S ó l y o m Béláné körjegyző

Átírás

1 Monoszló Község Önkormányzat Képviselőtestületének 2 /2010. (II.28.) rendelete a évi költségvetésről Kihirdetve: február 28. S ó l y o m Béláné körjegyző

2 2 Az Önkormányzat Képviselőtestülete a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított évi LXV. tv., az államháztartásról szóló módosított évi XXXVIII. tv., valamint a Magyar Köztársaság 2010 évi költségvetéséről szóló évi CXXX. tv. szabályai alapján az államháztartás működési rendjéről szóló módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendeletben és a 219/1998.(XII.30.) kormányrendelet helyébe lépett 292 / ( XII.l9.) kormányrendeletben meghatározottakat figyelembe véve, az Önkormányzat a évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A RENDELET HATÁLYA 1.. A rendelet hatálya Monoszló Község Önkormányzatára terjed ki. A KÖLTSÉGVETÉS CÍMRENDJE 2.. (1) Az Államháztartási törvény 69.. ban foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg. Mint önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, önálló címet alkot: Monoszló Község Önkormányzata A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI ÖSSZEVONTAN 3.. (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetését évre az 116. sz. mellékletek szerint az alábbiakban határozza meg : Bevételi Főösszegét Költségvetési Bevételi főösszegét Finanszírozási bevételi főösszegét ebből Belső hiány főösszegét Külső hiány főösszegét Kiadási főösszegét e/ft e/ftban e/ftban 1.497e/Ftban e/ftban e/ft Költségvetési működési célú kiadási főösszegét e/ftban Költségvetési felhalmozási célú kiadási főösszegét e/ftban Finanszírozási kiadások főösszegét e/ftban állapítja meg. A Képviselőtestület az önkormányzat összevont évi költségvetési bevételi előirányzatát eftban, költségvetési kiadási előirányzatát eftban, költségvetési hiányának tervezett összegét eftban határozza meg.

3 3 I. Működési bevételek: e/ft 1. Intézményi működési bevételek: e/ft 1.1 Működési célú működési bevételek e/Ft 1.1.Felhalmozási célú működési bevételek építési telekeladás ÁFÁja 875 e/ft 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei: e/ft 2.1 Illetékek 2.2 Helyi adók e/ft Működési helyi adó bevételek e/ft Felhalmozási helyi adó bevételek e/ft 2.3. Átengedett központi adók 5.113e/Ft 2.4. Bírságok pótlékok egyéb sajátos bevételek 155e/Ft II Támogatások : 1.Önkormányzatok költségvetési támogatása 6.323e/Ft 6.323e/Ft 1.1 Normatív hozzájárulások e/ft 1.2. Központosított előirányzatok e/ft 1.3. Előadóművészeti szervezetek támogatása e/ft 1.4 Normatív kötött felhasználású támogatások 2.654e/Ft ( közcélú támogatás ) 1.5. Fejlesztési célú támogatások e/ft III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: 3.500e/Ft 1. Tárgyieszközök immateriális javak értékesítése e/ft 2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 3.500, e/ft 3. Pénzügyi befektetések bevételei ( hozam bevételek ) e/ft IV Támogatásértékű bevételek e/ft 1 Támogatásértékű működési bevételek e/ft 1.1 Társadalombiztosítási alapból e/ft 2 Támogatásértékű felhalmozási bevételek e/ft 2.2. társadalombiztosítási alapból e/ft V. Véglegesen átvett pénzeszközök e/ft l Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről e/ft 2 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről e/ft VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése igénybevétele 1. Működési célú 50, e/ft 2. Felhalmozási célú e/ft 50 e/ft

4 Költségvetési bevételek összesen: 4 VII Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló Pénzforgalom nélküli bevételek e/ft e/ft 1. Előző évek pénzmaradványának igénybevétele e/ft 1.1. Működési célra 930 e/ft 1.2 Felhalmozási célra 567 e/ft 2. Előző évek vállalkozási maradványának igénybevétele e/ft 1.1. Működési célra e/ft 1.2 Felhalmozási célra e/ft Hiány belső finanszírozása összesen: e/ft VIII. Hitelek e/ft 1. Működési célú hitel felvétele 5.000e/Ft 1.1. Rövid lejáratú likvid hitelek felvétele 5.000e/Ft 1.2. Hosszú lejáratú hitelek felvétele e/ft 2 Felhalmozási célú hitel felvétele e/ft 1.1. Rövid lejáratú likvid hitelek felvétele e/ft 1.2. Hosszú lejáratú hitelek felvétele e/ft Hiány külső finanszírozása összesen: Kiadási főösszegét Ezen belül: költségvetési kiadások előirányzatát: e/ft e/ftban e/ft ban Ezen belül : Személyi jellegű kiadásokat: Munkaadókat terhelő járulékokat: Dologi és egyéb folyó kiadásokat: Pénzeszközátadásokat és támogatásértékű kiadásokat: Felhalmozási célú kiadásokat: Működési célú tartalékokat: Felhalmozási célú tartalékokat: Működési célú kölcsön nyújtást: e / Ftban e/ftban e/ft ban e/ft ban e/ft ban 550 e/ft ban e/ft ban 50e/Ftban Finanszírozási kiadások előirányzatát: e/ft ban Ezen belül : Működési célú hitel törlesztést: Felhalmozási célú hitel törlesztést: e/ft ban Felhalmozási célú hitel kamat előirányzatát: 250 e/ft ban

