I. fejezet évi költségvetés végrehajtása

Átírás

1 Beled Városi Önkormányzat Képviselőtestületének 9/2012.(IV.27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány elszámolásáról I. fejezet évi költségvetés végrehajtása 1. A képviselő-testület Beled Város Önkormányzata az önkormányzati hivatal és intézményei együttes évi költségvetésének végrehajtását e Ft bevétellel, e Ft kiadással, és e Ft módosított pénzmaradvánnyal a 2-5. számú mellékletben foglalt részletezés szerint állapítja meg. 2. Beled Városi Önkormányzat 2011.évi működési célú pénzeszköz átadásait a 6. számú, a évi társadalom és szociálpolitikai juttatásokat a 7. számú és az ellátottak pénzbeli juttatásait a 7/a. melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja. 3. Beled Városi Önkormányzat évi fejlesztési célú pénzeszköz átadásait az 8. számú melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja. 4. Beled Városi Önkormányzat évi felújítási kiadásait a 9. számú melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja. 5. Beled Városi Önkormányzat évi fejlesztési kiadásait a 10. számú melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja. A képviselő-testület az önkormányzat évi közvetett támogatásokat a 11. sz. melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja. 6.

2 7. A képviselő-testület az önkormányzat december 31-i állapotnak megfelelő vagyonmérleget a 12. számú melléklet szerint állapítja meg. 8. A képviselő-testület az Önkormányzati Hivatal és az intézmények pénzmaradványelszámolását a 13. számú melléklet részletezése szerint jóváhagyja. 9. A képviselő-testület az Önkormányzati Hivatal évi normatív hozzájárulások és a normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó elszámolását és a mutatószámok, feladatmutatók alakulását a 14. számú melléklet szerinti részletezésben hagyja jóvá. 10. A képviselő-testület az önkormányzat évi Központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolását a 15. számú melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja. 11. A képviselő-testület az önkormányzat évi jövedelemkülönbség mérsékléssel való teljeskörű elszámolást a 16. sz. melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja. 12. A képviselő-testület az önkormányzat évi normatív, kötött felhasználású támogatások elszámolását és a mutatószámok, feladatmutatók alakulását a 17. sz. melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja. 13. A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei létszámát az 1. sz. melléklet szerinti részletezésben jóváhagyja.

3 II. fejezet 14. A képviselő-testület a évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót az előterjesztés szerint jóváhagyja. (18. sz. melléklet.) 15. A képviselő-testület a többször módosított évi XXXVIII. törvény 82.. előírása alapján az Állami Számvevőszék részére történő megküldés céljából összeállított könyvvizsgálói jelentést, egyszerűsített beszámolót (egyszerűsített mérleg, pénzforgalmi jelentés, pénzmaradvány és eredménykimutatás) a számú mellékletek szerinti részletezésben hagyja jóvá. III. fejezet Záró rendelkezések 16. /1/ Ez a rendelet április 28-án lép hatályba. Tompáné Balogh Mária polgármester Dr. Gál László jegyző Záradék: Jelen rendelet kihirdetése április 27-én megtörtént. Beled, április 27. Dr. Gál László jegyző

