III. pillér szerinti közzététel. Kockázati Jelentés. K&H Bankcsoport és K&H Bank Zrt as pénzügyi év második negyedév

Átírás

1 III. pillér szerinti közzététel Kockázati Jelentés K&H Bankcsoport és K&H Bank Zrt 28-as pénzügyi év második negyedév 1

2 A K&H elkötelezte magát az Európai Parlament és a Tanács 575/23/EU rendelete (CRR) 8. fejezetében,a Hpt cikkében meghatározott illetve a Magyar Nemzeti Bank 13/27. (XI.30.) számú ajánlásában előírt 3. pillér szerinti követelményeknek való megfelelés iránt. A K&H erre a célra jelen Kockázati Jelentés -t készíti, a jogszabályokban előírt tartalommal. Mivel a K&H Bank Zrt rendszerszinten is jelentős pénzügyi intézmény Magyarországon, így a prudens működésének negyedéves és féléves gyakorisággal is tanúbizonyságát adja, egyszerűsített kockázati jelentések készítésével. A bank tőkekövetelményei a következőképpen alakultak 28 második negyedévében: 1. táblázat: Kockázattal súlyozott kitettség és tőkemegfelelés (értékek milliárd forintban) Kockázattal súlyozott kitettség (RWA) K&H Csoport K&H Bank Összesen Hitelkockázati ( sal Piaci kockázati Müködési kockázati Tőkemegelelési mutató 16,55% 14,67% évi CCXXXVII. számú törvény a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról (Hpt.) 2

3 2. táblázat EU OV1 A kockázattal súlyozott eszközök (RWA-k) áttekintése (K&H Csoport) Értékek millió forintban értendőek Kockázattal súlyozott eszközök Minimum tőkekövetelmények T T-1 T Hitelkockázat (a partnerkockázaton kívül) ebből sztenderd módszer ebből a belső minősítésen alapuló módszer alapváltozata (FIRB) ebből a belső minősítésen alapuló módszer fejlett változata (AIRB) ebből egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök ebből részvényjellegű pozíciók az egyszerű kockázattal súlyozott módszer és a belső modell módszer (IMA) alapján 0 0 Partnerkockázat ebből piaci árazás szerint ebből eredeti kitettség ebből sztenderd módszer ebből a belső modell módszer (IMM) ebből a központi szerződő fél garanciaalapjába befizetett hozzájárulások kockázati kitettség-összege ebből hitelértékelési korrekció (CVA) Elszámolási kockázat Értékpapírosítási a banki könyvben (a felső határ után) ebből IRB-módszer ebből az IRB felügyeleti képlet módszere (SFA) ebből belső értékelési módszer (IAA) ebből sztenderd módszer Piaci kockázat ebből sztenderd módszer ebből IMA Nagykockázat-vállalások Működési kockázat ebből az alapmutató módszere ebből sztenderd módszer ebből fejlett mérési módszer A levonási küszöbök alatti összegek (amelyekre 250%- os kockázati súly vonatkozik) Alsó korlát a Összesen

4 3. táblázat EU OV1 A kockázattal súlyozott eszközök (RWA-k) áttekintése (K&H Bank) Értékek millió forintban értendőek Kockázattal súlyozott eszközök Minimum tőkekövetelmények T T-1 T Hitelkockázat (a partnerkockázaton kívül) ebből sztenderd módszer ebből a belső minősítésen alapuló módszer alapváltozata (FIRB) ebből a belső minősítésen alapuló módszer fejlett változata (AIRB) ebből egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök ebből részvényjellegű pozíciók az egyszerű kockázattal súlyozott módszer és a belső modell módszer (IMA) alapján 0 0 Partnerkockázat ebből piaci árazás szerint ebből eredeti kitettség ebből sztenderd módszer ebből a belső modell módszer (IMM) ebből a központi szerződő fél garanciaalapjába befizetett hozzájárulások kockázati kitettség-összege ebből hitelértékelési korrekció (CVA) Elszámolási kockázat Értékpapírosítási a banki könyvben (a felső határ után) ebből IRB-módszer ebből az IRB felügyeleti képlet módszere (SFA) ebből belső értékelési módszer (IAA) ebből sztenderd módszer Piaci kockázat ebből sztenderd módszer ebből IMA Nagykockázat-vállalások Működési kockázat ebből az alapmutató módszere ebből sztenderd módszer ebből fejlett mérési módszer A levonási küszöbök alatti összegek (amelyekre 250%-os kockázati súly vonatkozik) Alsó korlát a Összesen A szavatoló tőke és tőkeáttétel 28 június 30-án a következőképpen alakult: 4. táblázat A szavatoló tőke összetétele A szavatoló tőke összetevői (millió Ft) K&H Csoport K&H Bank SZAVATOLÓ TŐKE _ALAPVETŐ TŐKE (TIER 1 VAGY T1 TŐKE) ELSŐDLEGES ALAPVETŐ TŐKE (CET1 TŐKE) CET1 tőkeelemként figyelembe vehető tőkeinstrumentumok Befizetett tőkeinstrumentumok Tájékoztató adat: figyelembe nem vehető tőkeinstrumentumok Névértéken felüli befizetés (ázsió) (-) Saját CET1 tőkeinstrumentumok (-) Közvetlen részesedések CET1 tőkeinstrumentumokban (-) Közvetett részesedések CET1 tőkeinstrumentumokban (-) Szintetikus részesedések CET1 tőkeinstrumentumokban (-) Saját CET1 tőkeinstrumentumok megvásárlására vonatkozó tényleges vagy függő kötelezettségek Eredménytartalék

