TISZADOB NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelete

Átírás

1 TISZADOB NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról Tiszadob Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) bekezdés k) pontjában, az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. 91. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Magyarország alaptörvénye 32. cikk, (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 120. (1) bekezdés a) pontja által biztosított véleményezési jogkörében illetékes Pénzügyi Bizottság, a nemzetiségek jogairól szóló évi CLXXIX. törvény 81. (1) bekezdése által biztosított egyetértési jogkörében illetékes Roma Nemzetiségi Önkormányzat, a Tiszadob Nagyközség Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2011. (III. 25.) önkormányzati rendelet 2. számú melléklet 2.2. pontja által biztosított véleményezési jogkörében illetékes Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület a Tiszadobi Polgármesteri Hivatal és az intézmények együttes költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a) e Ft bevétellel b) e Ft kiadással c) e Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. (2) ezen belül: a) - költségvetési felhalmozási célú bevételt e Ft b) - költségvetési felhalmozási célú kiadást e Ft c) - költségvetési a működési célú bevételt e Ft d) - költségvetési a működési célú kiadásokat e Ft ebből: da) - a személyi jellegű kiadásokat e Ft db) - a munkaadókat terhelő járulékokat e Ft dc) - a dologi jelegű kiadásokat e Ft de) - egyéb támogatásokat e Ft dd) - az ellátottak pénzbeli juttatásait e Ft-tal e.) a költségvetési létszámkeretet 124,5 fő-ben hagyja jóvá az alábbiak szerint: ea) - óvoda 14, fő eb) - falugondnok 1, fő ec) - védőnői szolg. 2,5 fő ed) - park 3, fő ee) - közfoglalkoztatás 86, fő ef) - közművelődés 0,5 fő

2 eg) - könyvtár eh) - polgármesteri hivatal ei) napközi konyha 1,5 fő 10, fő 6, fő 2. Az önkormányzat bevételei Az 1. -ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3. Az Önkormányzat működési bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 2. számú melléklet tartalmazza 4. Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 3. számú melléklet tartalmazza 5. A 2. -ban megállapított bevételek közül az intézményi bevételeket intézményenként (címenként) a 4. sz. melléklet tartalmazza. 6. Az önkormányzat kiadásai A Képviselő-testület a költségvetés önállóan működő költségvetési szervezetként (címenkénti) kiadásai - és ezen belül kötelező - előirányzatait, valamint az intézményi támogatásokat a 4. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 7. A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait - ezen belül kötelező előirányzatait - (címenként) az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. 8. A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként (címenként) a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 9. A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként (címenként) a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 10. A Képviselő-testület az Önkormányzat által nyújtott hitelek, és kölcsönök alakulását a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 11. (1) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 9. sz. melléklet szerint fogadja el. (2) Az Önkormányzat a december 31-ei állapot szerinti adósság állományát lejárat és eszközök szerinti bontásban a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) A céljellegű támogatások felhasználását a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatását a 12., 13, 14. sz. mellékletekben foglaltak szerint, könyvvizsgálói záradékkal együtt hagyja jóvá. 2

3 (5) A pénzmaradvány felhasználását 15. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) Az Önkormányzat a december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 16. sz. mellékletekben foglaltak szerint e Ft-ban állapítja meg. (7) Tiszadob Nagyközség Önkormányzatának - az Áht. 91. (1) bekezdés c.) pontjában meghatározott vagyonkimutatását a 17. sz. melléklet tartalmazza. (8) a Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 18. sz. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá. 12. Ez az önkormányzati rendelet április 30-án lép hatályba. Tiszadob, április 24. Bán György polgármester A rendelet kihirdetve: április 28-án Áfra Miklós jegyző Áfra Miklós jegyző 3

4 1. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Tiszadobi Önkormányzat bevételei és kiadásai Ssz Megnevezés előirányzat módosított ei. ezer Ft-ban A B C D E BEVÉTELEK I. Működési bevételek teljesítés 1 Intézményi működési bevételek Közhatalmi bevételek Helyi adók Iparűzési adó Idegenforgalmi adó Átengedett központi adók Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából szárm. jöv. egyéb közh. Bev Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek II. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása Költségvetési támogatás Központosított előirányzatok Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Szerkezetátalakítási tartalék Egyéb műkodési célú központi támogatás III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bev Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási c. költségvetési támogatás IV Támogatásértékű bevételek 1 Támogatásértékű működési bevételek összesen ebből társadalombiztosítási alaptól Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen ebből társadalombiztosítási alaptól V. Véglegesen átvett pénzeszközök 1 Működési célú pénzeszköz átvétel államházt. kívülről Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel á.h. kívülről VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybev. VII. Költségvetési bevételek összesen Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évek pénzmaradványának igénybevétele Működési célra Felhalmozási célra VIII. Kötvények kibocsátásának bevétele IX. Hitelek 1 Működési célú hitel felvétele 0 0 4