5 Érték papírvásárlás kiadásait: 367 e/ft ban állapítja meg. 5 ( 2 ) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti megoszlását a rendelet 1. 2 számú melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület. ( 3 ) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 12. számú melléklet tartalmazza. ( 4 ) A kiemelt bevételi és kiadási működési és felhalmozási előirányzatokat mérlegszerűen a 11 számú melléklet szerint állapítjuk meg. 4.. Az önkormányzat és a közösen fenntartott részben önálló intézmények működési kiadásainak címenkénti feladatonkénti megoszlását, és a statisztikai átlagos állományi létszámot a 2. számú melléklet tartalmazza. Monoszló község önkormányzatának költségvetési engedélyezett létszámát 2010re a következők szerint határozzuk meg. Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma : 0,8 fő Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma : fő Közcélúak átlagos statisztikai állományi létszáma : 2,5 fő Munka törvénykönyve alá tartozók átlagos statisztikai állományi létszáma : 0,95 fő Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen: 4,25 fő Megbízási díjas ( 5 fő ) szerződés alapján számolt átalaglétszám 0,75 fő Átlagos statisztikai állományi létszám összesen: 5 fő Állományba nem tartozó tiszteletdíjasok 1 fő ( társadalmi megbízatású polgármester ) A fentieken túl állományba nem tartozók között l fő társadalmi megbízatású polgármester valamint 5 fő megbízási díjas kerül jóváhagyásra a költségvetési rendeletben. 5.. (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási és finanszírozási kiadások célonkénti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza, melynek főösszegei a következők: Beruházások: Felújítás Befektetett pénzügyi eszközök Felhalmozási célú szociális kölcsön nyújtása Felhalmozási céltartalék Fejlesztési célú hitelek törlesztése Fejlesztési célú hitelek kamata Építési telkek utáni ÁFA befizetés e/ft e/ft 367 e/ft e/ft e/ft e/ft 250 e/ft 875 e/ft Összesen: e/ft Ebből finanszírozási kiadás e/ft

6 Felhalmozási célú tartalék e/ft (1) Az önkormányzat költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza. (2) Az önkormányzat a kiadások között 550 e/ft általános, és e/ft felhalmozási céltartalékot állapít meg. (3) A felhalmozási céltartalék felhasználása a bevételi oldal realizálásától függ. ( Sikeres pályázat) 7.. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 11. számú táblázatok tartalmazzák. 8.. (1) A képviselőtestület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 9. számú melléklet szerint fogadja el. (2) Az önkormányzat a közösen fenntartott intézményeknek átadott pénzeszköz mértékéről az 5. számú melléklet alapján dönt. ( 3 ) Az önkormányzat évi előirányzatfelhasználási ütemtervét a 10. számú melléklet alapján állapítja meg. 9.. A képviselőtestület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a 14. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.( gördülő tervezés ) 10.. A képviselőtestület megállapítja, hogy a község hitelállománnyal 2009 december 31i forduló nappal a felhalmozású célú járműhitellel rendelkezik e/ft összegben. A finanszírozási egyensúly megteremtésére a költségvetés e/f likvid működési hitelfelvételt határoz meg, amely kiváltható sikeres pályázattal. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg Az önkormányzat által nyújtott szociális kölcsönök állományát a 6. számú melléklet tartalmazza Az előzetes közvetett támogatásokat ( adóelengedések, adókedvezmények ) a 15. számú melléklet tartalmazza. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI 13.. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a körjegyző, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Képviselőtestület felelős Amennyiben a Körjegyzőség, az Általános Iskola, illetve az Óvoda ( közösen fenntartott intézmények ) 30 napon túli összes tartozásállománya eléri az eredeti éves költségvetési kiadási előirányzat 10 % át, azt a költségvetési szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a polgármester részére köteles bejelenteni, önkormányzati csődbiztos kinevezése céljából.

7 (1) A képviselőtestület a jóváhagyott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának. (2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzatátcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület a körjegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt első alkalommal a féléves beszámolóval egyidejűleg (1) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Körjegyzőség köteles gondoskodni az intézményvezetőkkel egyeztetett pénzellátási terv, ill. az elkészített likviditási terv (9. sz. melléklet) alapján. (2) A Körjegyzőség, valamint az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért (1) A Képviselőtestület társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatásának keretét 50 e/ftban állapítja meg. (2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó, járulék, illeték, és vámkötelezettsége tekintetétben. (3) Az önkormányzat a köztisztviselői illetményalapot , Ftban határozza meg A köztisztviselők jogállásáról szóló évi XXIII. törvény 103. (6) bekezdése alapján. (4) Az Önkormányzat a 2009.évi CIX. törvény figyelembevételével a köztisztviselők cafetériajuttatás 2010.évi éves keretösszegét ,.Ftban határozza meg. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE 19.. (1) A költségvetés végrehajtásáról a körjegyzőség köteles az ellenőrzést biztosítani, az éves belsőellenőrzési munkatervben foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületet tájékoztatni A különböző társadalmi szervezetek, alapítványok támogatására a költségvetésben biztosított előirányzat felhasználásáról alkalmanként a benyújtott kérelmek alapján a Képviselőtestület dönt. A támogatásról megállapodást kell kötni. ( 2 ) Az odaítélt támogatás folyósítását az Önkormányzat felfüggeszti amennyiben a támogatottnak esedékessé vált és még meg nem fizetett köztartozása van s ennek rendezését nem igazolja,

8 valamint amíg az előző alkalommal részére folyósított támogatás felhasználásáról nem számol el A 2009ben képződött pénzmaradvánnyal kapcsolatosan a testület megállapítja, hogy felhalmozási pénzmaradványt felhalmozási kiadásokra kívánja felhasználni. ZÁRÓRENDELKEZÉSEK 22.. A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, illetve a költségvetési szervek vezetőit, hogy amennyiben december 31.ig nem alkotja meg a évi költségvetését, a bér és működési előirányzatokat a évi költségvetésben valamint az Országgyűlés által megalkotott költségvetési törvényben elfogadottaknak megfelelően időarányosan végrehajtsa (1) Az átmeneti gazdálkodás szabályaira jelen Önkormányzati Képviselőtestületi rendeletben foglalt szabályok az irányadók, melyek az új költségvetési rendelet hatálybalépéséig érvényben maradnak. (2) E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit január 1től kell alkalmazni, egyidejűleg a 1/2009.( II.28.) Ör 3/2009.( IV.24.) Ör 22/2009.( V.20.) Ör 23/2009.( V.20.) Ör 25/2009.( IX.11.) Ör 29/2009.( XI.13.) Ör 32/2009.( XII.17.) Ör költségvetési rendelet hatályát veszti. ( 3 ) E rendelet kihirdetéséről a Körjegyző az SZMSZben meghatározott módon köteles gondoskodni. Monoszló, február 23. S i m o n György polgármester Sólyom Béláné körjegyző