5 Előző évek eredménytartaléka Figyelembe vehető nyereség/veszteség Anyavállalat tulajdonosait megillető nyereség/veszteség (-) Az évközi vagy év végi nyereség figyelembe nem vehető része Halmozott egyéb átfogó jövedelem Egyéb tartalék Általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékok CET1 tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó szerzett jogok miatti átmeneti ok CET1 tőkében megjelenített kisebbségi részesedés Kisebbségi részesedések és megfelelőik miatti átmeneti ok Prudenciális szűrők miatt végrehajtott ok a CET1 tőkében (-) Értékpapírosított eszközökből származó növekedés a saját tőkében Cash flow fedezeti ügyletek tartaléka Valós értéken értékelt kötelezettségekben a saját hitelkockázat változásából származó halmozott nyereség vagy veszteség Származtatott ügyletekből eredő kötelezettségekhez kapcsolódó, az intézmény saját hitelkockázatából adódó valósérték-növekedés és -csökkenés (-) Prudens értékelés követelményei miatti értékelési korrekció (-) Cégérték (goodwill) (-) Immateriális javak között elszámolt cégérték (-) Jelentős részesedések értékelésébe beszámított cégérték Cégértékhez kapcsolódó halasztott adókötelezettségek (-) Egyéb immateriális javak (-) Egyéb immateriális javak bruttó összege Egyéb immateriális javakhoz kapcsolódó halasztott adókötelezettségek (-) Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, nem átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések kapcsolódó adókötelezettségek nélkül (-) Hitelkockázati ok IRB-módszerrel számított hiánya a várható veszteséghez viszonyítva (-) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök (-) Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök bruttó összege Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközökhöz kapcsolódó halasztott adókötelezettségek Meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök, amelyeket az intézmény korlátlanul képes felhasználni (-) A CET1 tőkében lévő kölcsönös részesedések (-) AT1 tőkeelemek összegét meghaladó AT1 levonások többlete (-) A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedések, amelyekre alternatívaként 1250 %-os kockázati súly alkalmazható Értékpapírosítási pozíciók, amelyekre alternatívaként 1250 %-os kockázati súly alkalmazható (-) Nyitva szállítások, amelyekre alternatívaként 1250 %-os kockázati súly alkalmazható (-) Egy kosárban lévő azon pozíciók, amelyekre az intézmény nem tudja az IRB módszer alapján meghatározni a kockázati súlyt, és amelyekre így alternatívaként 1250 %-os kockázati súly alkalmazható (-) IRB módszer hatálya alá tartozó részvényjellegű, amelyekre alternatívaként 1250 %-os kockázati súly alkalmazható (-) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott CET1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban (-) Levonható, jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető, átmeneti különbözetből eredő halasztott adókövetelések (-) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott CET1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban (-) A 17,65 %-os küszöbértéket meghaladó összeg CET1 tőke egyéb átmeneti ai 2 A CRR 26. cikk (2) bekezdés szerinti évközi profit az MNB engedélye alapján auditálás után konszolidált nézetben beszámításra kerül. 5

6 Pótlólagos levonások a CET1 tőkéből a CRR 3. cikke alapján CET1 tőkeelemek vagy levonások - egyéb _KIEGÉSZÍTŐ ALAPVETŐ TŐKE (AT1 TŐKE) Kiegészítő alapvető tőkeként figyelembe vehető tőkeinstrumentumok Befizetett tőkeinstrumentumok Tájékoztató adat: figyelembe nem vehető tőkeinstrumentumok Névértéken felüli befizetés (ázsió) (-) Saját kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumok (-) Közvetlen részesedések AT1 tőkeinstrumentumokban (-) Közvetett részesedések AT1 tőkeinstrumentumokban (-) Szintetikus részesedések AT1 tőkeinstrumentumokban (-) Saját AT1 tőkeinstrumentumok megvásárlására vonatkozó tényleges vagy függő kötelezettségek AT1 tőkeinstrumentumokhoz kapcsolódó szerzett jogok miatti átmeneti ok Leányvállalatok által kibocsátott, AT1 tőkeként megjelenített instrumentumok Átmeneti ok a leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok AT1 tőkeként való pótlólagos megjelenítése miatt (-) Kölcsönös részesedések az AT1 tőkében (-) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott AT1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban (-) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott AT1 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban (-) T2 tőkeelemek összegét meghaladó T2 levonások többlete AT1 tőke egyéb átmeneti ai AT1 tőkeelemek összegét meghaladó AT1 levonások (levonás a CET1 tőkében) (-) Pótlólagos levonások az AT1 tőkéből a CRR 3. cikke alapján AT1 tőkeelemek vagy levonások - egyéb _JÁRULÉKOS TŐKE (T2 TŐKE) T2 tőkeként és alárendelt kölcsönként figyelembe vehető tőkeinstrumentumok Befizetett tőkeinstrumentumok és alárendelt kölcsönök Tájékoztató adat: figyelembe nem vehető tőkeinstrumentumok és alárendelt kölcsönök Névértéken felüli befizetés (ázsió) (-) Saját T2 tőkeinstrumentumok (-) T2 tőkeinstrumentumokban lévő közvetlen részesedések (-) T2 tőkeinstrumentumokban lévő közvetett részesedések (-) T2 tőkeinstrumentumokban lévő szintetikus részesedések (-) Saját T2 tőkeinstrumentumok megvásárlására vonatkozó tényleges vagy függő kötelezettségek T2 tőkeinstrumentumokhoz és alárendelt kölcsönökhöz kapcsolódó szerzett jogok miatti átmeneti ok Leányvállalatok által kibocsátott, T2 tőkeként megjelenített instrumentumok Átmeneti ok a leányvállalatok által kibocsátott instrumentumok T2 tőkeként való pótlólagos megjelenítése miatt Az IRB-módszerrel számított céltartalékok többlete a figyelembe vehető várható veszteségekhez viszonyítva Általános ok - sztenderd módszer (SA) (-) Kölcsönös részesedések a T2 tőkében (-) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban (-) Pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban T2 tőke egyéb átmeneti ai T2 tőkeelemek összegét meghaladó T2 levonások többlete (levonás az AT1 tőkében) (-) Pótlólagos levonások a T2 tőkéből a CRR 3. cikke alapján T2 tőkeelemek vagy levonások - egyéb 6

