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója öno + 7 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója házig B - 14 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója házig B + 14 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója szoc étk B - 7 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója szoc. ét B + 7 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója házig Vi - 7 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója házig Vi + 7 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója szoc étk Vi - 2 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója szoc. ét Vi + 2 ezer Ft Felújítás - I. orvosi rendelő felújítás átcsop ezer Ft Összesen: ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Dologi kiadásból átcsop. Felhalmozásba - 11 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 37 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 37 ezer Ft

6 6 Összesen: - 11 ezer Ft Ady Endre Általános Iskola - Közössi támog., képv. Tiszt. díj dologi + 74 ezer Ft - gázenergia (bérleti díj bev.) dologi ezer Ft - karbantartásra (egyéb bev.) dologi ezer Ft - áfa (bérleti díj, egyéb bevétel) dologi + 81 ezer Ft - Dologi pályázati támog ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója ezer Ft - dologi étkezési utalv adója ezer Ft Összesen: ezer Ft Tagintézmény: Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Felhalmozás: el szintetizátor vásárlás pályázati pe.+ átcsop ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 14 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 14 ezer Ft Összesen: ezer Ft II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - Dologi kiadás pályázati támog + 50 ezer Ft - dologi Sportszöv. Pályázat ezer Ft - Dologi szakmai any. Saját bev. + 6 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója ezer Ft - dologi étkezési utalv adója ezer Ft Összesen: ezer Ft Vilonyai Tagiskola - járulék átcsop étkezési utalv adója - 34 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 34 ezer Ft Vilonyai Tagóvoda - járulék átcsop étkezési utalv adója - 41 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 41 ezer Ft Német Kisebbségi Önkormányzat - Dologi feladat alapú tám + 99 ezer Ft Cigány Kisebbségi Önkormányzat - Dologi feladat alapú tám ezer Ft - Támogatásértékű műk. Kiad. Árvízkárosultak r ezer Ft Összesen: ezer Ft Polgármesteri Hivatal - Képviselői tisztdíj átcsop. Személyi ezer Ft járulék: ezer Ft - Körjegyzőség Vi Kirendeltség pe átvét személyi ezer Ft - Körjegyzőség Vi Kirendeltség pe átvét járulék ezer Ft - Kisebbségi Képviselő választ pe átvét személyi ezer Ft - Kisebbségi Képviselő választ pe átvét személyi + 51 ezer Ft - személyi cafetéria adómentes rész átcsop ezer Ft

7 7 - járulék átcsop cafetéria adója ezer Ft - dologi cafetéria adója ezer Ft - OGY. Választás II. ford. visszaut dologi ezer Ft - Dologi saját bev.(hat. Díj, ) ezer Ft - Dologi igazságügyi szakértői vélemény ezer Ft - Dologi II. Rákóczi F Ált Isk. pályázat ezer Ft - Dologi városrehab. Pályázat ezer Ft - Közösségi támogatás (átvez, képv. tisztd.) ezer Ft - Sporttámogatás (átvez, képv. tisztd.) ezer Ft - Polgárőrség támog 2009 évi maradvány átvez ezer Ft - szociális támogatások ezer Ft Felújítás - Hunyadi tér eü.ép.pály.kieg. átvezetés ezer Ft - Ady Endre zöldiskola pályázati önrész átvez.felúj-ba ezer Ft - Süni Óvoda felújítás pályázati bevét ezer Ft Felhalmozás - Játszótér pályázati önerő átvez ezer Ft - Oktatási pályázati pe átvét II. Rákóczi PH ezer Ft - földterület vás hrsz + 1 ezer Ft - Dologiba átcsop városrehab. Pályázat ezer Ft - Kiskovácsi zsákutca terület vás. Úthoz, átvez ktg-ek ezer Ft Céltartalékból - Rekreációs központ állami tám lemond. Miatt ezer Ft - HIPA elszámolás SZJA jöv. Kül. Lemond miatt ezer Ft - Város rehab II. ütem SZJA jöv. Kül. Lemond miatt ezer Ft - Hunyadi tér eü. ép.pály.önr(átvez- SZJA elsz) ezer Ft - Illegális hulladék pályázati önrész átvez ezer Ft - Ady Endre zöldiskola pályázati önrész átvez.felúj-ba ezer Ft - HKA átcsop ezer Ft Összesen: ezer Ft Összegezve az I félévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya. A módosítási javaslatok nyomán a évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a I félévi költségvetési adatok figyelembevételével a évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, szeptember 2. Tisztelettel:

8 8 Pergő Margit polgármester