9 Tisztelt Képviselőtestület! Monoszló Község Önkormányzata Képviselőtestülenének 2/2010.(II.28.) rendelete indoklása az önkormányzat 2010.évi költségvetéséről I RÉSZLETES INDOKLÁS A költségvetés a 2009es év rendelkezésre álló teljesítési adatainak figyelembe vétele alapján került összeállításra összhangban az Államháztartási tv. és a végrehajtási rendeletek előírásaival, a MÁK tájékoztatóival a normatív állami támogatás felmérő adataival, valamint a rendelkezésre álló elfogadott költségvetési törvénnyel, és a testület korábbi ülésein hozott döntésekkel. ( feladatbővítés falugondnoki szolgálat sikeres pályázat esetén településőr ) 2009ben is nagy jelentősége lenne az ÖNHIKI pályázati feltételeknek, és a pályázat sikerének, de sajnos az állandó lakosság számának jelentős csökkenése miatt várhatóan az 1 főre jutó korrigált működési kiadási szintet nem tudjuk 110 % alá vinni, így a pályázat nem lesz benyújtható. Az ÖNHIKI pályázat kiesése más bevételi forrás feltárását teszi szükségessé, melyek a következők lehetnek: hitel felvétel, ami egy folyamatos pénzügyi forráshiányos község esetében további jelentős terheket ró a településre. más pályázatok benyújtása, például a költségvetési törvény 6. számú mellékletének a 3. pontja alapján a működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatására. bevételek növelése, ami jelentheti az építési telekeladás bevételének tervezését. Itt meg kell jegyezni, hogy a fenti bevétel nem rendszeres bevétel, hanem eseti felhalmozási bevétel, amit a legtöbb pályázat esetén nem lehet működési kiadási hiányra fordítani, hanem fejlesztésre. Jelen esetben ( nettó) 3,5 millió bevételi előirányzatot tartalmaz a költségvetés a benyújtott felhalmozási célú ( bolt felújítás ) pályázat önrészének a fedezetére. A 2010es költségvetés összeállításánál, működési likvid hitel került beállításra az egyensúly megteremtésére, mert pályázati pénzzel benyújtás előtt nem szabad tervezni, a telekeladás pedig felhalmozási bevételnek számít, és így felhalmozási kiadást fedez. ( felhalmozási célú tartalékot ) A működési hitel nagyságának meghatározásánál arra törekedett a testület, hogy a jelentősen csökkenő állami támogatások ( működési állami támogatás előirányzat az előző évihez képest 27,%al e/ftal csökkent ), és a pénzügyi válság következményeként jelentkező áremelkedések ellenére az előző évi szinthez közelítsen az előirányzati összeg. A többfordulós testületi üléseken hozott megszorító intézkedésekkel ( kiadás megtakarítások ) azt sikerült elérni, hogy a 2009es 4,5 milliós likvid hitel előirányzat végül mindössze 5 millióra emelkedett. A lakosság szám sajnos jelentősen csökkent az elköltözések, és elhalálozások következtében, ezért a képviselőtestületnek meg kellene vizsgálnia, hogyan lehetne megállítani a lakosság számának csökkenését, és hogyan lehetne növekedést elérni, mert a község pénzügyi gazdálkodási biztonságát, egyensúlyát a fenti tényező is befolyásolja a pénzügyi válság ( áremelkedések, ) és a romló állami finanszírozás mellett. Szintén hátrányosan érintette a községet, hogy az elmaradott települések köréből a központi számítás alapján 2007ben kikerült.

10 2 A bevételi oldal a következő elvek szerint került feltárásra: I./ Működési bevételek: A normatív állami támogatásoknál és az SZJA bevételeknél a tervezés alapját a MÁK által kiküldött információk, a normatív állami támogatás felmérés, és az elfogadott költségvetési törvény adta. Tájékoztatásul közöljük, hogy az állami támogatások összege az előző évi adathoz képest sajnos e/ftal csökkent, ami 27%os bevételkiesést eredményezett a fenti bevételi csoportnál. A gépjárműadónál a tervezett összeg alapját a 2010es előírások, és a 2009es teljesítések, valamint az adós kolléganővel történt egyeztetés adta. Saját bevételek: A lakbérek és a bérleti díj, ahol a 2009.évi megállapodások és a lakbérrendelet adta a tervezés alapját. A decemberi ülésen 2010re is az előző évi lakbérek lettek a lakbérrendeletben meghatározva, így itt nincs változás. A képviselőtestület a korábbi ülésein döntött a falugondnoki szolgálat feladatellátásáról, amire a működési engedély megérkezett, és így a feladat ellátását 2010 február ltől eltudta indítani. A képviselőtestület döntésének megfelelően a kincstári törzskönyveztetés és az állami támogatás leigénylés évközben meg fog történni. A helyi adók tervének alapját szintén a 2010es előírások, és a 2009es teljesítések az elfogadott helyi adórendeletek, és a helyi adós kolléganővel történt egyeztetés adta. A 2010es helyi adórendeleteket a decemberi ülésen a képviselőtestület elfogadta, mellyel kapcsolatosan az építmény adónál volt 16,7 %os mértékű emelés, aminek következtében a évi e/ forintos bevételből kiindulva e/ft ot tartalmaz a költségvetési előterjesztés. A működési célú támogatásértékű bevételeknél (közhasznú munkaerő alkalmazás utáni visszatérítés, stb.) a rendelkezésre álló információk, és az előző évi tény adatok adták a tervezés alapját. A közcélú dolgozóknál 2,5 fő után került bevétel tervezésre a költségvetésben, mivel 2009ben az átlaglétszám 2,5 fő lett. E bevételi forrás nem eredeti központi keretből lesz, hanem évközben meghatározásra kerülő jogszabályi feltételek alapján lehet a bérköltségek 95 %át leigényelni. Ennek következtében a bevételi oldalon e tételen e/ftot terveztünk 2,5 fő után. A pénzügyi egyensúly megteremtése érdekében e/ft működési hitelt tartalmaz a tervezet, ahol a felvételt az határozza meg, hogy a község tude sikeres pályázatokat benyújtani, vagy más bevételi forráshoz jutni. A működési hitel nagyságának meghatározásánál arra törekedett a testület, hogy a jelentősen csökkenő állami támogatások ( működési állami támogatás előirányzat az előző évihez képest 27,1%al e/ftal csökkent ), és a pénzügyi válság következményeként jelentkező áremelkedések ellenére az előző évi szinthez közelítsen az előirányzati összeg. A többfordulós testületi üléseken hozott megszorító