4 2. napirendi pont 18. sz. melléklet Beszámoló a évi költségvetés végrehajtásáról Tisztelt Képviselő-testület! I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése 1. Az önkormányzati feladatellátás tárgyi és személyi feltételei feszítetten ugyan, de megfelelnek a törvényi követelményeknek. A tárgyi feltételeket az egyre szűkülő anyagi keretek között is folyamatosan igyekszünk javítani. Az önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztésekhez kapcsolódó központosított előirányzatból az iskolai és utánpótlás sport infrastruktúrafejlesztésére, felújítására /sportcsarnok/ e Ft vissza nem téritendő támogatást nyertünk. A kivitelezésre 2012 évben kerül sor. A személyi feltételeket a szűkülő anyagi keretek ellenére sikerült biztosítani. Önkormányzatunknál a évben fluktuáció nem volt tapasztalható. 2. A polgármesteri hivatalban dolgozó köztisztviselők számában és összetételében 2011 évben változás nem történt. Az önállóan működő Egyesített Szociális Központban évben is folyamatosan bővülő dolgozói létszámmal számolhattunk a kapcsolódó többletfeladatok következtében. Az önállóan működő és gazdálkodó Mikrotérségi Általános Művelődési Központban a gazdasági vezető személyében történt változás óta folyamatosan részt veszünk a prémium évek programban. A program ütemezésével és a leigénylési lehetőségekkel elégedettek vagyunk. KEOP /A/ azonosító számu pályázaton e Ft támogatást nyertünk. A támogatás tárgya: Megújuló Energiaforrás hasznosítás Beled Város Önkormányzatánál /napközi-otthonos konyhánál napkollektorok szerelésére/. KEOP-5.3.0/B/ azonosító számu pályázaton e Ft támogatást nyertünk. A támogatás tárgya: Mikrotérségi ÁMK Beled Energetika projekt, amely napközi-otthonos óvodánál került kivitelezésre. Pályázatok központi költségvetésből történő utófinanszírozása sok esetben rendkívül nehéz anyagi helyzetbe hozza az önkormányzatokat illetve a hitel felvétel révén eladósodásuk tovább fokozódhat. Mindez a pályázati és az önkormányzati rendszer finanszírozásának újragondolását indokolja. 4. Az alapfokú oktatási feladatok ellátása társulási keretek között történik. Beled a székhelye az iskolai- óvodai intézményfenntartó társulásnak öt községgel együtt. Az egészségügyi feladatokat a védőnői ellátáson kívül vállalkozó orvosok látják el a településen. Támogató szolgálatot a Máltai Szeretetszolgálat a Kapuvár- Beled Többcélu Kistérségi Társulás megbízása alapján látja el városunkban. Beledi Egyesített Szociális Központon keresztül biztosítjuk a házi gondozást, szociális étkeztetést, közösségi ellátást. Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás évtől szintén társulási

5 megállapodás alapján történik a beledi Egyesített Szociális Központtal évben családi napközi tekintetében Rábaszentandrás községgel bővült az ellátandó telephelyek száma, étkeztetés viszonylatában Cirák, Gyóró és Répceszemere, házi segítségnyújtás tekintetében pedig Répceszemere községekkel nőtt a működési területek száma. Családsegítő, Gyermekjóléti Szolgálat és Közösségi ellátások vonatkozásában: Bezi és Fehértó településekkel bővült. 5. A belső ellenőrzési feladatokat a Kapuvári Többcélú Kistérségi Társulás keretein belül láttuk el évben is. 6. Az önkormányzat tagja a Kapuvári Többcélú Kistérségi Társulásnak, a Dél-Rábaközi Önkormányzatok Térségfejlesztési társulásának, az Egyesített Szociális Központ gesztor önkormányzata. A Kapuvári Többcélú Kistérségi Társulás 2005-ben alakult. Az indulás során akadtak némi nehézségek, de a év néhány kisebb nehézségtől eltekintve már elég zökkenőmentesen működött. A Dél-Rábaközi Önkormányzatok Térségfejlesztési társulása év második félévétől átmenetileg szünetelteti működését, mivel a Kapuvári Többcélú Kistérségi Társuláson belül létrehozott Területfejlesztési Társulás tölti be a szerepét. Az Egyesített Szociális Központ az előző évekhez hasonlóan a társult községek visszajelzései alapján megfelelően látja el feladatát, ami abból is látszik, hogy a társult települések száma valamint az ellátandó feladatok évről-évre bővülést mutatnak. 7. Az intézményhálózat működtetése során problémaként merül fel, hogy a normatív állami támogatás nem fedezi az intézmények fenntartási költségeit és az amúgy is szoros működési feltételeket még tovább nehezíti az alulfinanszírozás. A többcélú kistérségi társuláshoz fűzött remények, miszerint az oktatás területén adódó elég nagy hiányt ettől a társulástól kapjuk meg, csak kis mértékben enyhítették a költségvetési deficitet. Ennek a hiánynak a még nagyobb csökkentése érdekében vállalta el önkormányzatunk a mikrotérségi központi szerepet az oktatás és a szociális területeken is. 8. Az önkormányzat pénzügyi helyzetét évben rendkívüli esemény vagy tényező nem befolyásolta. 9. Kisebbségi önkormányzattal nem rendelkezünk. 10. Önkormányzatunk is részt vett 2011 évben a közmunkaprogramban. A munkanélküli ellátásból kikerült személyeket RÁT-sok illetve bérpótlósok a program keretében közcélúként foglalkoztattuk minimálbéren. Ezen foglalkoztatással kapcsolatos támogatást havonta a Munkaügyi Központtól visszaigényelhettük. Az idei évben indult az értékteremtő közfoglalkoztatási program. A program célja elsősorban bérpóltó juttatásra jogosult személyek, illetve hátrányos helyzetű álláskeresők részére átmeneti munkalehetőség megteremtése értékteremtő közfoglalkoztatás keretében. Támogatás a bérköltségek 75 %-a, illetve a foglalkoztatással összefüggő közvetlen költségek a bér- és járuléktámogatás összegének legfeljebb 20 %-ig. Elnyert támogatási összege e Ft. Éves átlagban 9 főt alkalmaztunk ezen program keretében, illetve a programhoz szükséges munkaeszközök beszerzése történt meg.