5 1.1 Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Felhalmozási célú hitel felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele 0 0 Bevételek összesen: KIADÁSOK előirányzat módosított ei. teljesítés A B C D 1 Önállóan működő intézmények működési kiadása Önkormányzat szakfeladatai Működési kiadások Intézmények felhalmozásra átadott Felújítási kiadások (önkormányzat) Fejlesztési kiadások (önkormányzat) Felhalmozási áfa befizetés Felhalmozási kiadások Finanszírozási műveletek 11 Költségvetési kiadások összesen Működési hitel törlesztése Felhalmozási hitel törlesztés Céltartalék Év végi tervezett pénzmaradvány Kiadások összesen

6 2. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Tiszadobi Önkormányzat működési célú bevételeiről és kiadásairól ezer Ft-ban Ssz Megnevezés előirányzat módosított ei. teljesítés A B C D BEVÉTELEK I. Működési bevételek 1 Intézményi működési bevételek Közhatalmi bevételek Helyi adók Iparűzési adó Idegenforgalmi adó Átengedett központi adók Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából szárm. jöv Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek II. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások Központosított előirányzatok Normatív kötött felhasználású támogatások Szerkezetátalakítási tartalék Egyéb működési célú központi támogatás IV Támogatásértékű bevételek 1 Támogatásértékű működési bevételek összesen ebből társadalombiztosítási alaptól V. Véglegesen átvett pénzeszközök 1 Működési célú pénzeszköz átvétel államházt. kívülről VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybev. VII. Költségvetési működési bevételek összesen Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évek pénzmaradványának igénybevétele Működési célra VIII. Kötvények kibocsátásának bevétele IX. Hitelek 1 Műkösési célú hitel felvétele 1.1 Rövidl ejáratú hitelek felvétele 1.2 Hosszú lejáratú hitelek felvétele 0 X Működési bevételek összesen:

7 Ssz Megnevezés előirányzat módosított ei. A B C D 1 KIADÁSOK teljesítés 2 Önállóan működő intézmények működési kiadása Önkormányzat szakfeladatai Költségvetési működési kiadások összesen Működési hitel törlesztés 7 Működési célú általános tartalék 8 Működési célú céltartalék 9 Működési célú tervezett év végi maradvány Kiadások összesen

8 3. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Tiszadobi Önkormányzat 2013.évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai ezer Ft-ban Megnevezés előirányzat módosított ei. teljesítés A B C D BEVÉTELEK Önkormányzatok fejlesztési célú 1. költségvetési támogatása Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási kamatbevétel 3. Támogatásértékű felhalmozási bevételek 3.1 * önkormányzat 3.2 * intézmények Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel á.h. 4. kívülről 7 14 Felhalmozási bevételek Finanszírozási bevételek Előző évi felhalmozási célú 5. pénzmaradvány Felhalmozási célú kötvény 7. Felhalmozási célú hitel 7.1 * Rövid lejáratú hitelek felvétele 7.2 * Hosszú lejáratú hitelek felvétele Bevételek összesen KIADÁSOK A B C D 1. Felhalmozási célú átadás Önkormányzat felújítási kiadásai Önkormányzat fejlesztési kiadásai Felhalmozási ÁFA befizetés 5. Felhalmozási kiadások összesen: Finanszírozási kiadások 7. Felhalmozási célú hitel törlesztés 8. Felhalmozási célú céltartalék Felhalmozási célú év végi tervezett 9. maradvány Kiadások összesen

9 4. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Tiszadobi Önkormányzat intézményeinek 2013.évi bevételei és kiadásai ezer Ft-ban Ssz Intézmény megnevezése Előző évi pénzmaradvány Intézményi tevékenység Átvett Egyéb Intézményi Átvett Működési működési célú bevétel Felhalmozási bev. Költségvetési tám. A B C D E F G H I J K L M N O P Eredeti Módosított Teljesítés Eredeti Módosított Teljesítés Eredeti Módosított Teljesítés 3. - Óvoda Önkormányzati 5. Hivatal Lakásfenntartási támogatás Foglalkoztatást helyettesítő tám Rendszeres szociális 9. segély (67%) Nem fogl. rendsz. szoc. 10. segélye Óvodásztatási támogatás Ápolási díj Közgyógy ellátás Időskorúak járadéka Gyermekvédelmi 15. támogatás Önkormányzati hivatal összesen: Felhalm. 17. Intézmények összesen:

10 Ssz Intézmény megnevezése Kiadás összesen Tiszadob Önkormányzat intézményeinek 2013.évi bevételei és kiadásai ezer Ft-ban Kiadásból Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő Dologi jellegű kiadások Szociális ellátás Q R S T U V W X Y Z AA AB AC AD AE AF AG AH 1. Eredeti Módosított Teljesítés Eredeti Módosított Teljesítés Eredeti Módosított Teljesítés Eredeti Módosított Teljesítés Eredeti Módosított Teljesítés Létszámkeret (fő) 2. Kötelező feladatellátás 3. Óvoda Állami, államigazgatási feladatellátás Polgármesteri Hivatal Hivatalon belül kötelező feladatellátás 7. Lakásfenntartási támogatás Foglalkoztatást 9. helyettesítő tám Rendszeres szociális segély (67%) Nem fogl. rendsz. szoc. 10. segélye Óvodásztatási támogatás Ápolási díj Közgyógy ellátás Időskorúak járadéka Gyermekvédelmi támogatás Önkormányzati hivatal összesen: Intézmények mindösszesen:

11 5. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Tiszadobi Önkormányzat működési kiadásai Ssz Megnevezés Kiadás Ebből 0 Személyi kiadások Munkaadókat terhetlő járulék Dologi kiadás ezer Ft-ban Önkormányzat által folyósított ell. A B C D E F G H I J K L M N O P Q R 1. eredeti ei. Módosított Teljesítés eredeti ei. Módosított Teljesítés eredeti ei. Módosított Teljesítés eredeti ei. Módosított Teljesítés eredeti ei. Módosított Teljesítés 2. Kötelező feladatellátás 3. Faluház, helytörténeti gyűjtemény ,5 4. Háziorvos/fogorvos Konyha Könyvtár/teleház ,5 7. Tanyagondnok Védőnői szolgálat ,5 9. Közkutak Park Közvilágítás Utak, csapadékvíz elvezetés Közfoglalkoztatás Köztisztaság Lakásgazdálkodás Temetőfenntartás Állategészségügyi feladat Strand, fürdő Falunapok,rendezvények Családi ünnepek Átmeneti segély Temetési segély (köztemetés) Szociális étkeztetés Szociális tüzifa Adományok szállítása Idősek napközije Központi ügyelet Orvosi spirál Járműhasználat (szociális) Belső ellenőrzés Banköltség ÁFA befizetés Létszám (fő) 11

12 33. Előző évi normatíva elszámolás Bursa támogatás Piac Térfigyelő rendszer műk Polgármester Alpolgármester tiszteletdíja Farm kialakítás, műk Iskola pályázat Családsegítő ép. Kiad Vízkár elhárítás Képviselő-testület tiszteletdíja Önként vállalt feladatellátás 45. Egyéb pénzbeli támogatás Mindösszesen: ,5 12

13 6. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Tiszadobi Önkormányzat felújítási kiadásai Sorsz. Célok megnevezése előirányzat módosított ei. A B C D ezer Ft-ban teljesítés 1. Károlyi u. 15/a lakás felújítás Strand kerítés Össz.:

14 7. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Tiszadobi Önkormányzat fejlesztési kiadásai Sorsz. Feladat megnevezése előirányzat módosított ei. ezer Ft-ban teljesítés A B C D E 1. Dózsa utcai ingatlan részlet Fogászati kezelőegység 2. részlet Csap-vvíz elv. Állapotrögz. 3. Terve MS WIN szertver orv.r Dózs 71. gazd. Épület terve Kazánház Notebook hiv Számítógép orv.r Klíma beszerelés konyha Nyomtató hiv Kazán hiv Motoros kasza közf Inkubátor közf Sterilizáló orv.r Ambutásta orv.r aszfaltozás STIHL fűrész Notebook Óvoda Összesen:

15 8. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Sorszám Tiszadob Nagyközség Önkormányzata által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban ezer Ft-ban Hitel, kölcsön Kölcsönnyújtás éve Lejárat éve Hitel, kölcsön állomány dec. 31-én Hitel, kölcsön állomány december 31-én után Rövid lejáratú ESÉLY KFT Pétegisz ZRT Hosszú lejáratú Összesen (1+6)

16 9. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban Sorszám Kötelezettség jogcíme Kötelezettségvállalás éve Összes vállalt kötelezettség dec. 31-ig teljesített Kötelezettségek a következő években ezer Ft-ban Még fennálló kötelezettség a b c d e f g h i j=(f+ +i) 1. Működési célú hiteltörlesztés Felhalmozási célú hiteltörlesztés 13. Egyéb Összesen: után 16