7 5. táblázat Tőkeáttételi mutató (K&H Csoport, értékek millió forintban) Tőkeáttételi mutató _Értékpapír-finanszírozási ügyletek: A CRR 429. cikkének (5) bekezdése és 429. cikkének (8) bekezdése szerinti kite Származtatott ügyletek A CRR 429. cikke () bekezdésének megfelelő, %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek A CRR 429. cikke () bekezdésének megfelelő, 20 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek A CRR 429. cikke () bekezdésének megfelelő, 50 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek A CRR 429. cikke () bekezdésének megfelelő, 0 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek Egyéb eszközök Alapvető tőke Szabályozói ok Tőkeáttételi mutató 5,66% 6. táblázat Tőkeáttételi mutató (K&H Bank, értékek millió forintban) Tőkeáttételi mutató _Értékpapír-finanszírozási ügyletek: A CRR 429. cikkének (5) bekezdése és 429. cikkének (8) bekezdése szerinti kitettség Származtatott ügyletek A CRR 429. cikke () bekezdésének megfelelő, %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek A CRR 429. cikke () bekezdésének megfelelő, 20 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek 56 8 A CRR 429. cikke () bekezdésének megfelelő, 50 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek A CRR 429. cikke () bekezdésének megfelelő, 0 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek Egyéb eszközök Alapvető tőke Szabályozói ok Tőkeáttételi mutató 5,% 7. táblázat EU-CR8 Az RWA-k változásai az IRB-módszer hatálya alá tartozó esetében (K&H Csoport) RWA-összegek Tőkekövetelmények RWA-k az előző beszámolási időszak végén Eszközök értéke Eszközök minősége Modelfrissítések Módszertan és politika 0 0 Felvásárlások és elidegenítések 0 0 Devizaárfolyam-mozgások Egyéb 0 0 RWA-k a beszámolási időszak végén

8 8. táblázat EU-CR8 - Az RWA-k változásai az IRB-módszer hatálya alá tartozó esetében (K&H Bank) RWA-összegek Tőkekövetelmények RWA-k az előző beszámolási időszak végén Eszközök értéke Eszközök minősége Modelfrissítések 0 0 Módszertan és politika 0 0 Felvásárlások és elidegenítések 0 0 Devizaárfolyam-mozgások Egyéb 0 0 RWA-k a beszámolási időszak végén Féléves Gyakorisággal nyilvánosságra hozandó pénzügyi adatok 8

9 9. Táblázat EU CR1-A A hitelminősége kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban (K&H Csoport, értékek millió forintban értendőek) A hitelminősége kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban (értékek forintban Bruttó könyv szerinti értékek: Nemteljesítő (defaulted) Teljesítő (non-defaulted) Egyedi Általános hitelkockáza ti Halmozott leírások Hitelkockázati az időszak alatt Nettó értékek (a+b-c-d-e) értendőek) Központi kormányzatok vagy központi bankok NA Intézmények NA Vállalkozások NA ebből: speciális hitelezés NA ebből: kkv-k NA Lakosság (retail) NA Ingatlannal fedezett NA Kkv-k NA Nem kkv-k NA Rulírozó lakossági kitettség NA Egyéb lakossági NA Kkv-k NA Nem kkv-k NA Részvényjellegű NA IRB-módszer összesen Központi kormányzatok vagy központi bankok NA Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok NA Közszektorbeli intézmények NA Multilaterális fejlesztési bankok NA Nemzetközi szervezetek NA Intézmények NA Vállalkozások NA ebből: kkv-k NA Lakosság (retail) - 0 NA 0 0 ebből: kkv-k NA Ingatlanra bejegyzett jelzáloggal fedezett NA ebből: kkv-k NA Nemteljesítő (Exposures in default) NA Kiemelkedően magas kockázatú tételek NA Fedezett kötvények NA Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalatokkal szembeni követelések NA Kollektív befektetési vállalkozások NA Részvényjellegű NA Egyéb NA Sztenderd módszer összesen Összesen ebből: Hitelek NA ebből: Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok NA ebből: Mérlegen kívüli NA

10 . Táblázat EU CR1-A A hitelminősége kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban (K&H Bank, értékek millió forintban értendőek) A hitelminősége kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban (értékek forintban Bruttó könyv szerinti értékek: Nemteljesítő (defaulted) Teljesítő (non-defaulted) Egyedi Általános Halmozott leírások Hitelkockázati az időszak alatt Nettó értékek (a+b-c-d-e) értendőek) Központi kormányzatok vagy központi bankok NA Intézmények NA Vállalkozások NA ebből: speciális hitelezés NA ebből: kkv-k NA Lakosság (retail) NA Ingatlannal fedezett NA Kkv-k NA Nem kkv-k NA Rulírozó lakossági kitettség NA Egyéb lakossági NA Kkv-k NA Nem kkv-k NA Részvényjellegű NA IRB-módszer összesen Központi kormányzatok vagy központi bankok NA Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok NA Közszektorbeli intézmények NA Multilaterális fejlesztési bankok NA Nemzetközi szervezetek NA Intézmények NA Vállalkozások NA 3 28 ebből: kkv-k NA 1 29 Lakosság (retail) NA ebből: kkv-k NA Ingatlanra bejegyzett jelzáloggal fedezett NA ebből: kkv-k NA Nemteljesítő (Exposures in default) NA Kiemelkedően magas kockázatú tételek NA Fedezett kötvények NA Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalatokkal szembeni követelések NA Kollektív befektetési vállalkozások NA Részvényjellegű NA Egyéb NA Sztenderd módszer összesen Összesen ebből: Hitelek NA ebből: Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok NA ebből: Mérlegen kívüli NA Táblázat EU CR1-B A hitelminősége gazdasági ágazatonként vagy partnertípusonként (K&H Csoport) A hitelminősége gazdasági ágazatonként vagy partnertípusonként (értékek forintban értendőek) Bruttó könyv szerinti értékek: Nemteljesítő (defaulted) Teljesítő (nondefaulted) Egyedi Általános Halmozott leírások Hitelkockázati az időszak alatt Nettó értékek (a+b-c-d-e) Hatóságok NA Egyéb NA Magánszemély NA Mezőgazdaság, Földművelés és Halászat NA Fuvarozás és Forgalmazás NA Pénzügy és Biztosítás NA Kereskedelmi Ingatlan NA VillamosEnergia és Víz NA Építőipar és Kivitelezés NA Szolgáltatás NA Fémipar Gépipar és Nehéz Berendezés NA Autóipar NA Szállítmányozés és Repülés NA Vegyipar NA Informatika és Elektrotechnika NA Textil és Fa NA Szálloda és Vendéglátóipar NA Media & Telecom NA Összesen