6 II. A bevételi források és azok teljesítése 1. Önkormányzatunk bevételei összességében az előző évihez képest nem számottevő, 5,94 %-os növekedést mutatnak. 1/a. Intézményi működési bevételeink az előző évihez képest 120,59 %-ban teljesültek. Túlteljesítés az áfa visszatérüléseknél van. A sajátos működési bevételek 13,21%-os növekedést mutatnak 2010-hez képest, amelyek összehasonlítását az alábbi felsorolás mutatja: 2010.év 2011 év Telekadó Iparűzési adó Birságok, pótlékok SZJA SZJA jöv mérséklés Gépjárműadó Talajterhelési díj Egyéb sajátos bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételeink teljesítése a 2010 évhez képest 21,22 %-ban teljesült. Ennek a nagyfokú lemaradásnak oka, hogy 2010 évre vonatkozóan az Egyesített Szociális Központ a Szociális alapszolgáltatások és gyermekjóléti alapellátások infrastrukturális fejlesztése tárgyú és NYDOP-5.1.1/A azonosító számú szerződés alapján e Ft támogatást kapott. Az idei évben a Pannon-Víz Zrt-től e Ft osztalékot kaptunk. Sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételek az előző évhez viszonyítva 118,80 %- ban teljesültek. Jelentősebb növekedés a vagyon bérbeadásából származik. 1/b. A 2011 évben a hátralékosok aránya a évhez képest emelkedett, elsősorban a bérleti díjaknál, azon belül a lakbéreknél. 2. Az idei évben a működési kiadások és bevételek egyensúlyban voltak. A fejlesztési bevételek és kiadások egyensúlyát azonban a évben sem sikerült realizálni. A fejlesztési kiadások egyensúlyát csak úgy sikerült fenntartani, hogy a működésből finanszíroztuk a fejlesztési kiadásokat. 3. Helyi adókat, mint a telekadó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra. 4. Önkormányzatunk évben nem részesült ÖNHIKI-s támogatásban. III. Kiadások alakulása évi kiadások teljesített főösszege az előző évihez viszonyítva 2,27%-os csökkenést mutat, ezen belül a működtetésre fordított összeg 2,25%-os növekedést, míg a fejlesztésre fordított összeg 10,55%-os csökkenést mutat. Látható, hogy az eltérés működési kiadásoknál minimális annak ellenére, hogy az Egyesített Szociális

7 Központ ellátotti létszáma bővült. A fejlesztési kiadások csökkenése pedig azzal magyarázható, hogy az előző évhez viszonyítva az idei évben a beruházásra fordított összeg kevesebb volt. 2. A rendelkezésre álló források nagyon szűkösen biztosították önkormányzatunk, valamint önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézményeink működését. Ennek fő oka, hogy a bevételeink aránytalanul oszlottak el a 2011 év folyamán is. Önállóan működő és gazdálkodó intézményünk /MÁMK/ működése az előirányzat keretein belül biztosított volt. Az intézmény finanszírozás módosított előirányzata az év végére e forinttal volt csak több mint az eredeti előirányzat. Ez a központi támogatások növekedéséből adódik. 3. A kiadások csökkentése érdekében Önkormányzatunk a dologi kiadások terén megszorító intézkedéseket alkalmazott. A dologi kiadásokból csak a legszükségesebbeket teljesítettük és ebben nagyon nagy segítséget nyújtottak az önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézményeink, akik pályázati pénzekkel egészítették ki költségvetésüket. Valamennyi intézményünk a gazdaságosabb fenntarthatóság érdekében átszervezésre került már 2007 évben. Önállóan működő és gazdálkodó intézményünk mikrotérségi szerepet vállalt, 2007 évben körjegyzőségünk egy községgel bővült. Önállóan működő intézményünk folyamatos pályázatírás mellett szintén új feladatokat vállalt 2009-ben közösségi ellátásra, amelynél a pályázati támogatás december 31-ig tartott évben pedig a jelzőrendszeres házi segítségnyújtásra nyújtottak be pályázatot, amely december 31-ig tart évhez viszonyítva a folyó működési kiadások jogcímenkénti alakulása: személyi juttatás 98%, munkaadókat terhelő járulékok 97,94%, dologi kiadások 114,46%, pénzeszköz átadás és társ. szoc. pol. 84,78 %. A személyi juttatás eltérése az előző évhez viszonyítva nem számottevő annak ellenére, hogy az Egyesített Szociális Központban a családi napközinél 1 fővel és a házi segítségnyújtás szakfeladatoknál pedig 3 fővel emelkedett a létszám évben a központilag megállapított illetményalaptól nem tért el önkormányzatunk, illetve a köztisztviselőink 10%-os illetménykiegészítést kapnak. - A személyi juttatásokon kívül dolgozóink az adómentesen adható havi ( Ft) étkezési hozzájárulást kaptak. a köztisztviselők évi 200 e Ft cafetéria juttatásban részesültek, amely összegek tartalmazzák az adót is. A közalkalmazottaknál a szabályzatban meghatározott munkavállalók védőruha juttatásban részesültek. Ezen felül 2 fő köztisztviselő és 7 fő közalkalmazott kapott a évben törvényben meghatározott jubileumi jutalmat. - Önkormányzatunknál a dolgozók keresete alacsony, így sokan jogosultak voltak a bérkompenzációra, amit az adójóváírás csökkentésének ellentételezésére kaptak az alacsonyabb keresetüek. Számukra kedvező volt ezen juttatás, de sajnos ez sem javított jelentőset a bérükön. - A dologi kiadások évhez viszonyítva 114,46 %-ban teljesültek az előző évhez viszonyítva. Törekedtünk arra, hogy az intézmények zavartalan működése biztosított legyen anélkül, hogy pazarló gazdálkodást folytatnánk.