17 10. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban december 31-én ezer Ft-ban Sorszám Adósságállomány eszközök szerint Nem lejárt 1-90 nap közötti nap közötti Lejárt nap közötti 360 napon túli Összes lejárt tartozás Nem lejárt, lejárt összes tartozás a b c d e f g h=(d+ +g) i=(e+h) I. Belföldi hitelezők 1. Adóhatósággal szembeni tartozások 2. Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás 3. Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás 4. TB alapokkal szembeni tartozás 5. Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé 6. Szállítói tartozás Egyéb adósság Belföldi összesen: II. Külföldi hitelezők 1. Külföldi szállítók 2. Egyéb adósság Külföldi összesen: Adósságállomány mindösszesen:

18 11. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez céljellegű támogatások ezer Ft-ban Sorszám Támogatott szervezet neve Támogatás célja Tervezett (E Ft) Tényleges (E Ft) a b c d e 1 Tiszadobi Sportkör működési támogatás Tiszadobi Tűlzoltó Egyesület működési támogatás Tiszadobi Polgárőrség működési támogatás Országos Egy. A Mosolyért működési támogatás Királyéri érdekeltségi hj. működési támogatás Tiszavasvári Tűzoltóság működési támogatás Dobi Vagányok zenekar tám. működési támogatás Tiszatér LEADER tagdíj működési támogatás Tiszalökért Közalapítvány működési támogatás Összesen:

19 12. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez EGYSZERŰSÍTETT MÉRLEG ezer Ft-ban E S Z K Ö Z Ö K Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai a b c d e f g h 1. A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök lv.üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK l. Készletek ll. Követelések lll. Értékpapírok 10. IV.Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN F O R R Á S O K Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 13. D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN Induló tőke Tőkeváltozások Értékelési tartalék 17. E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN I. Költségvetési tartalékok

20 19. II. Vállalkozási tartalékok 20. F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 22. II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

21 13. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez EGYSZERŰSÍTETT PÉNZFORGALMI JELENTÉS ÉV ezer Ft-ban Sorszám Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított a b c d e Teljesítés 01 Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulék Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások Államháztartáson kívülre végleges működési pénzeszközátadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások 10 Államháztartáson kívülre végleges felhalmozási pénzeszközátadások 11 Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása 12 Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása 13 Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen ( ) Hosszú lejáratú hitelek 15 Rövid lejáratú hitelek 16 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai 17 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai 18 Finanszírozási kiadások összesen ( ) 19 Pénzforgalmi kiadások (13+18) Pénzforgalom nélküli kiadások 21 Továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások 22 Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Kiadások összesen ( ) Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevétele 26 Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülről végleges működési pénzeszközátvételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek ból: önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások 31 Államháztartáson kívülről végleges felhalmozási pénzeszközátvételek Támogatások, kiegészítések ből: Önkormányzatok költségvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése 35 Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése 36 Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen ( ) 37 Hosszú lejáratú hitelek felvétele

22 38 Rövid lejáratú hitelek felvétele 39 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevételei 40 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevételei 41 Finanszírozási bevételek összesen ( ) 42 Pénzforgalmi bevételek (36+41 ) Pénzforgalom nélküli bevételek Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek 45 Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Bevételek összesen ( ) Költségvetési bevételek és kiadások különbsége ( ) [költségvetési hiány (-), költségvetési többlet (+)] 48 Finanszírozási műveletek eredménye (41-18) 49 Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek és kiadások különbsége (44-21) Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege (45-22)

23 14. szám melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez EGYSZERŰSÍTETT PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS ÉV ezer Ft-ban Sorszám Megnevezés Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai a b c d e f g h 01 Záró pénzkészlet Forgatási célú pénügyi műveletek egyenlege 02 Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (±) Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa ( - ) 04 Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye ( - ) 05 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány ( 1 ± ) Finanszírozásból származó korrekciók ( ± ) Pénzmaradványt terhelő elvonások ( ± ) A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel ( ± ) 10 Módosított pénzmaradvány ( 5 ± 6 ± ± 9 ) A 10. sorból - az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradványa 12 - Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány 23

24 15. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez Kimutatás a pénzmaradvány felhasználásáról ezer Ft-ban a b c 1 Záró pénzkészlet Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (±) Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa ( - ) 4 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Finanszírozásból származó korrekciók ( ± ) Módosított pénzmaradvány Szállítói tartozás Központosított ei. maradványa Közmunka számla egyenlege Kosz-Éptek Iskola Beruházói bizosíték Önk. farm kialakítása ber. megelőlegezése Beruházói biztosíték Belvíz