11 12. Táblázat EU CR1-B A hitelminősége gazdasági ágazatonként vagy partnertípusonként (K&H Bank) A hitelminősége gazdasági ágazatonként vagy partnertípusonként (értékek forintban értendőek) Bruttó könyv szerinti értékek: Nemteljesítő (defaulted) Teljesítő (non-defaulted) Egyedi Általános Halmozott leírások Hitelkockázati az időszak alatt Nettó értékek (a+b-c-d-e) Hatóságok NA Egyéb NA Magánszemély NA Mezőgazdaság, Földművelés és Halászat NA Fuvarozás és Forgalmazás NA Pénzügy és Biztosítás NA Kereskedelmi Ingatlan NA VillamosEnergia és Víz NA Építőipar és Kivitelezés NA Szolgáltatás NA Fémipar Gépipar és Nehéz Berendezés NA Autóipar NA Szállítmányozés és Repülés NA Vegyipar NA Informatika és Elektrotechnika NA Textil és Fa NA Szálloda és Vendéglátóipar NA Media & Telecom NA Összesen Táblázat EU CR1-C A hitelminősége földrajzi bontásban (K&H Csoport) A hitelminősége földrajzi bontásban (értékek forintban értendőek) Bruttó könyv szerinti értékek: Nemteljesítő (defaulted) Teljesítő (nondefaulted) Egyedi Általános Halmozott leírások 14. Táblázat EU CR1-C A hitelminősége földrajzi bontásban (K&H Bank) Hitelkockázati az időszak alatt Nettó értékek (a+b-c-d-e) Közép- és Kelet-Európa NA Magyarország NA Egyéb NA Nyugat-Európa NA Franciaország NA Nagy Britannia NA Spanyolország NA Egyéb NA Afrika NA Észak-Amerika NA Ázsia - 4 NA - 4 Ausztrália és Óceánia - 66 NA - 66 Közel-Kelet NA Összesen A hitelminősége földrajzi bontásban (értékek forintban értendőek) Bruttó könyv szerinti értékek: Nemteljesítő (defaulted) Teljesítő (nondefaulted) Egyedi Általános Halmozott leírások Hitelkockázati az időszak alatt Nettó értékek (a+b-c-d-e) Közép- és Kelet-Európa NA Magyarország NA Egyéb NA Nyugat-Európa NA Belgium NA Írország NA Franciaország NA Egyéb NA Észak-Amerika NA Afrika NA Ázsia - 4 NA - 4 Ausztrália és Óceánia - 66 NA - 66 Közel-Kelet NA Összesen

12 15. Táblázat EU CR1-D A késedelmes korosodása (K&H Csoport) Bruttó könyv szerinti értékek A késedelmes korosodása (értékek forintban értedőek) <= 30 nap > 30 nap <= 60 nap > 60 nap <= 90 nap > 90 nap <= 180 nap > 180 nap <= 1 év > 1 év Hitelek Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Teljes kitettség Táblázat EU CR1-D A késedelmes korosodása (K&H Bank) Bruttó könyv szerinti értékek A késedelmes korosodása (értékek forintban értedőek) <= 30 nap > 30 nap <= 60 nap > 60 nap <= 90 nap > 90 nap <= 180 nap > 180 nap <= 1 év > 1 év Hitelek Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Teljes kitettség Táblázat EU CR1-E Nemteljesítő (non-performing) és átstrukturált (K&H Csoport) Halmozott értékvesztés és céltartalékok, valamint a valós érték Kapott biztosítékok és pénzügyi A teljesítő és nemteljesítő (performing és non-performing) bruttó könyv szerinti értéke hitelkockázat miatti negatív korrekciói garanciák Nemteljesítő (non-performing) és a teljesítő (performing) a nemteljesítő (non-performing) átstrukturált (értékek ebből: teljesítő ebből: nemteljesítő (non-performing) után után forintban értendőek) (performing), de ebből: teljesítő ebből: a nemteljesítő ebből: késedelmes > 30 (performing) nemteljesítő ebből: ebből: ebből: ebből: (non-performing) átstrukturált nap és <= 90 nap átstrukturált (defaulted) értékvesztett átstrukturált átstrukturált átstrukturált után Hitelek Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Teljes kitettség Táblázat EU CR1-E Nemteljesítő (non-performing) és átstrukturált (K&H Bank) Halmozott értékvesztés és céltartalékok, valamint a valós érték Kapott biztosítékok és pénzügyi A teljesítő és nemteljesítő (performing és non-performing) bruttó könyv szerinti értéke hitelkockázat miatti negatív korrekciói garanciák Nemteljesítő (non-performing) és a teljesítő (performing) a nemteljesítő (non-performing) átstrukturált (értékek ebből: teljesítő ebből: nemteljesítő (non-performing) után után forintban értendőek) (performing), de ebből: teljesítő ebből: a nemteljesítő ebből: késedelmes > 30 (performing) nemteljesítő ebből: ebből: ebből: ebből: (non-performing) átstrukturált nap és <= 90 nap átstrukturált (defaulted) értékvesztett átstrukturált átstrukturált átstrukturált után Hitelek Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Teljes kitettség Táblázat EU CR2-A Az általános és egyedi ok állományának változásai (K&H Csoport) Az egyedi és általános állománynak változása (értékek forintban értendőek) Halmozott egyedi Halmozott általános Nyitó egyenleg Az időszak során a becsült hitelveszteségekre félretett összegek miatti növekmények Az időszak során a becsült hitelveszteségek tekintetében visszaírt összegek miatti csökkenések A halmozott okkal szembeni összegek miatti csökkenések A ok közötti átvezetések Árfolyamkülönbségek hatása Üzleti kombinációk, ezen belül leányvállalatok felvásárlása és elidegenítése Egyéb ok Záró egyenleg A közvetlenül az eredménykimutatásban megjelenő okhoz kapcsolódó vissszaírások A közvetlenül az eredménykimutatásban megjelenő egyedi ok 12

