Petıfi Kulturális Közhasznú Társaság. Vállalkozás címe, telefonszáma: Orosháza, Kossuth Lajos u / ÉVI KIEGÉSZITİ MELLÉKLETE

Átírás

1 Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Vállalkozás megnevezése: Petıfi Kulturális Közhasznú Társaság Vállalkozás címe, telefonszáma: Orosháza, Kossuth Lajos u / ÉVI EGYSZERŐSITETT ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZITİ MELLÉKLETE Kelt: Orosháza, április 20. Pusztai Lajos ügyvezetı igazgató

2 2 I. Általános rész A társaság bemutatása: A társaság neve: Petıfi Kulturális Kht. Székhelye: 5900 Orosháza, Kossuth Lajos u. 1. Telephelye: 5900 Orosháza, Ond u. 14. Alapítás idıpontja: október 31. Cégjegyzék száma: Cégbírósági végzés kelte: március 07. Adószám: Mőködési forma: Közhasznú társaság Közhasznúsági fokozat: Kiemelten közhasznú Alapítói vagyon: Ft. Készpénz Tulajdonos: Orosháza Város Önkormányzata Tulajdoni rész: 100 % Képviselı: Pusztai Lajos ügyvezetı igazgató Az éves beszámoló aláírására jogosult: A Sztv. elıírásainak megfelelıen az éves beszámolót Pusztai Lajos ügyvezetı igazgató írja alá. A beszámoló összeállításáért felelıs számviteli szolgáltató: OROS-KONTO Számviteli és Könyvelı Betéti Társaság 5900 Orosháza, Huba u. 6. 2/3. Képviselı: Szecskó Ilona üzletvezetı, regisztrált mérlegképes könyvelı, reg. száma: A társaság könyvvizsgálatára kötelezett: V.K.M. Könyvvizsgáló és Gazdasági Szolgáltató Kft., 6640 Csongrád, Csemegi Károly u. 6. Kamarai tagsági szám: , kijelölt könyvvizsgáló: Váriné Kádár Margit bejegyzett könyvvizsgáló. Alapító okiratba foglalt tevékenységi körök: Közhasznú tevékenységek: Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Egyéb humán egészségügyi ellátás Szociális ellátás (elhelyezés nélkül) Társadalomtudományi, humánkutatás, fejlesztés Alapfokú oktatás Felnıtt és egyéb oktatás Filmvetítés Mővészeti kiegészítı tevékenység Múzeumi tevékenység, kulturális örökség védelme Egyéb, a közhasznú tevékenységet segítı kiegészítı tevékenységek: Könyvkiadás Napilap kiadás Idıszaki kiadvány kiadása Egyéb kiadás Könyv- újság-, papíráru- kiskereskedelem Egyéb mns iparcikk kiskereskedelem

3 3 Egyéb szálláshely szolgáltatás Éttermi, cukrászdai vendéglátás Egyéb, nyílt árusítású vendéglátás Munkahelyi étkeztetés Utazásszervezés, utazási ügynöki tevékenység, idegenvezetés Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlan kezelés Fogyasztási cikk kölcsönzése Adatbanki tevékenység Számviteli, adószakértıi tevékenység Piac- és közvélemény kutatás Üzletviteli tanácsadás Hirdetés Mns egyéb gazdasági tevékenységet segítı szolgáltatás Film-, videó gyártás Film-, videó terjesztés Mns egyéb szórakoztatás Hírügynökségi tevékenység Szerencsejáték, fogadás Mns egyéb szabadidıs tevékenység Fizikai közérzetet javító szolgáltatás Számviteli módszerek összegzése: A társaság számviteli politikája a közhasznú szervezetekrıl szóló évi CLVI. törvénynek, és a Sztv-nek, az egyéb szervezetek éves beszámoló készítésének és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló többször módosított 224/2000. ( ) sz. Kormány rendeletnek megfelel. Beszámolónkat fenti rendelkezések alkalmazásával készítettük el. Mérlegkészítés idıpontja: A mérlegkészítés idıpontja: április 20., december 31-i fordulónappal. A beszámoló választott formája: A társaság egyszerősített éves beszámolót készít, mérlegét és eredménykimutatását összköltség eljárással (A változat) határozza meg. Egyidejőleg a 224/2000. ( ) sz. kormányrendelet 6. sz. melléklete alapján közhasznú eredménykimutatást is készít. Értékelési elvek a mérlegben: - Amortizációs politika A befektetett eszközök nettó értéke a bekerülési érték és az elszámolt értékcsökkenés különbözeteként kerül elszámolásra. Az értékcsökkenés elszámolásánál a lineáris módszert alkalmazzuk. A ,- Ft alatti bekerülési érték alatti tárgyi eszközök egyösszegő értékcsökkenéssel kerülnek leírásra. Terven felüli értékcsökkenést az üzleti év során nem kellett elszámolnunk. - Értékvesztés elszámolása Társaságnál tartósnak mutatkozó, jelentıs összegő vevıi követelés évben nem volt, értékvesztést elszámolnunk nem kellett. - Készletgazdálkodás A közhasznú társaság tevékenységi körébıl adódik, hogy jelentıs készletekkel nem rendelkezik, a beszerzett anyagok felmerüléskor azonnal felhasználásra kerülnek. A mérlegben kimutatott készletet könyvek teszik ki, melyeket értékesítünk. - Céltartalék képzés Céltartalékot képeznünk nem kellett.