25 16. számú melléklet a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez ESZKÖZÖK MÉRLEG Sorszám Előző év (nyitó) állományi érték Tárgyév ezer Ft-ban Változás a b c d e 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke (1111., 1121.) Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (1112., 1122.) Vagyoni értékű jogok (1113., 1123.) ,35 4. Szellemi termékek (1114., 1124.) ,00 5. Immateriális javakra adott előlegek (1181., 1182.) Immateriális javak értékhelyesbítése (119.) 06 - I. Immateriális javak összesen ( ) ,59 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (121., 122-ből) ,59 2. Gépek, berendezések és felszerelések (1311., 1312-ből) ,54 3. Járművek (1321., 1322-ből) ,49 4. Tenyészállatok (141., 142-ből) Beruházás, felújítás. (1227., 127., , 1317., , ,1327., , , 147.) ,05 6. Beruházásra adott előlegek (128., 1318., 1328., , 1599.) Állami készletek, tartalékok (1591., 1592.) Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (129., 1319., 1329., 149.) 15 - II. Tárgyi eszközök összesen ( ) ,46 1. Egyéb tartós részesedés (171., 1751.) ,58 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír ( , 1752.) Tartósan adott kölcsön ( ből, 1981-ből) ,90 4. Hosszú lejáratú bankbetétek (178.) Egyéb hosszú lejáratú követelések (195-ből, 1982-ből) Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (179.) 22 - III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen ( ) ,33 1. Üzemeltetésre kezelésre átadott eszközök (161., 162.) Koncesszióba adott eszközök (163., 164.) Vagyonkezelésbe adott eszközök (167., 168.) Vagyonkezelésbe vett eszközök (165., 166.) Üzemeltetésre, kezelésre átadott konc.adott, vagyonkez.-be vett eszk.értékhely. (169.) 28 - IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe vett eszközök ( ) A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) ,37 1. Anyagok (21., 241.) ,47 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek (253., 263.) Növendék-, hízó és egyéb állatok (252., 262.) Késztermékek (251., 261.) 34-5/a. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatások (22., 231., 232., 234., 242., 243., ) %-a 35-5/b. Követelés fejében átvett eszközök, készletek (233., 245.) 36 - I. Készletek összesen ( ) ,73 1. Követelések áruszáll., szolgáltatásból (vevők) (282., 283., 284., 2882., 2883., 2884.) ,77 2. Adósok (281., 2881.) ,83 3. Rövid lejáratú kölcsönök (27., 278.) 40 -

26 4. Egyéb követelések ( , , 19-ből) 41 - Ebből: - tartósan adott kölcsönökből a mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részlet ( ből, 1981-ből) - egyéb hosszú lej. követelésekből a mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek (195-ből) támogatási program előlege (2871.) támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelés (2872.) garancia- és kezességvállalásból származó követelések (2873.) 46 - II. Követelések összesen ( ) ,03 1. Egyéb részesedés (2951., 298-ból) Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (2911., 2921., 2931., 2941., 298-ból) 49 - III. Értékpapírok összesen (48+49) Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (33.) ,12 2. Költségvetési bankszámlák (34.) ,16 3. Elszámolási számlák (35.) Idegen pénzeszközök számlái (36.) ,04 IV. Pénzeszközök összesen ( ) ,11 1. Költségvetési aktív függő elszámolások (391.) ,68 2. Költségvetési aktív átfutó elszámolások (392., 396., 398.) ,00 3. Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások (394.) Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások (399.) 59 - V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen ( ) ,19 B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) ,98 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (30+61) ,36 26

27 ezer Ft-ban FORRÁSOK Sorszám Előző év (nyitó) állományi érték Tárgyév Változás %-a a b c d e 1. Tartós tőke (411.) ,00 2. Tőkeváltozások (412.) ,38 3. Értékelési tartalék (417.) 65 - D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN ( ) ,40 1. Költségvetési tartalék elszámolása (4211., 4214.) (68+69) ,96 ebből - tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása (4211.) ,96 - előző év(ek) költségvetési tartalékának elszámolása (4214.) Költségvetési pénzmaradvány (4212.) Kiadási megtakarítás (425.) Bevételi lemaradás (426.) Előirányzat-maradvány (424.) 73 - I. Költségvetési tartalékok összesen ( ) ,96 1. Vállalkozási tartalék elszámolása (4221., 4224.) (76+77) 75 - ebből - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása (4221.) előző év(ek) vállalkozási tartalékának elszámolása (4224.) Vállalkozási tevékenység eredménye (4222.) Vállalkozási tevékenység kiadási megtakarítása (427.) Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása (428.) 80 - II. Vállalkozási tartalékok összesen ( ) 81 - E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (74+81) ,96 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök (4351-ből, 4361-ből) Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból (4341-ből) Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból (4341-ből) Beruházási és fejlesztési hitelek (43111-ből, 4321-ből, 4331-ből) Működési célú hosszú lejáratú hitelek (43112-ből) Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (438-ból) 88 - I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ( ) Rövid lejáratú kölcsönök (4561., 4571.) Rövid lejáratú hitelek (4511., 4521., 4531., 4541.) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ( ) (93+94) ,39 Ebből: - tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek ,39 - tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (43-ból, 444., 445., 446., 447., 448., 449., 4551.) ( ) ,71 Ebből: - váltótartozások (444.) munkavállalókkal szembeni kötelezettségek (445.) költségvetéssel szembeni kötelezettségek (446.) iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettség (4471.) helyi adó túlfizetés (4472.) ,98 - támogatási program előlege miatti kötelezettség (4491.) szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek (4492.)