13 20. Táblázat EU CR2-A Az általános és egyedi ok állományának változásai (K&H Bank) Az egyedi és általános állománynak változása (értékek forintban értendőek) Halmozott egyedi Halmozott általános Nyitó egyenleg Az időszak során a becsült hitelveszteségekre félretett összegek miatti növekmények Az időszak során a becsült hitelveszteségek tekintetében visszaírt összegek miatti csökkenések A halmozott okkal szembeni összegek miatti csökkenések A ok közötti átvezetések 21. Táblázat EU CR3 Hitelkockázat-mérséklési technikák (K&H Csoport) Árfolyamkülönbségek hatása Üzleti kombinációk, ezen belül leányvállalatok felvásárlása és elidegenítése Egyéb ok Záró egyenleg A közvetlenül az eredménykimutatásban megjelenő okhoz kapcsolódó vissszaírások A közvetlenül az eredménykimutatásban megjelenő egyedi ok Hitelkockázat mérséklő technikák (értékek forintban értendőek) Fedezetlen könyv szerinti érték Fedezett Biztosítékkal fedezett könyv szerinti érték Pénzügyi garanciákkal fedezett Hitelderivatívákkal fedezett Hitelek összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen Kitettségek összesen ebből nemteljesítő (defaulted) Táblázat EU CR3 Hitelkockázat-mérséklési technikák (K&H Bank) Hitelkockázat mérséklő technikák (értékek forintban értendőek) Fedezetlen könyv szerinti érték Fedezett könyv szerinti érték Biztosítékkal fedezett Pénzügyi garanciákkal fedezett Hitelderivatívákkal fedezett Hitelek összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen Kitettségek összesen ebből nemteljesítő (defaulted) Táblázat EU CR4 Sztenderd módszer Hitelkockázati kitettség és a hitelkockázat-mérséklés hatásai (K&H Csoport) STD Kitettségi osztályok Kitettségek a hitel-egyenértékesítési tényező és a hitelkockázat-mérséklés előtt Mérleg szerinti összeg Mérlegen kívüli összeg Kitettségek a hitel-egyenértékesítési tényező és a hitelkockázat-mérséklés után Mérleg szerinti összeg Mérlegen kívüli összeg RWA-k és RWA-sűrűség RWA RWA sűrűség Központi kormányzatok és központi bankok % Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok % Közszektorbeli intézmények % Multilaterális fejlesztési bankok % Nemzetközi szervezetek % Intézmények % Vállalkozások % Lakosság (retail) % Ingatlanra bejegyzett jelzáloggal fedezett % Nemteljesítő (defaulted) % Különösen magas kockázatú % Fedezett kötvények % Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézmények % Kollektív befektetési vállalkozások % Részvényjellegű % Egyéb tételek % Összesen % 13

14 24. Táblázat EU CR4 Sztenderd módszer Hitelkockázati kitettség és a hitelkockázat-mérséklés hatásai (K&H Bank) STD Kitettségi osztályok Kitettségek a hitel-egyenértékesítési tényező és a hitelkockázat-mérséklés előtt Mérleg szerinti összeg Mérlegen kívüli összeg Kitettségek a hitel-egyenértékesítési tényező és a hitelkockázat-mérséklés után Mérleg szerinti összeg Mérlegen kívüli összeg 25. Táblázat EU CR5 Sztenderd módszer (K&H Csoport, értékek millió forintban értendőek) RWA-k és RWA-sűrűség RWA RWA sűrűség Központi kormányzatok és központi bankok % Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok % Közszektorbeli intézmények % Multilaterális fejlesztési bankok % Nemzetközi szervezetek % Intézmények % Vállalkozások % Lakosság (retail) % Ingatlanra bejegyzett jelzáloggal fedezett % Nemteljesítő (defaulted) % Különösen magas kockázatú % Fedezett kötvények % Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézmények % Kollektív befektetési vállalkozások % Részvényjellegű % Egyéb tételek % Összesen % Kockázati súly Ebből nem Kitettségi osztályok 0% 2% 4% % 20% 35% 50% 70% 75% 0% 150% 250% 370% 1250% Egyéb Levonásra került Összesen minősített Központi kormányzatok vagy központi bankok Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok Közszektorbeli intézmények Multilaterális fejlesztési bankok Nemzetközi szervezetek Intézmények Vállalkozások Lakosság (retail) 0 0 Ingatlanra bejegyzett jelzáloggal fedezett Nemteljesítő (defaulted) Különösen magas kockázatú Fedezett kötvények Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézmények és vállalatok Kollektív befektetési vállalkozások Részvényjellegű Egyéb tételek Összesen Táblázat EU CR5 Sztenderd módszer (K&H Bank, értékek millió forintban értendőek) Kitettségi osztályok 0% 2% 4% % 20% 35% 50% 70% 75% 0% 150% 250% 370% 1250% Egyéb Levonásra került Összesen Központi kormányzatok vagy központi bankok Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok Közszektorbeli intézmények Multilaterális fejlesztési bankok Nemzetközi szervezetek Intézmények Vállalkozások Lakosság (retail) Ingatlanra bejegyzett jelzáloggal fedezett Nemteljesítő (defaulted) Különösen magas kockázatú Fedezett kötvények Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézmények és vállalatok Kollektív befektetési vállalkozások Kockázati súly Részvényjellegű Egyéb tételek Összesen Ebből nem minősített 14