11 intézkedésekkel ( kiadás megtakarítások ) azt sikerült elérni, hogy a 2009es 4,5 milliós likvid hitel előirányzat végül mindössze 5 millióra emelkedett. 3 Az előző évi pénzmaradványfelhasználásnál becsült összegénél e/ft szerepel. Ebből a felhalmozási célú pénzmaradvány 567 e/ft, ami kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány.( járművásárlási hitel törlesztésére) A normatíva elszámolások után márciusban az előirányzat az első negyedévi előirányzatmódosítási rendelettel pontosításra kerül. II./ Felhalmozási bevételeknél: A felhalmozási jellegű bevételként helyi adó bevételek, építési telek eladás, és a felhalmozási kötelezettségekkel terhelt pénzmaradvány került e/ft összegben tervezésre. A kiadási oldal összeállításának elvei a következők: A személyi juttatások és vonzatainál a közhasznú, közcélú és a munka törvénykönyve alá tartozó munkásoknál a 2010re jogszabályban megállapított minimálbérrel, ( Ft ) a társadalmi megbízatású polgármesternél a 2010re a költségvetési törvényben szereplő (38.650) tiszteletdíj alap és az érvényes jogszabályi előírás szorzójával számol a koncepció. A falugondnoki szolgálatnál pedig 80 e/ftos becsült közalkalmazotti bért tartalmaz a költségvetési rendelet tervezet, míg a pályázattól függő településőrnél a minimálbér adta a tervezés alapját. A dologi és egyéb folyó kiadásoknál a 2009es teljesítések, illetve a rendelkezésre álló információk adták a tervezés alapjait, ahol figyelembevettük a testületi üléseken hozott takarékossági döntéseket is. A falugondnoki szolgálat tevékenységénél tapasztalati adat hiányában a beszerzett információk alapján készült a tervezés. A dologi kiadások emelkedését is a fenti feladatellátás kiadási előirányzata adta, ami előző évben teljesítésként nem jelentkezett. A szociális kiadások is a 2009es előírások és teljesítések, valamint a gyámügyes kolléganővel történt egyeztetés alapján kerültek tervezésre. A pénzügyi válság, a lakosság romló életkörülményei miatt 2010re nagyobb terhet rónak az önkormányzatokra. A támogatásértékű kiadásoknál, és a működési célú pénzeszközátadásoknál együttesen a tervezet a társulások költségvetése alapján készült. (egészségügyi társulások, az oktatási intézmények; iskola, óvoda). A községnek sikerült elérnie, hogy az oktatási nevelési intézményeknél az előző évhez hasonlóan a bevételeken felüli intézményfinanszírozási összegnek az 50 %át adja át a gesztor Zánka önkormányzatnak, aki a másik 50 %ot a saját költségvetéséből fedezte. Felhalmozási és finanszírozási kiadásként e/ftos összeget tartalmaz a koncepció a felhalmozási egyensúly figyelembevételével. A felhalmozási kiadások tartalmazzák az ELMIB részvény vásárlást 367 e/ft értékben, a meglévő kötelezettségek figyelembevételével ( benyújtott pályázat önrész ) felhalmozás céltartalékokat e/ft összegben, az építési telek utáni ÁFA befizetést, valamint a fejlesztési célú járművásárlási hitel törlesztését és annak kamatát.

12 4 II AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉS POLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI Monoszló Község Önkormányzatának pénzügyi szabályozásában 2010re sincs alapvető elmozdulásra lehetőség, ugyanis a forrásszabályozás alapját képező feladat és hatásköri rendszerben negatív hatások érvényesülnek. A kiadások növekedési mértéke jelentősen meghaladja az állami bevételek növekedését, sőt az állami támogatások csökkennek, ennek következtében az önkormányzatok terhei 2009ről 2010re tovább növekedtek. III. A KÖLTSÉGVETÉSPOLITIKA CÉLJAI ÉS KERETEI Monoszló község Önkormányzata a évi költségvetésének összeállításánál elsődleges szempontként vette figyelembe, a község lakosságának élelmiszerellátásának biztosítását, a meglévő feladatellátási rendszer működtetése ( szociális, művelődési, könyvtári, községgazdálkodási feladatok ) a már meglévő színvonal biztosítása és fenntartása mellett. Az oktatási nevelési és egészségügyi feladatokat a településen, kivétel nélkül társulásos formában látja el nem gesztor önkormányzatként. A személyi jellegű juttatások esetében a jogszabályból adódó kötelező emelés volt az elsődleges szempont. ( minimálbéremelkedés ) Tekintettel arra, hogy a jogszabályi előírásokból adódó többlet terheknek nem biztosította a központi normatíva a fedezetét,( mivel csökkent ) így az önkormányzatnál egyre jobban előtérbe kerül a fokozottan takarékos gazdálkodás, és a bevételek maximális feltárására való törekvés. Komoly erőfeszítésekre van szükség ebben az évben is a gazdálkodás területén annak érdekében, hogy a 2010es év megalapozható legyen, és ne kényszerüljön az önkormányzat drasztikus intézkedésekre, amit a pénzügyi válság illetve az ÖNHIKI pályázók köréből való kikerülés még tovább nehezít. A kormányzati irányelveknek megfelelően újabb intézkedésekre került sor a saját bevételek növelésére, illetve feltárására. Ennek megalapozása érdekében az önkormányzat elvégezte a helyi adó rendeleteinek felülvizsgálatát és módosítását. Kérem a Tisztelt Képviselőtestületet, hogy a költségvetési rendelet megvitatása, és elfogadása mellett a következő és azt követő évekre a vállalt feladatok ellátását, és ellátási formáját az egyensúly megteremtése, és megtartása érdekében javaslataikkal és döntéseikkel megalapozni szíveskedjenek. M o n o s z l ó, február.08.