28 - garancia- és kötelezettségvállalásból származó kötelezettségek (4493.) hosszú lejáratra kapott kölcsönök következő évet terhelő törlesztő részletei (4351-ből, 4361-ből) - felhalmozási célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei (43411-ből) - működési célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei (43412-ből, 4551.) beruházási, fejlesztési hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei (43111-ből, ből, 4331-ből) - működési célú hosszú lej.hitelek köv.évet terhelő törlesztő részletei ( ből,43212-ből) egyéb hosszú lej. kötelezettségek köv.évet terhelő törlesztő részletei (438-ból) tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-ből) ,44 - tárgyévet követő évet terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-ből) egyéb különféle kötelezettségek (4499-ből) II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ( ) ,67 1. Költségvetési passzív függő elszámolások (481.) ,87 2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások (482., 485., 487.) ,45 3. Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások ( ) ,00 4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások (488-ból) ,81 Ebből: - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások (488-ból) Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása (488-ból) III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen ( ) ,43 F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN ( ) ,01 FORRÁSOK ÖSSZESEN ( ) ,36 28

29 17. számú melléket a 6/2014. (IV. 28.) önkormányzati rendelethez VAGYONKIMUTATÁS A könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről ezer Ft-ban ESZKÖZÖK Sorszám Bruttó Könyv szerinti állományi érték a b c d e I. Immateriális javak ( ) Törzsvagyon (03+06) Forgalomképtelen immateriális javak (04+05) Értékkel nyilvántartott forgalomképtelen immateriális javak ig leírt forgalomképtelen immateriális javak Korlátozottan forgalomkép. immat. javak (07+08) Értékkel nyilvántartott korlátozottan forgalomkép. immateriális javak ig leírt korlátozottan forgalomképes immateriális javak Forgalomképes immateriális javak (10+11) Értékkel nyilvántartott forgalomképes immateriális javak ig leírt forgalomképes immateriális javak Immateriális javakra adott előlegek ig leírt immateriális javak Immateriális javak értékhelyesbítése 14. II. Tárgyi eszközök ( ) II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok ( ) Törzsvagyon (18+38) Forgalomképtelen ingatl. és kapcs.vagyoni értékű jogok (5-től 11-ig) ( ) Út, híd, járda, alul-és felüljárók (20+21) Értékkel nyilvántartott út, híd járda, alul- és felüljárók ig leírt út, híd járda, alul- és felüljárók Közforgalmú repülőtér (23+24) Becsült Parkok, játszóterek (26+27) Értékkel nyilvántartott parkok, játszóterek ig leírt parkok, játszóterek Folyók, vízfolyások, természetes és mestersége tavak (29+30) Értékkel nyilvántartott folyók, vízfolyások, term. és mest. tavak ig leírt folyók, vízfolyások, term. és mest. tavak Árvízvédelmi töltések, belvízcsatornák (32+33) Értékkel nyilvántartott árvízvédelmi töltések, belvízcsatornák ig leírt árvízvédelmi töltések, belvízcsatornák Egyéb ingatlanok (35+36) Értékkel nyilvántartott egyéb ingatlanok