8 - A társadalom-és szociálpolitikai juttatásokra fordított kiadás évhez viszonyítva 82,53 %-ban teljesült. Szinte minden ellátás forma kevesebb volt mint az előző év. - A működési célú pénzeszköz átadások az előző évihez viszonyítva 80,24%-ban teljesültek. Törekedtünk arra, hogy az egyesületek és egyéb szervezeteknek a megítélt támogatások kiutalásra kerüljenek, ami évben megítélésem szerint megfelelően történt. Az idei évben e Ft összegü civil alappal rendelkeztünk, amelyhez a civil szervezetek pályázat útján juthattak. 5. Az egyes ágazati feladatokra fordított kiadási jogcímek aránya az összes működési kiadáshoz viszonyítva az alábbi: Ágazati feladatok év év -oktatás 44,59% 43,25 % -egészségügy 1,40% 1,29 % -szociális 25,28% 28,24 % -közművelődés 2,31% 2,19 % -igazgatás 17,30% 17,12 % -egyéb 9,01% 7,88 % A fenti számok alapján jól látható, hogy a évi ágazati ellátottsághoz képest a évi adatok változást mutatnak, a szociális ágazat kivételével minden ágazat teljesítése csökkent. Az intézmények állaga a évhez képest lényegesen nem változtak. 6. Az intézményi működtetéseken túl a évi költségvetésben betervezett pénzeszközök álltak rendelkezésre a felújítások, beruházások kivitelezésére. A beruházási, felújítási önerők mellé igyekeztünk pályázati pénzeket is biztosítani. KEOP támogatással valósult meg napközi-otthonos óvoda konyha napkollektor szerelése, ami 7 412e Ft-ba, illetve az óvoda energetikai felújítása e Ft-ba került. Belügyminisztériumi támogatással valósul meg a sportcsarnok felújítása, amire évben 188 e Ft-ot fizettünk ki. 7. Nyugat-dunántúli Operatív Program keretén belül Szociális alapszolgáltatások és gyermekjóléti alapellátások infrastrukturális fejlesztése NYDOP-5.1.1/A azonosító számú pályázaton 2010 évben az Egyesített Szociális Központ részére nyertünk támogatást. Ez 2011 év elején zárult le. Ezen támogatásból vásároltunk 496 e Ft értékben irodabútort. Értékteremtő közmunkaprogram keretében került beszerzésre permetezőgép, kombinátor, kapálógép, szivattyú és utánfutó évben önkormányzatunk pályázat hiányában csak önerőből tudta végrehajtani az alábbi beruházási, fejlesztési kiadásokat: - pénzügyi integrált rendszer /computrend - szerver - Rábasor utca burkolatfelújítás - Zrinyi utca útfelújítás - gyógyszertári lakás felújítás