13 S i m o n György polgármester 1 Monoszló BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s évi évi költségvetés költségvetés vált. %a I.INTÉZMÉNYI BEVÉTEK 1.Intézmények működési bevételei Napközi Otthonos Óvoda, konyha Élelmezési bevétel ,3% ÁFA bevétel ,0% Egyéb bevételek ,0% Napközi Otthonos Óvoda, konyha összesen: ,4% Általános Iskola Helyiségek bérbeadása Egyéb bevétel ,0% Általános Iskola összesen: ,0% Egészségügyi intézmények Egyéb intézményi bevételek ,0% Egészségügyi intézmények intézményi működési bevételei összesen: ,0% Körjegyzőség Alaptevékenység bevételei Egyéb intézményi bevételek ,0% Körjegyzőség intézményi működési bevételei: ,0% Intézményi összesítő Élelmezési bevétel ,3% ÁFA bevételek ,0% Alaptevékenység bevételei Egyéb bevétel ,7% Intézményi bevételek összesen: ,4% Monoszló Község Önkormányzata Értékesített tárgyi eszközök ÁFÁja ( építési telek eladás után) 875 Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁja ,3% Áru és készletértékesítés bevételei ,6% Egyéb bevételek ,9% Kamatbevételek ,0% Bérleti díjbevételek, tovább számlázott szolgáltatások ,9% Monoszló község Intézményi működési bevételek összesen: ,5% ebből felhalmozási célú bevétel: 875 ebből működési célú bevételek összesen: ,8 %

14 2 Monoszló BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s évi évi költségvetés költségvetés vált. % a 2.Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók Építményadó ,0 % Magánszemélyek kommunális adója ,3 % Idegenforgalmi adó tartózkodás után ,0 % Idegenforgalmi adó épület után Iparűzési adó állandó jelleggel végz.iparűz.tev.után ,6% Iparűzési adó Ideig.jell.végz.iparűz.tev.után ,3% Helyi adók összesen: ,5% Átengedett központi adók Személyi jövedelemadóból átengedett ,9% Személyi jövedelemadóból kiegészítés ,1% Gépjárműadó, egyéb átengedett adó ,9% Átengedett központi adók összesen: ,6% Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Építésügyi bírság Lakbér ,0% Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Összesen: ,0% Monoszló Önkormányzatok sajátos működési célú bevételei összesen: ,6% Monoszló Önkormányzatok sajátos felhalmozási célú bevételei Összesen: ,8% I Monoszló Működési bevételei mindösszesen: ,1% II/A TÁMOGATÁSOK 1.Önkormányzatok költségvetési támogatásai Normatív támogatások ,0% Önkormányzati költségvet. tám összesen: ,0% II./B TÁMOGATÁSOK 1.Önkormányzatok feladathoz kötött költségvetési támogatásai Normatív kötött támogatások ( közcélú támogatás ) % Önkormányzati kötött költségvet. tám összesen: % III.FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK Pénzügyi befektetések bevételei Értékpapír értékesítés Osztalékok és hozamok, Tárgyi eszköz értékesítés Telekeladás 3.500

15 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összesen: Monoszló BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s évi évi költségvetés költségvetés vált. % a IV./AMONOSZLÓ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK 1.Támogatásértékű működési bevétel ,0% ebből OEPtől átvett pénzeszköz 2.Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek Támogatásértékű bevételek összesen: ,0% IV/B.INTÉZMÉNYEK TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEI 1.Támogatásértékű működési bevétel ,0% ebből OEPtől átvett pénzeszköz ,9% 2.Intézményfinanszírozás ,1% Körjegyzőség ,2% Intézményi társulás ( ) ,2% Intézmények támogatásértékű bevételei összesen: ,0% V.Véglegesen átvett pénzeszközök összesen: VI.TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE IGÉNYBEVÉTELE Működési célú kölcsönök törlesztése ,2% Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése Támogatási kölcsönök.visszatérülése ,2% Igénybevétele összesen: Monoszló Költségvetési bevételei összesen: ,0% VII/A Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Monoszló ,6% Pénzforgalom nélküli bevételek összesen: ,6% VII/BINTÉZMÉNYEK PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Intézményi Társulás ,4 % Körjegyzőség ,5% Pénzforgalom nélküli bevételek összesen: ,9% Hiány belső finanszírozása összesen Monoszló: ,6% VIII Értékpapír műveletek értékesítésének bevételei IX Kötvények kibocsátásának bevételei X.HITELMŰVELETEK Működési likvid hitel felvétele ,1% Felhalmozási hitel felvétele Hitelműveletek összesen: ,1% Hiány külső finanszírozása összesen: ,1

16 Monoszló község bevételei összesen: ,3% 4 Monoszló KIADÁSI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s évi évi költségvetés költségvetés vált. % a NAPKÖZI OTTHONOS ÓVODA, Személyi juttatás ,3% Munkaadót terhelő járulékok ,2% Dologi kiadások, támogatások, szociális kiadások ,4% Működési kiadások összesen ,7% Felhalmozási kiadás Tartalékok 252 Napközi otthonos óvoda összesen: ,7% BÖLCSÖDEI TEVÉKENYSÉG Személyi juttatás ,3% Munkaadót terhelő járulékok ,2% Dologi kiadások, támogatások, szociális kiadások ,0% Működési kiadások összesen ,9% Felhalmozási kiadás Tartalékok 126 Bölcsődei ellátás összesen: ,5%% KONYHAI TEVÉKENYSÉGEK KÖZÉTKEZTETÉS Személyi juttatás ,2% Munkaadót terhelő járulékok ,2% Dologi kiadások ,6% Működési kiadások összesen ,% Felhalmozási kiadás Tartalékok 252 Konyhai tevékenység összesen: ,8% NAPKÖZI OTTHONOS ÓVODA,KÖZÉTKEZTETÉS, BÖLCSÖDE Személyi juttatás ,6% Munkaadót terhelő járulékok % Dologi kiadások, támogatások, szociális kiadások ,0% Működési kiadások összesen ,1% Felhalmozási kiadás Tartalékok 630 Napközi otthonos óvodabölcsöde közét. összesen: ,1%