30 ig leírt egyéb ingatlanok Folyamatban lévő ingatlan beruházás, felújítás Korl. forgalomk. ingatl. és kapcs. vagyoni érétkű jogok (13-tól 23-ig) ( ) Vízellátás közművei (40+41) Értékkel nyilvántartott vízellátás közművei ig leírt vízellátás közművei Szennyvíz és csapadékvíz elvezetés közművei (43+44) Értékkel nyilvántartott szennyvíz és csapadékvíz elvezetés közm ig leírt szennyvíz és csapadékvíz elvezetés közm Távhőellátás (46+47) Közművek védőterületei (49+50) Értékkel nyilvántartott közművek védőterületei ig leírt közművek védőterületei Intézmények ingatlanai (52+53) Értékkel nyilvántartott intézmények ingatlanai ig leírt intézmények ingatlanai Sportlétesítmények (55+56) Értékkel nyilvántartott sportlétesítmények ig leírt nyilvántartott sportlétesítmények Állat-és növénykert (58+59) Középületek és hozzájuk tartozó földek (61+62) Értékkel nyilvántartott középületek és hozzájuk tartozó földt ig leírt középületek és hozzájuk tartozó földterületek Műemlékek (64+65) Értékkel nyilvántartott műemlékek ig leírt műemlékek Védett természeti területek (67+68) Értékkel nyilvántartott védett természeti területek ig leírt védett természeti területek Egyéb ingatlanok (70+71) Értékkel nyilvántartott egyéb ingatlanok ig leírt egyéb ingatlanok Folyamatban lévő ingatlan beruházás Forgalomképes ingatlanok ( ) Telkek, zártkerti- és külterületi földterületek (75+76) Értékkel nyilvántartott telkek, zártkerti- és külterületi földter ig leírt telkek, zártkerti- és külterületi földter Épületek (78+79)

31 Értékkel nyilvántartott épületek ig leírt épületek Egyéb ingatlanok (81+82) Értékkel nyilvántartott egyéb ingatlanok ig leírt egyéb ingatlanok Folyamatban lévő forgalomképes ingatlan beruházás Ingatlanok beruházására adott előlegek Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok értékhelyesbítése, visszaírása 85. II/2. Gépek berendezések és felszerelések ( ) Törzsvagyon (88+93) Forgalomképtelen gépek,berendezések és felszerelések (89+92) Forgalomképtelen gépek, berendezések és felszerelések állománya (90+91) Értékkel nyilvántartott forgalomképt. gép, berendezés és felszerelés ig leírt forgalomképt. gép, berendezés és felszerelés Folyamatban lévő forgalomképtelen gép, berendezés beruházás Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések (94+97) Korlátozottan forgalomképes gépek, berend. és felszerelések állománya (95+96) Értékkel nyilvántartott korl. forgalomk.. gép, berendezés és felsz ig leírt korl. forgalomkép. gép, berendezés és felszerelés Folyamatban lévő korlátozottan forgalomk. gép, berendezés beruházás Forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések (99+102) Forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések állománya ( ) Értékkel nyilvántartott forgalomképes gép, berendezés és felszerelés ig leírt forgalomképes gép, berendezés és felszerelés Folyamatban lévő forgalomképes gép, berendezés beruházása Kisértékű (új) tárgyi eszközök raktári állománya Gépek, berendezések és felszerelések beruházására adott előlegek Gépek, berendezések és felszerelések értékhelyesbítése, visszaírása 105. II/2. Járművek ( ) Törzsvagyon ( ) Forgalomképtelen járművek ( ) Forgalomképtelen járművek állománya ( ) Értékkel nyilvántartott forgalomképtelen járművek ig leírt forgalomképtelen járművek Folyamatban lévő forgalomképtelen járművek beruházása Korlátozottan forgalomképes járművek ( ) Korlátozottan forgalomképtelen járművek állománya ( ) Értékkel nyilvántartott korlátozottan forgalomképes járművek ig leírt korlátozottan forgalomképes járművek Folyamatban lévő korlátozottan forgalomképes járművek beruházása Forgalomképes járművek ( ) Forgalomképes járművek állománya ( )

32 Értékkel nyilvántartott forgalomképes járművek ig leírt forgalomképes járművek Folyamatban lévő forgalomképes járművek beruházása Járművek beruházására adott előlegek Járművek értékhelyesbítése, visszaírása 124. II/3. Tenyészállatok ( ) Forgalomképes tenyészállatok ( ) Folyamatban lévő forgalomképes tenyészállatok beruházása Tenyészállatok értékhelyesbítése, visszaírása 132. III. Befektetett pénzügyi eszközök III/1. Egyéb tartós részesedés ( ) Törzsvagyon (egyéb tartós részesedés) (136) Korlátozottan forgalomképes egyéb tartós részesedés Forgalomképes egyéb tartós részesedés Egyéb forgalomképes pénzügyi befektetések ( ) Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Tartósan adott kölcsön Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 143. IV. Üzemelt., kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett eszk Törzsvagyon (üzemeltetésre kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonk. vett eszk.) ( ) Törzsvagyon (üzemeltetésre átadott épület, építmény) ( ) Forgalomképtelen üzemelt, konc. adott, vagyonk. vett épület építmény ( ) Értékkel nyilvántartott forgalomképt. üzem.adott épület, építmény ig leírt forgalomképt. üzem.adott épület, építmény Korl. Forgalomk. üzemelt, konc. adott, vagyonk. vett épület építmény ( ) Értékkel nyilvántartott kor. forgalomk. üzem.adott épület, építmény ig leírt forgalomképt. üzem.adott épület, építmény Törzsvagyon (üzemeltetésre átadott gépek, berendezések, felszerelések) ( ) Forgalomképtelen üzemelt, konc. adott, vagyonk. vett gép, ber., felsz. ( ) Értékkel nyilvántartott forgalomképt. üzem. adott gép,ber., felsz ig leírt kor. forgalomk. üzem.adott gép, berendezés, felszerelés Korl. forgalomk. üzemelt, konc. adott, vagyonk. vett gép, ber., felsz. ( ) Értékkel nyilvántartott korl.forgalomk. üzem. adott gép, ber., felsz ig leírt korl. forgalomk. üzem.adott gép, ber., felsz