9 - művelődési ház tetőszigetelés - városközpont kialakítás terv - 9. Elhúzódó beruházásunk 2011 évben nem volt. Céltámogatásban nem részesült önkormányzatunk. 10. A már működő szennyvízközmű beruházásunk nem működik teljes kapacitással, a lakosság csaknem mintegy 70-75%-a kötött még csak rá. Akik a szennyvíz elvezető rendszerre nem kapcsoltak rá, talajterhelési díjat kötelesek fizetni. IV.A pénzmaradványok változásának tartalma és okai 1. Az önkormányzat és intézményei vállalkozási tevékenységet nem folytatnak, így év végén költségvetési pénzmaradványról kell számot adnunk. 2. A pénzmaradvány változása az előző évihez képest: 2010.év év - Záró pénzkészlet e Ft e Ft - Aktív függő 229 e Ft 174 e Ft - Aktív átfutó e Ft e Ft - Passzív fűggő e Ft e Ft - Passzív átfutó e Ft e Ft - Előző években képzett tart. maradv e Ft -- Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány e Ft e Ft - ktgvetési befiz. többlettám. miatt e Ft e Ft - ktgvetési kiutalás kiutalatlan tám. miatt e Ft e Ft Módosított pénzmaradvány e Ft e Ft Ebből: Kötelezettséggel terhelt 5 748e Ft e Ft Egészségbizt. Alapból foly.pé.m Szabad pénzmaradvány e Ft e Ft A záró pénzkészlet több az előző évinél. A évi passzív, átfutó bevétel és függő kevesebb az előző évinél. Az állami hozzájárulás elszámolása után önkormányzatunknak e Ft támogatás jár még, viszont költségvetési támogatások elszámolása után 105 e Ft-ot kellett visszautalni. Az előző évihez képest a kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány több. 3. A költségvetési módosított pénzmaradvány e Ft, ebből működési pénzmaradvány e Ft (95,90%), fejlesztési pénzmaradvány e Ft /14,09%/. 4. A évi e Ft módosított pénzmaradványból e Ft kötelezettséggel terhelt, e Ft pedig szabad pénzmaradvány, de ezen összeg is visszatervezésre került. A kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány szállítói követelésből adódik, illetve a sportcsarnok felújításhoz megnyert e Ft pályázati támogatást tartalmazza. 5. Vállalkozási tevékenységet nem folytatunk.

10 6. Az önkormányzat pénzmaradványa nem tartalékolásból képződött. Ez a pénzmaradvány egyrészt a szigorú, takarékossági intézkedések miatt keletkezett, másrészt volt jó pár olyan feladat, amit csak részben tudtunk ellátni. Sajnos a szabad pénzmaradványunkat sem tudtuk teljes egészében tartalékként megtervezni a évi költségvetésbe, hanem visszatervezésre került. 7. A záró pénzkészletből tartós betét lekötés Ft. 8. Letéti számla egyenlege Ft 9. V. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása 1. Értékpapírral önkormányzatunk nem rendelkezik, hisz évben ez értékesítésre került évben önkormányzatunk Ft összegű fejlesztési hitelt vett fel, mivel a Mikrotérségi ÁMK Beled Energetikai projekt cimű nyertes pályázattal megnyert támogatást csak a beruházással kapcsolatos számlák kiegyenlítés után kapjuk meg, tehát az önkormányzat részéről előfinanszírozással kellett a számla összegét és a fordított adót kiegyenlíteni. További hitellel nem rendelkezünk. 3. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk VI. A vagyon alakulása 1. Önkormányzatunk vagyona a beruházások, felújítások értékével növekedett. A járművek és az üzemeltetésre átadott eszközök bruttó értéke az előző évhez viszonyatva nem gyarapodott. A évi terv szerinti értékcsökkenés elszámolásával viszont csökkent a vagyon értéke. Terven felüli értékcsökkenés nem volt. Az üzemeltetésre, kezelésre átadott szennyvíztisztító- és szennyvízcsatorna / Pannon- Víz Rt / állománycsökkenése az elszámolt éves értékcsökkenés összegével csökkent. 2. A tárgyi eszközök állapota közepesnek mondható, karbantartásuk, felújításuk folyamatosan szükséges. Az épületek állaga általában elhasználódottnak mondható. 3. A működési célú kiadások egyensúlyban voltak a bevételekkel, annak ellenére, hogy működési pénzből finanszíroztunk fejlesztési kiadásokat. Vagyonvesztés nem történt. 4. Az önkormányzatnak 1.158db Ft-os névre szóló részvénye van a Pannon Víz Rt-nél Ft értékben. A tulajdoni arány: 0,882%. Beled, március 14. Tompáné Balogh Mária polgármester