17 5 Monoszló KIADÁSI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s évi évi költségvetés költségvetés vált. % a ÁLTALÁNOS ISKOLA Személyi juttatás ,1% Munkaadót terhelő járulékok ,8% Dologi kiadások ,4% Működési kiadások összesen ,7% Felhalmozási kiadások 330 Tartalék Általános iskola összesen: ,8% EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZMÉNYEK Személyi juttatás ,4% Munkaadót terhelő járulékok ,9% Pénzeszközátadások, támogatásértékű kiadások ,1% Dologi kiadások ,2% Működési kiadások összesen ,4% Felhalmozási kiadások 192 Tartalékok 85 Egészségügyi intézmények kiadásai összesen: ,6% KÖRJEGYZŐSÉG Személyi juttatás ,1% Munkaadót terhelő járulékok ,2% Dologi kiadások ,0% Működési kiadások összesen ,% Felhalmozási kiadások 493 Tartalékok 387 Körjegyzőség kiadásai összesen: ,6% Önálló és részben önálló intézmények összesen Támogatások pénzeszközök átadások, szociális kiadások ,1% Személyi juttatás ,5% Munkaadót terhelő járulékok ,3% Dologi kiadások ,3%

18 Működési kiadások összesen ,9% Felhalmozási kiadások Tartalék Intézményi kiadások összesen: ,6% 6 Monoszló KIADÁSI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s évi évi költségvetés költségvetés vált. % a MONOSZLÓ ÖNKORMÁNYZAT Személyi juttatás ,6% Munkaadót terhelő járulékok ,9% Szociális támogatások ,1% Támogatásértékű kiadások, működési célú p.e. átadás ,7% Általános tartalék ,9% Működési célú kölcsönnyújtás ,0% Dologi és egyéb folyó kiadások ,1% Működési kiadások összesen ,5% ELMIB részvények ,4% Fejlesztési célú hitelek törlesztése Fejlesztési célú hitelek kamat kiadásai 250 Önkormányzat finanszírozási kiadások összesen: ,1% Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás Felhalmozási kiadás építési telek eladás ÁFA befizetése 875 Beruházás, Felújítás 126 Kölcsönnyújtás Felhalmozási Céltartalék ,3% Önkormányzat felhalmozási kiadások összesen: ,6% Önkormányzat összesen: ,3% BEVÉTELI FŐÖSSZEG MEGOSZTÁSA KÖLTSÉGVETÉSI SZERVENKÉNT: Körjegyzőség ,6% Általános iskola, Óvoda, Egészségügy ,4% Monoszló község ,3% Önkormányzat összesen: ,1% KIADÁSI FŐÖSSZEG MEGOSZTÁSA KÖLTSÉGVETÉSI SZERVENKÉNT:

19 Körjegyzőség ,6% Általános iskola, Óvoda, Egészségügy ,4% Monoszló község ,3% Önkormányzat összesen: ,1%

20 7 2 sz. melléklet MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE INTÉZMÉNYENKÉNT év adatok e/ftban Feladat megnevezése Személyi Juttatás Munkaad. Terh. jár. Működési kiadások Összesen Napköziotthonos Óvoda Szakmai tevékenységet irányító segítő sz. Nemzetiségi Óvodai nevelés,sajátos nevelésű óvodások nevelése Dologi és egyéb működési kiadások Létszám közalk. Átlag Létszám Köztisztv átlag Egyéb Megbízási díjas MTK alá tartozó nem átlag fő ,4 3 Napköziotthonos Óvoda összesen: ,4 3 Bölcsődei Ellátás Szakmai tevékenységet irányító segítő sz. Bölcsődések ellátása nevelése ,2 Bölcsődei ellátás összesen: ,2 Konyha Közétkeztetés Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Egyéb Vendéglátás Szakmai tevékenységet irányító segítő sz Konyha összesen: ,4 Óvodai nevelés közétkeztetés Bölcsődei ellátás összesen: Általános iskolások nevelése oktatása Nemzetiségi tanulók oktatása 14 osztály Nemzetiségi tanulók oktatása 58 osztály Nemzetiségi tanulók Napköziotthoni nevelése Sajátos nevelési igénylő tanulok oktatása 14 osztály Sajátos nevelési igénylő tanulok oktatása 58 osztály Könyvtári szolgáltatás Szárazföldi személyszállítás Iskolabusz Társulás működtetése Szakmai tevékenységet irányító segítő szolgáltatás Általános iskolai nevelés oktatás működési kiadások összesen: ,5 4 Oktatási intézmények összesen: , ,4 1,

21 8 2 sz. melléklet MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE INTÉZMÉNYENKÉNT év adatok e/ftban Feladat megnevezése Egészségügyi szolgálatok Fogorvosi szakellátás Személyi Juttatás 236 Munkaadókat Terhelő járulékok 64 Dologi és egyéb működési kiadások, működési célú pénzeszközátadások Működési kiadások Összesen Létszám közalk. átlag Létszám Köztisztv átlag Egyéb Megbízási díjas MTK alá tartozó nem átlag fő 2 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Háziorvosi alapellátás ,4 2 Ifjúság egészségügyi gondozás Szakmai tevékenységet irányító, segítő sz Egészségügyi szolgálatok összesen: ,4 0,5 5 Körjegyzőség Intézmények működési kiadásai , mindösszesen ( egyéb foglalkoztatott óvoda,bölcsőde,konyha: fűtő, informatikus, logopédus : kőrjegyzőség: részmunkaidős hivatal segéd, informatikus Iskola:munka törvénykönyve alá tartozó takarító, fűtő, SNI gyermekek oktatója alsó felső Egészségügy : I.T.elnök Balatonszepezdi Balatoncsicsói háziorvos takarító Szentantalfai rendelők takarítója. Az I.T. társulásban nem önálló intézmények vannak így jelenik meg a működtetési feladat,ami nem tényleges létszámot tartalmaz, hanem működtetési feladaton szerepeltett személyi juttatáshoz kötődő képzett létszámot. A melléklet a működési kiadásokat mutatja be az önállóan működő és önállóan működő,de nem önállóan gazdálkodó intézményeknél. Közös fenntartású intézményeknél tartalékba helyezett összeg e/ft, így a működési kiadás e/ftról e/ftra mérséklődött Ebből: iskola e/ft ( 600 e/ft +841 e/ft ) óvoda 252 e/ft bölcsőde 126 e/ft közétkeztetés 252 e/ft egészségügyi intézmények 85 e/ft kőrjegyzőség 387 e/ft ,5