15 27. Táblázat EU CR6 IRB-módszer Hitelkockázati kitettségi osztályok és PD-sávok szerint (K&H Csoport) Kitettségi osztály Központi kormányzatok vagy központi bankok Intézmények Vállalkozások ebből: speciális hitelezés ebből: kkv-k PD-sáv [0,00% - 0,%] 9-1% 1 0,% 2 64,99% 1, % 0 0 [0,% - 0,20%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,20% - 0,40%] % ,27% ,48% - 30, % 4 2 [0,40% - 0,80%] % ,57% 4 36,50% 1, % 9 5 [0,80% - 1,60%] % ,12% ,67% 3, % 9 6 [1,60% - 3,20%] 757-0% 758 2,26% 13 45,00% 1,00 8 6% 8 0 [3,20% - 6,40%] % 446 4,53% ,39% 5, % 12 - [6,40% - 12,80%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [12,80% - 99,99%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00% - 0,%] % ,% 366 1,79% 4, % [0,% - 0,20%] % ,12% ,% 0, % 18 0 [0,20% - 0,40%] % ,29% 23 62,69% 0, % 14 0 [0,40% - 0,80%] % 671 0,76% 8 64,35% 1, % 3 0 [0,80% - 1,60%] % 212 1,17% 11 63,24% 1, % 2 - [1,60% - 3,20%] % 2 7 2,% 5 62,70% 0, % 27 - [3,20% - 6,40%] % 2 4 5,13% 98 62,65% 0, % 65 0 [6,40% - 12,80%] 0% - 0,00% 3 0,00% 0% [12,80% - 99,99%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00% - 0,%] % ,% ,36% 1, % 5 0 [0,% - 0,20%] % ,16% ,23% 1, % [0,20% - 0,40%] % ,29% ,78% 2, % [0,40% - 0,80%] % ,58% ,44% 2, % [0,80% - 1,60%] % ,14% ,78% 2, % [1,60% - 3,20%] % ,21% ,92% 2, % [3,20% - 6,40%] % ,54% ,11% 2, % [6,40% - 12,80%] % ,88% ,60% 1, % [12,80% - 99,99%] % ,39% ,50% 2, % [0,00%] % ,00% ,96% 1, % 9 9 [0,00% - 0,%] Eredeti mérlegen belüli bruttó Mérlegen kívüli a CCF előtt Átlagos CCF EAD a CRM és a CCF után Átlagos PD Kötelezettek száma 4 0% 14 0,% 4 66,70% 1, % 0 0 [0,% - 0,20%] % 75 0,16% 23 42,95% 1, % 0 0 [0,20% - 0,40%] % ,32% ,68% 2, % [0,40% - 0,80%] % ,57% ,25% 3, % [0,80% - 1,60%] % ,16% 3 30,88% 4, % [1,60% - 3,20%] % ,21% ,38% 4, % [3,20% - 6,40%] % ,85% ,% 2, % [6,40% - 12,80%] % 6 9,25% 20 13,50% 1, % 1 0 [12,80% - 99,99%] % 55 18,93% 18 65,24% 1, % 7 0 [0,00%] 3 5-0% 3 7 0,00% 48 68,54% 2, % [0,00% - 0,%] % ,% ,23% 1, % 5 0 [0,% - 0,20%] % ,15% ,63% 1, % 20 2 [0,20% - 0,40%] % ,29% ,29% 2, % [0,40% - 0,80%] % ,59% ,74% 1, % [0,80% - 1,60%] % ,15% ,15% 2, % [1,60% - 3,20%] % ,27% ,% 2, % [3,20% - 6,40%] % ,53% ,56% 2, % [6,40% - 12,80%] % ,78% ,98% 1, % [12,80% - 99,99%] % 8 25,54% ,16% 2, % [0,00%] % ,00% ,69% 1, % Átlagos LGD Átlagos futamidő RWA RW EL Értékhelyesbítések és céltartalékok 15

16 [0,00% - 0,%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,% - 0,20%] % ,19% ,87% 4, % [0,20% - 0,40%] % ,33% ,34% 4, % [0,40% - 0,80%] % ,64% ,33% 4, % [0,80% - 1,60%] % ,% ,34% 4, % [1,60% - 3,20%] % ,% ,41% 4, % [3,20% - 6,40%] % ,94% ,43% 4, % [6,40% - 12,80%] % ,85% ,29% 4, % [12,80% - 99,99%] % ,% ,68% 4, % [0,00%] % ,00% ,95% 1, % [0,00% - 0,%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,% - 0,20%] % ,19% ,87% 4, % [0,20% - 0,40%] % ,33% ,81% 4, % [0,40% - 0,80%] % ,76% ,44% 4, % [0,80% - 1,60%] % ,% ,49% 4, % [1,60% - 3,20%] % ,99% ,70% 4, % [3,20% - 6,40%] % ,27% ,% 4, % [6,40% - 12,80%] % ,57% ,45% 4, % [12,80% - 99,99%] % ,53% ,46% 4, % [0,00%] % ,00% ,70% 1, % Rulírozó lakossági kitettség 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00% - 0,%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,% - 0,20%] 0% - 0,00% 2 0,00% 0% [0,20% - 0,40%] % ,26% ,98% 1, % 4 3 [0,40% - 0,80%] % ,48% ,89% 2, % [0,80% - 1,60%] % ,20% ,46% 3, % [1,60% - 3,20%] % 9 4 2,66% ,29% 3, % [3,20% - 6,40%] % ,63% ,20% 3, % [6,40% - 12,80%] % 1 587,37% ,87% 2, % [12,80% - 99,99%] % ,63% ,94% 3, % [0,00%] % ,00% ,56% 3, % Részvényjellegű 0% - 0,00% - 0,00% 0% Lakosság (retail) Ingatlannal fedezett Egyéb lakossági 16