33 1.3. Törzsvagyon (üzemeltetésre átadott járművek) (161) Korl. forgalomk. üzemelt, konc. adott, vagyonk. vett járművek ( ) Értékkel nyilvántartott korl.forgalomk. üzem. adott járművek ig leírt korl. forgalomk. üzem.adott járművek Forgalomképes üzemeltetésre átadott, konc. adott, vagyonkezelésbe vett eszközök ( ) 2.1. Forgalomképes (üzemelt. kezelésre konc. adott, vagyonk. vett épület, építmény) ( ) Értékkel nyilvántartott forgalomképes üzem.adott épület, építmény ig leírt forgalomképes üzem.adott épület, építmény Forgalomképes üzemelt, konc. adott, vagyonk. vett gép, ber., felsz. ( ) Értékkel nyilvántartott forgalomképt. üzem. adott gép,ber., felsz ig leírt kor. forgalomk. üzem.adott gép, berendezés, felszerelés Forgalomképes üzemelt, konc. adott, vagyonk. vett járművek ( ) Értékkel nyilvántartott forgalomképes üzem. adott járművek ig leírt forgalomképes. üzem.adott járművek Forgalomképes üzemelt, konc. adott, vagyonk. vett tenyészállatok ( ) Értékkel nyilvántartott forgalomképes üzem. adott tenyészállatok ig leírt forgalomképes üzem.adott tenyészállatok 176. A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) I. Készletek ( ) Vásárolt anyagok ( ) Élelmiszerek Gyógyszerek, vegyszerek Irodaszerek, nyomtatványok Tüzelőanyagok Hajtó és kenőanyagok Szakmai anyagok Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha Egyéb készletek ( ) Áruk Betétdíjas göngyölegek Közvetített szolgáltatások Követelés fejében átvett eszközök, készletek Értékesítési céllal átsorolt eszközök ( ) Épületek építmények Gépek, berendezések és felszerelések Járművek Tenyészállatok Saját termelésű készletek ( ) Késztermékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok

34 3.3. Befejezetlen termelés, félkész termékek 200. II. Követelések ( ) Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) Adósok ( ) Helyi adóból hátralék Lakbér, bérleti díj hátralék Térítési díj hátralék Térítési díj hátralék Rövid lejáratú kölcsönök ( ) Működési célú rövid lejáratú kölcsönök ( ) Önkormányzati költségvetési szervnek nyújtott kölcsön Központi költségvetési szervnek nyújtott kölcsön Lakosságnak nyújtott kölcsön Non-profit szervezeteknek nyújtott kölcsön Vállalkozásoknak nyújtott kölcsön Felhalmozási célú rövid lejáratú kölcsönök ( ) Önkormányzati költségvetési szervnek nyújtott kölcsön Központi költségvetési szervnek nyújtott kölcsön Lakosságnak nyújtott kölcsön Non-profit szervezeteknek nyújtott kölcsön Vállalkozásoknak nyújtott kölcsön Váltókövetelések Munkavállalókkal szembeni követelések Egyéb követelések ( ) Támogatási program előlege Szabálytalan kifizetés miatti követelés 225. III. Értékpapírok ( ) Kárpótlási jegyek Kincstárjegyek Kötvények Egyéb értékpapírok Egyéb részesedések 233. IV. Pénzeszközök ( ) Pénztárak csekkek, betétkönyvek ( ) Pénztárak ( ) Forint pénztár Valutapénztár Költségvetési betétkönyvek Elektronikus pénzeszközök Csekkek Költségvetési bankszámlák ( ) Költségvetési elszámolási számla Adóbeszedéssel kapcsolatos számlál