4 4 - Valós értéken történı értékelés Társaságunka pénzügyi instrumentumok értékelésénél a valós (piaci) érték alkalmazása helyett, a bekerüli értéken történı értékelést, választotta. A társaság általános jellemzése: Társaságunkat Orosháza Város Önkormányzata alapította forint törzstıkével. A társaság határozatlan idıre alakult, alapító okirat szerint mőködését november 01. napjával kezdte el. A cégbírósági bejegyzés március 07. napjával történt meg, mellyel lezárult az elıtársasági idıszak. Társaságunk kulturális ágazatban tartozik, fı tevékenysége 2004 évtıl mővészeti kiegészítı tevékenység. Ingatlannal nem rendelkezünk, alapító az ingatlanok használati jogát a közhasznú feladatok ellátására rendelkezésünkre bocsátotta, határozatlan idıre, térítésmentesen. Fıbb szolgáltatásaink: felnıtt és gyermek színházi rendezvények, komolyzenei rendezvények, kiállítások megtartása, hagyományırzı, amatır mővészeti csoportok, szabadidıs és egyéb klubok, hobbikörök mőködtetése. Vállalkozói tevékenységek: állandó és eseti terem bérbeadás, intézmények, vállalkozások részére rendezvények szervezése. Befektetett eszközök állományváltozása: II. Specifikus rész Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékváltozása Megnevezés Növekedés Csökkenés I. Immateriális javak Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök Mőszaki ber. jármővek Egyéb ber. felszerelés Összesen: Immateriális javak, tárgyi eszközök értékcsökkenése Megnevezés Növekedés Csökkenés I. Immateriális javak Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök Mőszaki ber. jármővek Egyéb ber. felszerelés Összesen: A kisösszegő ( ,- Ft alatti) tárgyi eszközök, immateriális javak forint összegben kerültek egyösszegbeni leírásra. Terven felüli értékcsökkenést valamint értékvesztést nem kellett elszámolnunk. Az eszközök mérleget alátámasztó leltározására október hóban megtörtént, az azt követıen beszerzett eszközök állományának ellenırzése számítással történt, számlák alapján. Forgóeszközök:

5 5 Megnevezés Változás e Ft E Ft. % E Ft. % E Ft. I. Készletek 181 0, ,74-13 II. Követelések , , III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök , , Összesen: , , Aktív idıbeli elhatárolás - Bevételek aktív idıbeli elhatárolására nem került sor. - Költségek aktív idıbeli elhatárolása Gáz alapdíj Telefon alapdíj 4 19 Összesen: Saját tıke összetétele: Jegyzett tıke Adózatlanul képzett eredménytartalék Adózottan képzett eredménytartalék Adózatlanul képzett mérleg sz. eredmény Adózottan képzett mérleg sz. eredmény Saját tıke Társasági adó megállapítása: Üzleti tevékenység eredménye: Pénzügyi mőveletek eredménye: 11 Szokásos vállalkozási eredmény: Rendkívüli eredmény: Adózás elıtti eredmény: 3 Adózás elıtti eredményt növelı tételek: Sztv. szerint elszámolt értékcsökkenés Adóalap növelı rendkívüli ráfordítások 0 Bírság 0 Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek: Adótv. szerint elszámolt értékcsökkenés: Iparőzési adó 100 %-a 194 Adóalap: 0 Társasági adó 16% 0 Adómentesség 0 Adókötelezettség 0 Adózott eredmény 3 Mérleg szerinti eredmény 3

6 6 Kötelezettségek részletezése: Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítói kötelezettség Adófizetési kötelezettség Személyi jellegő és járulékfiz. köt Passzív idıbeli elhatárolás: Költségek idıbeli elhatárolás 0 40 Áthúzódó pályázat Reprezentáció szja, eho Fejlesztésre kapott támogatás évi szilveszter költségei(kp) Összesen: Nettó árbevétel és egyéb bevételek: Növekedés Csökkenés Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevétel Pü-i mőv. bev Rendkívüli bev Bevételek összesen: Egyéb bevételek részletezése: Alapítói támogatás Munkaügyi Központ támogatása Pályázatok Egyéb Egyéb bevétel összesen: Tájékoztató rész: Munkavállalók átlagos állományi létszáma: 8 fı, december 31-i záró létszám 8 fı. Ügyvezetık díja: Ft/év Felügyelı bizottság elszámolt tisztelet díja évben ,- Ft/3 fı/év. A választott könyvvizsgáló díjazása ,- Ft + Áfa/év.