17 28. Táblázat EU CR6 IRB-módszer Hitelkockázati kitettségi osztályok és PD-sávok szerint (K&H Bank) Kitettségi osztály Központi kormányzatok vagy központi bankok Intézmények Vállalkozások ebből: speciális hitelezés ebből: kkv-k Eredeti mérlegen Mérlegen kívüli Átlagos EAD a CRM és a Átlagos PD Kötelezettek Átlagos Átlagos PD-sáv belüli bruttó a RWA RW EL CCF CCF után száma LGD futamidő CCF előtt Értékhelyesbítések és céltartalékok [0,00% - 0,%] 9-1% 1 0,% 2 64,99% 1, % 0 0 [0,% - 0,20%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,20% - 0,40%] % ,24% 5 2,75% 3, % 4 2 [0,40% - 0,80%] % ,57% 4 36,49% 1, % 9 5 [0,80% - 1,60%] % 2 4 1,12% ,56% 3, % 9 6 [1,60% - 3,20%] 757-0% 758 2,26% 13 45,00% 1,00 8 6% 8 0 [3,20% - 6,40%] % 446 4,53% ,39% 5, % 12 - [6,40% - 12,80%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [12,80% - 99,99%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00% - 0,%] % ,% ,19% 1, % [0,% - 0,20%] % ,12% ,73% 1, % 23 0 [0,20% - 0,40%] % ,28% 26 62,69% 1, % 13 0 [0,40% - 0,80%] % 675 0,70% 15 64,25% 1, % 3 0 [0,80% - 1,60%] % 247 1,% 16 60,61% 0, % 2 0 [1,60% - 3,20%] % 2 7 2,26% 5 62,70% 1, % 30 - [3,20% - 6,40%] % 2 4 5,42% 99 62,65% 1, % 69 0 [6,40% - 12,80%] 0% - 0,00% 3 0,00% 0% [12,80% - 99,99%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00% - 0,%] % ,% ,36% 1, % 5 0 [0,% - 0,20%] % ,16% ,37% 2, % [0,20% - 0,40%] % ,28% ,11% 2, % [0,40% - 0,80%] % ,58% ,% 2, % [0,80% - 1,60%] % ,13% ,% 2, % [1,60% - 3,20%] % ,21% ,92% 2, % [3,20% - 6,40%] % ,55% ,11% 2, % [6,40% - 12,80%] % ,% ,60% 1, % [12,80% - 99,99%] % ,33% ,50% 2, % [0,00%] % ,00% ,96% 1, % 9 9 [0,00% - 0,%] 4 0% 14 0,% 4 66,70% 1, % 0 0 [0,% - 0,20%] % 75 0,14% 23 42,95% 1, % 0 0 [0,20% - 0,40%] % ,31% ,68% 2, % [0,40% - 0,80%] % ,58% ,25% 3, % [0,80% - 1,60%] % ,13% 3 30,88% 4, % [1,60% - 3,20%] % ,22% ,38% 4, % [3,20% - 6,40%] % ,88% ,% 2, % [6,40% - 12,80%] % 6 9,24% 20 13,50% 1, % 1 0 [12,80% - 99,99%] % 55 18,82% 18 65,24% 1, % 7 0 [0,00%] 3 5-0% 3 7 0,00% 48 68,54% 2, % [0,00% - 0,%] % ,% ,94% 1, % 4 0 [0,% - 0,20%] % ,15% ,98% 1, % 20 2 [0,20% - 0,40%] % ,29% ,19% 2, % [0,40% - 0,80%] % ,58% ,61% 1, % [0,80% - 1,60%] % ,14% ,24% 2, % [1,60% - 3,20%] % ,28% ,% 2, % [3,20% - 6,40%] % ,53% ,56% 2, % [6,40% - 12,80%] % ,85% ,98% 1, % [12,80% - 99,99%] % 8 19,35% ,16% 2, % [0,00%] % ,00% ,69% 1, %

18 Egyéb lakossági Ingatlannal fedezett Lakosság (retail) [0,00% - 0,%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,% - 0,20%] % ,19% ,87% 4, % [0,20% - 0,40%] % ,33% ,34% 4, % [0,40% - 0,80%] % ,64% ,33% 4, % [0,80% - 1,60%] % ,% ,34% 4, % [1,60% - 3,20%] % ,% ,41% 4, % [3,20% - 6,40%] % ,94% ,43% 4, % [6,40% - 12,80%] % ,85% ,29% 4, % [12,80% - 99,99%] % ,% ,68% 4, % [0,00%] % ,00% ,95% 1, % [0,00% - 0,%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,% - 0,20%] % ,19% ,87% 4, % [0,20% - 0,40%] % ,33% ,81% 4, % [0,40% - 0,80%] % ,76% ,44% 4, % [0,80% - 1,60%] % ,% ,49% 4, % [1,60% - 3,20%] % ,99% ,70% 4, % [3,20% - 6,40%] % ,27% ,% 4, % [6,40% - 12,80%] % ,57% ,45% 4, % [12,80% - 99,99%] % ,53% ,46% 4, % [0,00%] % ,00% ,70% 1, % Rulírozó lakossági kitettség 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,00% - 0,%] 0% - 0,00% - 0,00% 0% [0,% - 0,20%] 0% - 0,00% 2 0,00% 0% [0,20% - 0,40%] % ,26% ,98% 1, % 4 3 [0,40% - 0,80%] % ,48% ,89% 2, % [0,80% - 1,60%] % ,20% ,46% 3, % [1,60% - 3,20%] % 9 4 2,66% ,29% 3, % [3,20% - 6,40%] % ,63% ,20% 3, % [6,40% - 12,80%] % 1 587,37% ,87% 2, % [12,80% - 99,99%] % ,63% ,94% 3, % [0,00%] % ,00% ,56% 3, % Részvényjellegű 0% - 0,00% - 0,00% 0% 18