22

23 Feladat megnevezése 9 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE év Személyi Juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb működési kiadások pénzeszközátadások Működési kiadások Összesen Létszám Közalkalmazottak Átlag 2. sz. melléklet adatok e/ftban Létszám Egyéb MTK Köztisztviselők Tiszteletd. Tart. Megbízási d. alá Átlag Fő Átlag Monoszló Önkormányzat Szennyvíz gyűjtése tisztítása elhelyezése Települési hulladékok vegyes begyűjtése szállítása Közutak üzemeltetése fenntartása Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Állategészségügyi ellátás Építményüzemeltetés Utcák egyéb takarítása Zöldterület kezelés Közvilágítás Város és Községgazdálkodás Nemzetiségi óvodai nevelés Nemzetiségi iskolai oktatás 14 évfolyam Nemzetiségi iskolai oktatás 58 évfolyam Háziorvosi ügyeleti ellátás Fogorvosi szakellátás Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Rendszeres szociális segély Időskórúak járadéka Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás ,1

24 Feladat megnevezése 10 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE év Személyi Juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb működési kiadások pénzeszközátadások Műk. kiad. Összesen Létszám Közalkalkalmazottak Átlag 2. sz. melléklet adatok e/ftban Létszám Egyéb MTK Köztisztviselők Tiszteletd. Tart. Megbízási d. alá átlag Fő Átlag Monoszló Önkormányzat Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások Kiegészítő gyermekvédelmi támogatások Óvodáztatási támogatás Helyi eseti lakásfenntartási támogatás Átmeneti segélyek Temetési segélyek Rendkívüli gyermekvédelmi támogatások Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásai Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás Adósságkezelési támogatás szolgáltatás Közgyógyellátás Gyermekjóléti szolgáltatás Szociális étkeztetés Falugondnoki tanyagondnoki szolgáltatás Civil szervezetek működési támogatásai Közcélú foglalkoztatás Könyvtári állomány gyarapítása nyilvántartása Könyvtári szolgáltatások , ,5

25 Feladat megnevezése 11 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE év Személyi Juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb működési kiadások pénzeszközátadások Műk. kiad. Összesen Létszám Közalkalmazottak átlag 2. sz. melléklet adatok e/ftban Létszám Egyéb MTK Köztisztviselők Tiszteletd. Tart. Megbízási d. alá átlag Fő Átlag Monoszló Önkormányzat Közművelődési intézmények közösségi színterek működtetése Sportlétesítmények sportpályák működtetése Köztemető fenntartása működtetése Lakóingatlan bérbeadása üzemeltetése Fénymásolás és egyéb irodai szolgáltatás kiadásai Élelmiszerjellegű bolti kiskereskedelem ,1 0,75 Önkormányzat összesen: ,8 6 3,45 ( felhalmozási célú kiadások előirányzata : e/ft )

26 12 KIMUTATÁS 3.sz.melléklet Monoszló Önkormányzata 2010 évi felhalmozási és finanszírozási kiadásairól adatok e/ftban Megnevezés Összeg l., Monoszló értékpapírvásárlás 367 Fejlesztési célú járművásárlási hitel törlesztése ( falugondnoki szolgálat ) Fejlesztési célú járművásárlási hitel törlesztés hitelkamata 250 ( falugondnoki szolgálat ) Finanszírozási kiadások összesen: kamatmentes felhalmozási szociális kölcsönnyújtás pályázatok saját forrás részéhez ( bolt felújítás ) felhalmozási céltartalék felhalmozási céltartalék felhalmozási célú támogatásértékű kiadás 100 fedezetére ( Brúnó patak torkolat elhelyezéséhez hozzájárulás ) Építési telek eladás utáni ÁFA befizetés 875 Felhalmozási kiadások összesen: Felhalmozási és finanszírozási kiadások összesen: ben képződött pénzmaradvány felhalmozási kötelezettséggel terhelt része : e/ft felhasználási célok Járművásárlási hitel törlesztése kamataival ( felhalmozási célú bevételek teljesítései 2009ben = ) ( felhalmozási célú kiadások teljesítései 2009ben e/ft túllépés nincs) 2009.ben képződött felhalmozási célú pénzmaradvány e/ft ) kötelezettséggel terhelt 2009.ben képződött működési célú pénzmaradvány 359 e/ft ) Kötelezettséggel terhelt ( közérdekű adomány számla egyenlege meghatározott célra használható 420 e/ft ) ( évi normatíva előleg 535 e/ft )

27

28 13 MONOSZLÓ Kimutatás a tartalék tervezett felhasználásáról 2010.évben 4. sz. melléklet adatok e/ftban Megnevezés Részösszeg Összesen Általános tartalék Felhalmozási céltartalékok Céltartalék bolt felújítás pályázatának önrésze felhalmozási céltartalék felhalmozási célú támogatásértékű kiadás fedezetére 100 ( Brúnó patak torkolat elhelyezéséhez hozzájárulás ) Összesen:

29 16 7..sz.melléklet Monoszló Község Önkormányzatának hitelmérlege adatok Ftban Megnevezés Hitelállomány Hitelfelvétel Hiteltörlesztés Hitelállomány Fejlesztési célú Járművásárlási hitel , Működési célú likvid hitelfelvétel sikertelen pályázat esetén válik szükségessé Felhalmozási célú hitelfelvétel Egyéb hitelek: Összesen: ( működési likvid hitel abban az esetben ha pályázatokon nem sikerül kiváltani )

30 14 5.sz. melléklet Önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásai, támogatásértékű kiadásai, és kölcsönök nyújtásai adatok e/ftban Sorszám Megnevezés Támogatás 1 Működési célú pénzeszközátadás 50 államháztartások kívülre Szervezetek rendezvények intézmények támogatásai Támogatásértékű működési kiadások közös fenntartású intézményekhez Konyha ( iskolás,óvodás étkeztetés 50 % ) 188 Óvoda ( gyerekek után 50 % ) 261 Általános iskola ( gyerekek után 50 % ) Egészségügy / Háziorvos Fogszakorvos Védőnő / 424 Körjegyzőség Működési célú szociális támogatások önkormányzatok által folyósított ellátások , Működési célú támogatási kölcsönök nyújtása 50 Összesen: 8.223