19 29. Táblázat EU CR7 IRB-módszer A CRM-technikaként alkalmazott hitelderivatívák RWA-kra gyakorolt hatása (K&H Csoport) Hitelderivatívák előtti RWA-k Tényleges RWA-k Kitettségek az FIRB alapján Központi kormányzatok vagy központi bankok Intézmények Vállalkozások kkv-k Vállalkozások speciális hitelezés Vállalkozások egyéb Kitettségek az AIRB alapján Központi kormányzatok és központi bankok Intézmények Vállalkozások kkv-k Vállalkozások speciális hitelezés Vállalkozások egyéb Lakosság ingatlannal fedezett, kkv-k Lakosság ingatlannal fedezett, nem kkv-k Lakosság rulírozó lakossági kitettség Lakosság egyéb kkv-k Lakosság egyéb nem kkv-k Részvényjellegű, IRB Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök Összesen Táblázat EU CR7 IRB-módszer A CRM-technikaként alkalmazott hitelderivatívák RWA-kra gyakorolt hatása (K&H Bank) Hitelderivatívák előtti RWA-k Tényleges RWA-k Kitettségek az FIRB alapján Központi kormányzatok vagy központi bankok Intézmények Vállalkozások kkv-k Vállalkozások speciális hitelezés Vállalkozások egyéb Kitettségek az AIRB alapján Központi kormányzatok és központi bankok Intézmények Vállalkozások kkv-k Vállalkozások speciális hitelezés Vállalkozások egyéb Lakosság ingatlannal fedezett, kkv-k Lakosság ingatlannal fedezett, nem kkv-k Lakosság rulírozó lakossági kitettség Lakosság egyéb kkv-k Lakosság egyéb nem kkv-k Részvényjellegű, IRB Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök Összesen

20 31. Táblázat EU CR IRB (speciális hitelezés és részvények) (K&H Csopor, értékek millió forintban értendőek) Szabályozási kategóriák 1. kategória 2. kategória 3. kategória 4. kategória 5. kategória Összesen Kategóriák Hátralévő futamidő Mérleg szerinti összeg Speciális hitelezés Mérlegen kívüli összeg Kockázati súly Kitettségösszeg RWA-k Várható veszteségek Kevesebb mint 2,5 év % ,5 év vagy annál több % Kevesebb mint 2,5 év % ,5 év vagy annál több % Kevesebb mint 2,5 év % ,5 év vagy annál több % Kevesebb mint 2,5 év % ,5 év vagy annál több % Kevesebb mint 2,5 év - 2,5 év vagy annál több - Kevesebb mint 2,5 év ,5 év vagy annál több Nem Tőzsdei tőzsdei részvényjellegű (privát) részvényjellegű Egyéb részvényjellegű Összesen Részvények az egyszerű kockázati súlyozási módszer alapján Mérleg szerinti összeg Mérlegen kívüli összeg Kockázati súly Kitettségösszeg RWA-k 32. Táblázat EU CR IRB (speciális hitelezés és részvények) (K&H Bank, értékek millió forintban értendőek) Tőkekövetelmé nyek % % % Szabályozási kategóriák 1. kategória 2. kategória 3. kategória 4. kategória 5. kategória Összesen Kategóriák Hátralévő futamidő Mérleg szerinti összeg Speciális hitelezés Mérlegen kívüli összeg Kockázati súly Kitettségösszeg RWA-k 33. Táblázat EU CCR1 A partnerkockázati kitettség elemzése módszerenként (K&H Csoport) Várható veszteségek Kevesebb mint 2,5 év % ,5 év vagy annál több % Kevesebb mint 2,5 év % ,5 év vagy annál több % Kevesebb mint 2,5 év % ,5 év vagy annál több % Kevesebb mint 2,5 év % ,5 év vagy annál több % Kevesebb mint 2,5 év - 2,5 év vagy annál több - Kevesebb mint 2,5 év ,5 év vagy annál több Tőzsdei részvényjellegű Nem tőzsdei (privát) részvényjellegű Egyéb részvényjellegű Összesen Részvények az egyszerű kockázati súlyozási módszer alapján Mérleg szerinti összeg Mérlegen kívüli összeg Kockázati súly Kitettségösszeg RWA-k Tőkekövetelmények % % % Partnerkockázati szabályozói követelmények számítására használt módszerek (értékek Forintban értendőek) Névérték Pótlási költség/aktuális piaci érték 20 Lehetséges jövőbeli kitettségérték EEPE Szorzó EAD a CRM után RWA Piaci értékelés Eredeti kitettség n/a n/a n/a Sztenderd módszer n/a n/a n/a n/a n/a Belső modell módszer (IMM) (derivatívák és értékpapír-finanszírozási ügyletek esetében) n/a n/a n/a n/a Ebből értékpapír-finanszírozási ügyletek n/a n/a n/a n/a Ebből derivatívák és hosszú teljesítési idejű ügyletek n/a n/a n/a n/a Ebből eltérő termékek közötti szerződéses nettósításból n/a n/a n/a n/a Pénzügyi biztosítékok egyszerű módszere (értékpapír-finanszírozási ügyletek esetében) n/a n/a Pénzügyi biztosítékok összetett módszere (értékpapír-finanszírozási ügyletek esetében) Kockáztatott érték az értékpapír-finanszírozási ügyletek esetében n/a n/a Összesen n/a