31 15 6.sz. melléklet Monoszló Önkormányzat által nyújtott hitel és szociális kölcsön tervezett alakulása adatok e/ftban Hitel kölcsön nyújtás lejárat kölcsön állomány nyújtása törlesztése állomány és hátralék állomány Éve éve Rövid lejáratú hitelek Hosszú lejáratú hitelek Szociális alapú működési Kölcsön hátralék Szociális alapú működési Kölcsön hátralék Szociális alapú működési Kölcsön Hátralék Szociális alapú működési célú kölcsön Összesen: ( A 145 e/ft állományból évelején 121 e/ft hátralék 3 fő részéről akik az adósok leltárában szerepelnek, míg a hátralékosokkal korrigált előírás szerinti kölcsönállomány 24 e/ft, )

32 17 8. sz. melléklet Monoszló Község Önkormányzatának elszámolt értékvesztése (2009. december 31 tapasztalati adatai alapján ) 2010 adatok Ftban Megnevezés Követelés lejárat legf. 90 napos napos napos 360 napon túli Összesen Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Iparűzési adó Gépjárműadó Pótlékok Összesen:

33 18 Monoszló Több éves beruházási felújítási kiadások célonként 9. sz. melléklet adatok e/ftban Kezdés Beruházás megnevezése Teljes költség Felhasználás évi Befejezés Felújítás megnevezése ig előirányzat utáni Éve tervezet tervezett Balatoncsicsó összekötőút, kerékpárút Műv Ház felújítás Szennyvízcsatornázás belterületi utak járdák helyreállításával Telekkialakítás Orvosi rendelő és Önkormányzati épület felújítás Kerékpárút Külterületi utak vízrendezése és rendbetétele _ Beruházások összesen: Felújítások összesen: Beruházások felújítások Összesen: ( A 2010es költségvetési rendeletben a felhalmozási céltartalék összege e/ft, melyből több élves beruházáshoz 100e/Ft kapcsolódik ) A felhasználási feltétele sikeres pályázatok,valamint a felhalmozási bevétel realizálása ( építési telek eladás ).

34 sz. melléklet Monoszló ÉVI ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERVE LIKVIDITÁSI TERVadatok e/ftban Megnevezés január február március április május június július Aug. szept. Október nov. Dec. Összesen BEVÉTELEK Intézményi Működési bevételek Támogatásértékű bevételek Költségvetési tám. SZJA bev Önkormányzatok sajátos működési és felhalmozási bevételei SZJA bev Nélkül Felhalmozási és tőke jellegű bevételek építési telek eladás Működési Likvid Hitel, kölcsönvisszatérülés Előző havi záró pénzmardv Bevételek összesen: KIADÁSOK Működési kiadások Személyi juttatások járulékokkal Dologi és egyéb folyó kiadások Támogatásértékű kiadások Működési célú pénzeszközátadások Szociális kiadások kölcsönnyújtás Működési tartalék Felhalmozási kiadások Kiadások összesen: Egyenleg

35

36

37 Megnevezés sz. melléklet Monoszló KÖZSÉG ÖNKORÁMNYZATÁNAK évi KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE Műk. Célú Fejl. Célú Összes Megnevezés Műk. Célú adatok e/ftban Fejl. Összes Célú BEVÉTEL KIADÁS Költségvetési Működési bevétel Költségvetési Működési kiadás Intézmények működési bev Személyi juttatás Önkormányzat saját műk. Bevételek Munkaadót terhelő járulékok Költségvetési támogatások Dologi kiadás Működési célú támogatásértékű. bev Támogatásértékű működési kiadás Előző évi költségvetési visszatérítések Szociális juttatás Működési célú pénzeszközátadások Költségvetési Működési bevételek összesen Költségvetési Működési kiadás összesen: Költségvetési Felhalmozási célú bevételek Felhalmozási célú kiadás Ingatlanok, tárgyi eszk. Értékesítése Felhalmozási kiadás beruh. felúj. Osztalék, hozambevétel értékpapír eladás Felhalmozási normatívák Felh. célú pénzeszközátadás Felhalmozási helyi adók kommunális 100 % építmény 20% építési telekeladás utáni ÁFA befizetés Felhalmozási célú átvett pénze. Felhalmozási célú kiadás összesen Költségvetési Felhalmozási célú bev. Összesen Rövid lejáratú hitel visszafizetés Értékpapír beváltás, Rövid lej. Értékpapír vásárlás Rövid lejáratú likvid hitelfelvétel Kölcsönnyújtás Hitelfelvétel felhalmozási Kölcsön törlesztése Felhalmozási hiteltörlesztés Finanszírozási bevételek összesen: Felhalmozási hiteltörl., kamata Előző évi várható pénzmaradvány.működési felhasználása ELMIB értékpapír vásárlás Felhalmozási pénzmaradvány felhasználása Finanszírozási kiadások összesen: Felhalmozási tartalék Általános tartalék BEVÉTELEK összesen KIADÁSOK összesen: " ( Önkormányzat Sajátos Működési bevételei: helyi adók SZJA bevételek, lakbérek)

38

39

40 ÉVI NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁS ÉS SZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ BEVÉTEL Állandó népesség január 01én: 135 fő 12. sz. melléklet adatok Ftban évi NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁS Községek általános feladatai Települési Önkormányzatok feladatai ( Települési igazgatási kommunális feladatok ) 1.947, Ft/fő minimum Tömegközlekedési feladatok támogatása 515 Ft/fő x 160 fő = Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Üdülőhelyi feladatok , Ft/1, Ft Pénzbeli és természetbeni szociális juttatások Ft/fő A lakáshoz jutás és a lakásfenntartás feladatai Helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok Sportfeladatok támogatása Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatok Elmaradott települések támogatása ( Ft/fő lenne ki lett véve az elmaradott települések közül ) Közcélú foglalkoztatás Gyermekvédelmi támogatás visszatérítés Családsegítési tevékenység 250 Ft/fő Gyermekjóléti tevékenység NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁSOK TÁMMOGATÁSOK ÖSSZESEN: , Személyi jövedelemadóból átengedett 8 % SZJAból kiegészítés jöv. differenciálódás miatt jövedelemkülönbség mérséklésére Normatív Állami hozzájárulás és Személyi jövedelemadó bevételek összesen: , Közcélú támogatás , Normatív Állami hozzájárulás és Személyi jövedelemadó Bevételek mindösszesen: ,